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1、2023年广西理财规划师考试模拟卷（9）本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1. 作为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息： 一、案例成员姓名年龄职业余菲菲31一家品牌服装专卖店的老板余小青8小学三年级学生二、家庭收支状况 1收入方面 (1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。而且，余女士估计今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益
2、应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。 (2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。 (3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。 2支出方面 (1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达 2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计高达 6500元； (2)2008年还多了一项养
3、车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元； (3)前年余女士为女儿练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴； (4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。 表1 现金流量表 (单位：元)收入金额占总收入的比例自雇收入(稿费及其他非薪金收入)余女士15000086%投资收入利息71284%其他收入150012=1800010%总收入175218支出房产租金等各项开支350012=4200032%教育费用特长培训100012=120009%汽车贷
4、款支付22617.9617%汽油及保险、维修等费用3000023%日常生活开支通讯费、交通费、日常生活用品等开支费用200012=2400018%总开支130617.96A11.98B28.06C55.78D66.18 2. 任楠与夏祎都是新时代的年轻人，非常在意享受高品质的生活，并打算过一辈子的两人世界。作为高品质生活的需要，他们要求至少要有高品质的住宅、经济型的私家轿车、体面而舒适的服装、丰富的文化娱乐生活、适量的体育保健活动以及经常的旅游休闲安排。 一、案例成员姓名年龄职业身体状况任楠28某外资跨国公司的业务主管佳夏祎25某银行职员佳 二、收支状况 1收入情况 (1)丈夫任楠，月工资50
5、00元，每隔半年度有业务奖金约3万元； (2)太太夏祎，月工资3500元，收入与业绩挂钩，2007年年底夏祎获得奖金5万元。 2支出情况 (1)住宅开支情况 3年前任楠与夏祎还未结婚共同生活时，以每个月3000元的高价在朝阳路一个高档单身公寓租住了一套50平方米的一室一厅。 在2007年初任楠与夏祎商量着在海淀区购买了一套68平方米的两室一厅，每平方米13000元，并向银行申请了八成20年期贷款，那次付首期几乎用光了任楠与夏祎的全部积蓄。在还款方式上他们就选择了等额本金还款法。这套新房买了后，由于一时无款装修，房子离工作单位也较远，就一直空置在那里。 (2)交通开支情况 2006年底，任楠就与
6、夏祎向银行申请了一笔五成5年期贷款(也是办理等额本金还贷方式)购买了一台价值16万元的经济型轿车。车贷月还款额一项还不是太大的开支，真正的开支还有用车、养车的日常费用，每年仅养路费、保险费等固定开支就达12000元，汽油费、过路费、停车费、维修保养费等，平均每个月还得花费1000元左右。 (3)基本生活开支情况 物业管理费每个月250元，水电煤气费300元，电话通信上网费450元，卫生用品 200元，日常生活饮食用品500元，日常文化体育娱乐开支500元，这样平均每个月的日常生活开支约需2200元。 夏祎每年购物、美容、交友还得开支约1万元，任楠每年打球、运动、交友以及泡吧也得花去1万元，每年
7、两人一同外出旅游或者节假日到北京周边休闲旅游大约要支出1万元，加上购买或更新手机、电脑等较大件消费品每年约需1万元。 三、保险状况 1任楠有很强的风险保障意识，两年前他为自己购买了一份50万元保额的终身寿险，缴费期限20年，每年需缴纳5000元左右； 2夏祎购买了一份保额30万的终身寿险，缴费期限20年，年缴保费3000元左右； 3公司每月为任先生缴纳的社保为500元，公司每月为任太太缴纳的社保为350元，拥有一定的医疗保障和养老保障； 4二人购买了一份保额10万元的健康保险，每人年缴5000元左右，缴费期限20年。 四、家庭资产负债状况 2005年，夏祎所在银行为了鼓励员工买房，为员工提供了
8、一项福利，根据员工的级别、工作年限等标准给予不同额度的内部优惠贷款，只需两位同事担保即可获得贷款，利率只有3.8%。面对这一好政策，夏祎所在行的同事纷纷贷款买房或者用于其他投资，夏祎也根据自己的标准申请了一笔总额20万元的员工贷款，按等额本息法分20年还清。本来，这笔钱夏祎是准备用来买房的，但是任楠却将钱投进了股市，但由于未能掌握投资时机，这笔投资差不多缩水了一半。根据总行最新的文件规定，所有的员工内部贷款自2008年起一律取消优惠利率，执行正常房贷利率5.508%。 现在，任楠与夏祎手中基本上没有什么存款和积蓄，每个月都要为应付来自各个方面的账单而发愁，每个月的房租、管理费、生活费、车贷、房
9、贷、员工贷款、个税、应酬让两人疲于奔命，两人各申请了一张30000元额度的信用卡，经常需要靠信用卡的透支款来应付紧张的资金周转困难。 五、家庭理财目标方面 对于任楠与夏祎来说，当前最紧迫和最重要的理财目标是通过合理的现金规划，在尽量不降低当前生活品质的情况下，首先实现收支平衡，尽快改变目前的“负翁”状态和长期为还款而捉襟见肘、东借西支的窘境。然后再通过科学的投资规划使家庭年度结余从负数到有盈余。 六、假设条件 假设2007年个人所得税扣除标准为每月1600元，2008年个人所得税扣除标准为每月 2000元。关于任先生家庭财务状况的分析，下列说法错误的是_。 A家庭负债项目多，负担沉重B支出项目
10、过多过大，超过正常的承受能力，收支倒挂，现金流状况严重恶化C投资行为失误，造成资产缩水D最主要的财务风险就是当前的资产增值能力弱的状况 3. 任楠与夏祎都是新时代的年轻人，非常在意享受高品质的生活，并打算过一辈子的两人世界。作为高品质生活的需要，他们要求至少要有高品质的住宅、经济型的私家轿车、体面而舒适的服装、丰富的文化娱乐生活、适量的体育保健活动以及经常的旅游休闲安排。 一、案例成员姓名年龄职业身体状况任楠28某外资跨国公司的业务主管佳夏祎25某银行职员佳 二、收支状况 1收入情况 (1)丈夫任楠，月工资5000元，每隔半年度有业务奖金约3万元； (2)太太夏祎，月工资3500元，收入与业绩
11、挂钩，2007年年底夏祎获得奖金5万元。 2支出情况 (1)住宅开支情况 3年前任楠与夏祎还未结婚共同生活时，以每个月3000元的高价在朝阳路一个高档单身公寓租住了一套50平方米的一室一厅。 在2007年初任楠与夏祎商量着在海淀区购买了一套68平方米的两室一厅，每平方米13000元，并向银行申请了八成20年期贷款，那次付首期几乎用光了任楠与夏祎的全部积蓄。在还款方式上他们就选择了等额本金还款法。这套新房买了后，由于一时无款装修，房子离工作单位也较远，就一直空置在那里。 (2)交通开支情况 2006年底，任楠就与夏祎向银行申请了一笔五成5年期贷款(也是办理等额本金还贷方式)购买了一台价值16万元
12、的经济型轿车。车贷月还款额一项还不是太大的开支，真正的开支还有用车、养车的日常费用，每年仅养路费、保险费等固定开支就达12000元，汽油费、过路费、停车费、维修保养费等，平均每个月还得花费1000元左右。 (3)基本生活开支情况 物业管理费每个月250元，水电煤气费300元，电话通信上网费450元，卫生用品 200元，日常生活饮食用品500元，日常文化体育娱乐开支500元，这样平均每个月的日常生活开支约需2200元。 夏祎每年购物、美容、交友还得开支约1万元，任楠每年打球、运动、交友以及泡吧也得花去1万元，每年两人一同外出旅游或者节假日到北京周边休闲旅游大约要支出1万元，加上购买或更新手机、电
13、脑等较大件消费品每年约需1万元。 三、保险状况 1任楠有很强的风险保障意识，两年前他为自己购买了一份50万元保额的终身寿险，缴费期限20年，每年需缴纳5000元左右； 2夏祎购买了一份保额30万的终身寿险，缴费期限20年，年缴保费3000元左右； 3公司每月为任先生缴纳的社保为500元，公司每月为任太太缴纳的社保为350元，拥有一定的医疗保障和养老保障； 4二人购买了一份保额10万元的健康保险，每人年缴5000元左右，缴费期限20年。 四、家庭资产负债状况 2005年，夏祎所在银行为了鼓励员工买房，为员工提供了一项福利，根据员工的级别、工作年限等标准给予不同额度的内部优惠贷款，只需两位同事担保
14、即可获得贷款，利率只有3.8%。面对这一好政策，夏祎所在行的同事纷纷贷款买房或者用于其他投资，夏祎也根据自己的标准申请了一笔总额20万元的员工贷款，按等额本息法分20年还清。本来，这笔钱夏祎是准备用来买房的，但是任楠却将钱投进了股市，但由于未能掌握投资时机，这笔投资差不多缩水了一半。根据总行最新的文件规定，所有的员工内部贷款自2008年起一律取消优惠利率，执行正常房贷利率5.508%。 现在，任楠与夏祎手中基本上没有什么存款和积蓄，每个月都要为应付来自各个方面的账单而发愁，每个月的房租、管理费、生活费、车贷、房贷、员工贷款、个税、应酬让两人疲于奔命，两人各申请了一张30000元额度的信用卡，经
15、常需要靠信用卡的透支款来应付紧张的资金周转困难。 五、家庭理财目标方面 对于任楠与夏祎来说，当前最紧迫和最重要的理财目标是通过合理的现金规划，在尽量不降低当前生活品质的情况下，首先实现收支平衡，尽快改变目前的“负翁”状态和长期为还款而捉襟见肘、东借西支的窘境。然后再通过科学的投资规划使家庭年度结余从负数到有盈余。 六、假设条件 假设2007年个人所得税扣除标准为每月1600元，2008年个人所得税扣除标准为每月 2000元。由于房贷与车贷都是采用等额本金还款法，那么任楠房贷2008年需付利息额为_元。 A35144B36144C37144D38144 4. 于先生一家属于富足小康之家，为了合理
16、安排投资与保险以实现未来规划，于先生聘请了理财规划师帮助其进行全方位理财规划。理财规划师通过与于先生沟通，获得了以下家庭、职业与财务信息： 一、案例成员姓名年龄关系职业退休计划于先生35本人烟草公司副总经理60岁退休王女士30配偶某国企部门主管55岁退休于森5儿子幼儿园学生 二、收支情况 1收入情况：于先生年资10年，税前月收入16000元；王女士年资5年，税前月收入 9000元。年末于先生夫妇都可以多得一个月的工资作为年终奖金。 2支出情况：于先生一家食品饮料平均月支出1250元，交通通讯费用月支出1250元，每年的衣着服饰支出大概15000元，每年的家用服务支出6000元，儿子教育支出12
17、000元，医疗保健支出5000元，娱乐支出6000元。同时夫妻双方各年缴保费2000元，为20年期定期寿险。为了保证正常支出，在理财规划师的建议下于先生准备了2万元的紧急预备金。 三、资产负债状况 于先生5年前购买了一套总价为80万元的住房，目前该房产现值为100万元。为出行方便，于先生还购买了一辆总价为18万元的家用轿车，目前价值为15万元。于先生投资比较保守，投资意识较差，金融投资基本上是储蓄。于先生家里目前存有5000元紧急备用金，活期存款8万元，定期存款28万元(每年可获利息收入6000元)。于先生家里现在没有负债。 四、保险状况 1于先生：其所在企业除按所在地区提拨8%基本养老金以外
18、，另在一年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拨1%。目前养老金账户有30000元，企业年金账户有 15000元，住房公积金账户余额50000元，每年还可报销全家医疗费用5000元。投保缴费 20年终身寿险400000元，年保费2000元已缴1年。 2王女士：依照规定提四金(住房公积金提缴5%，个人养老金提缴8%，医疗保险金提缴2%，失业保险金提缴1%)，住房公积金账户余额30000元，个人养老金账户余额 16000元。投保定期寿险400000元，年缴保费2000元。 3双方父母健在，有养老金保障。 4儿子现未投保。 五、理财目标 1子女教育资金筹备：包括从现在到儿子出国留学所需资金。预期费
19、用小学到高中阶段学费与才艺补习费支出每年现值10000元，念国内大学费用每年2万元，出国留学2年的费用每年15万元。 2退休计划：夫妻将于25年后一起退休，届时夫妻生活费现值每月7000元，其中于先生月支出现值4000元，王女士3000元。 3养亲计划：预计在三年之后需赡养双方父母，每年50000元预计持续25年。 4换车计划：拟于10年后换购价值500000元的新车一部。 5购房计划：退休前为儿子购置房产，面积120平方米，目前市面上价格为15000元/平方米。 6旅游计划：从现在开始以后每年国外旅游预算为现值20000元，持续30年。 六、假设条件 社会平均工资2000元，税前可抵扣的四金
20、不得超过按社会平均工资计算的3倍。退休前与退休后的支出成长率均估计为4%。根据于先生的家庭状况，理财规划师建议于先生家庭需要配置的投资资产是_万元。 A34.5B35.5C36.5D37.5 5. 一对新上海人夫妇，年纪轻轻，却已经在本职工作之外开了家自己的公司，收入颇为丰厚。为了使资产保值增值，给宝宝打下更好的经济基础，为了给父母买房尽尽孝心，他们该如何理财才能实现愿望呢 一、案例成员家庭成员年龄职业吴女士28在一家外贸公司工作，且已经拥有拉的外贸公司先生30在一家外企工作宝宝1二、家庭收支情况 收入方面： 1吴女士每月的税后收入有15000元左右； 2吴女士的先生在一家外资企业工作，月税后
21、收入10000元； 3贸易公司目前稳定的年收入有30万元； 4夫妻俩年终奖有2万元。 支出方面： 1家庭每月的开销约5000元，其中拿出了1000元用作基金定投； 2保险费支出2万元，正好由夫妻俩的年终奖金相抵； 3吴女士一家每年旅游、购置新物等的费用约5万元； 4吴女士的父母收入比较少，她和妹妹决定从今年开始每人每年拿出1万元钱，给父母做点投资，用作将来养老筹备。 三、家庭资产负债状况 吴女士家庭有现金及活存2万元，定期存款14万元，投资股票约15万元，基金定投部分的市值约2万元，收藏品约2万元。 吴女士家庭在龙华地区有一套自住房，当初买房向父母借了60万元，2007年还了20万，目前还欠父
22、母40万元，房屋市值约150万元。 表1 家庭资产负债状况 (单位：万元) 家庭资产家庭负债活期及现金2房屋贷款定期存款14其他欠款40基金2股票15房产(自用)150房产(投资)0黄金及收藏品2合计185合计40家庭资产净值145 四、保险方面 吴女士一家都购买了分红型的保险，每年3人的保费支出共约2万元。 1宝宝购买的一款成长型保险，每年保费约3000元，1517岁每年返1500元，18 20岁每年返6000元，25岁时返还15000元，60岁时再返还15000元。 2夫妻二人都购买了分红型的重疾险，先生的保额是16万元，吴女士自己的保额是 14万元。吴女士说，每年的红利能分多少记不清了，
23、并不是很多。 3其他还购买了点小额的意外保险并附加了住院医疗保险。 五、家庭理财目标方面 1吴女士现在最想解决的是房子的问题。她和先生现在欠父母40万元，他们希望可以将这笔钱投入新房购买中，既可以还父母的钱，又可以尽尽孝心。买房需要的资金不少，他们希望3年内可以实现这个愿望。所以，现在他们需要奋力打拼、好好理财。 2对于现在的收入，他们都很满意，只是有了收入如何打理比较头疼。现在投资的股票有15万元，基金每月1000元定投。作为上海这座国际大都市的“新移民”，吴女士希望她和先生挣来的辛苦钱可以保值、增值。较大风险的投资会获得较高的收益，但也很可能遭受损失。考虑到3年内买房的心愿，她希望近几年可
24、以采取保守、稳健的投 A较低B中等C较高D不确定 6. 对于那些多年打拼事业，都有一定经济基础，而又耽搁了婚期的都市晚婚族来说，“强强联合”虽然让人羡慕，但使资产合理配置则是家庭理财的首要问题。 一、案例成员家庭成员年龄职业张嘉勇37广州某广告公司的创意总监李秀琳32广州某知名媒体的主任编辑二、家庭收支状况 收入方面：张嘉勇是广告公司创意总监，月薪有1.2万元；李秀琳是广州某知名媒体的主任编辑，月薪在1万元左右。 支出方面： 1张嘉勇每月给父母1500元生活费，由于父母原单位福利不错，均领退休金，医疗方面也不需张嘉勇多操心。而李秀琳家境好，更有哥哥照顾父母，除了平时表表心意和偿还父母提供给自己
25、买房子的钱外，李秀琳并不需要在供养父母方面操心。 2张嘉勇表示，结婚后每月生活费用要控制在3000元以内，为以后的小孩教育和夫妻养老做准备。 三、家庭资产负债状况 张嘉勇： 1目前，张嘉勇有一套70平方米两室一厅的住房，已供完，现值大概55万元。 2银行活期存款2万元。 3目前手上持有4只股票(如表1所示)和南方成份(160111)与中银增长(163803)两只基金。这两只基金均在刚开始发行时买入，各买了5万元。 表1 张嘉勇持有的股票与基金列表股票或基金名称购买股数买入价(单位：元)目前市值江西长运(600561)150010.8516410白云机场(600004)100018.502046
26、0大同煤业(601001)200032.8058680张江高科(600895)200023.2235380南方成分(160111)5000069500中银增长(163803)50000167000 李秀琳： 12005年初李秀琳在海珠区购买了一室一厅51平米的住房，一次性付清34万。当然，购房的钱中有20万是父母资助的，李秀琳表示父母资助的钱是要还给他们老人家的。李秀琳每年大概要还2万元给父母，目前已经偿还了4万元。 2账户里有固定存款5万元，5年期，存了2年了；活期存款2.5万元。 3今年购买了友邦康福终身寿险和附加康福终身健康保险，每年交保费7800元，20年期，保额30万元。 四、保险方
27、面 张嘉勇没有住房公积金，但其他基本齐全； 李秀琳单位各项福利完善，提供五险一金。李秀琳今年购买了友邦康福终身寿险和附加康福终身健康保险。 五、家庭理财目标 1张嘉勇和李秀琳2009年春节结婚，他们打算以分期付款的方式再购买一套三室两厅的房子。但是，张嘉勇和李秀琳均有自己的房子，在不影响现有生活品质的情况下，该如何处置现有房产 2张嘉勇夫妻希望结婚当年生子，由于李秀琳供职的单位即将改制，作为计划外人员，她的职业生涯面临很大的不确定性。而婚后生小孩以及小孩养育的费用也不是一笔小数目。如何准备一笔钱应对两三年内李秀琳的工作危机和生育小孩的费用 3张嘉勇认为自己和李秀琳的保险似乎有缺口，他想让理财师
28、为自己和李秀琳做一个医疗、养老保险规划，保障日后生活。 4对于股票基金，张嘉勇称自己是外行，平时也无暇顾及，但是他想坚持长期投资。他想知道自己的股票基金投资是否合理，理财师能否把自己的股票、基金重组，达到最优配置。 六、假设条件 1通货膨胀率为每年5%，教育费用增长率为每年5%，长期投资回报率为每年8%，预期寿命为90岁。 2住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%， 1%。个人所得税免征额为2000元。接第10题，购房的剩余款项采用商业性贷款方式，年利率为7.83%，贷款期限20年，则家庭每月共需供款_元。 A5232B5332C5432D5532 7. 作
29、为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息： 一、案例成员姓名年龄职业余菲菲31一家品牌服装专卖店的老板余小青8小学三年级学生二、家庭收支状况 1收入方面 (1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。而且，余女士估计今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。 (2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。 (3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每
30、个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。 2支出方面 (1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达 2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计高达 6500元； (2)2008年还多了一项养车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元； (3)前年余女士为女儿
31、练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴； (4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。 表1 现金流量表 (单位：元)收入金额占总收入的比例自雇收入(稿费及其他非薪金收入)余女士15000086%投资收入利息71284%其他收入150012=1800010%总收入175218支出房产租金等各项开支350012=4200032%教育费用特长培训100012=120009%汽车贷款支付22617.9617%汽油及保险、维修等费用3000023%日常生活开支通讯费、交通费、日常生活用品等开支费用200012=2400018%总开支130617.96A余女士家庭的主要收入为余
32、女士的专卖店收入，未来收入较为稳定B余女士家庭除了5年期的汽车贷款，没有其他负债，不存在潜在的债务危机C随着女儿的成长，教育支出的比例将逐渐加大，要送女儿留学的理财目标的实现压力也较大D余女士由于属于个体经营户，未来的退休费用压力较小 8. 作为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息： 一、案例成员姓名年龄职业余菲菲31一家品牌服装专卖店的老板余小青8小学三年级学生二、家庭收支状况 1收入方面 (1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。而且，余女士估计
33、今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。 (2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。 (3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。 2支出方面 (1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达 2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计
34、高达 6500元； (2)2008年还多了一项养车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元； (3)前年余女士为女儿练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴； (4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。 表1 现金流量表 (单位：元)收入金额占总收入的比例自雇收入(稿费及其他非薪金收入)余女士15000086%投资收入利息71284%其他收入150012=1800010%总收入175218支出房产租金等各项开支350012=4200032%教
35、育费用特长培训100012=120009%汽车贷款支付22617.9617%汽油及保险、维修等费用3000023%日常生活开支通讯费、交通费、日常生活用品等开支费用200012=2400018%总开支130617.96A3284.14B3326.32C3484.14D3526.32 9. 对于那些多年打拼事业，都有一定经济基础，而又耽搁了婚期的都市晚婚族来说，“强强联合”虽然让人羡慕，但使资产合理配置则是家庭理财的首要问题。 一、案例成员家庭成员年龄职业张嘉勇37广州某广告公司的创意总监李秀琳32广州某知名媒体的主任编辑二、家庭收支状况 收入方面：张嘉勇是广告公司创意总监，月薪有1.2万元；李
36、秀琳是广州某知名媒体的主任编辑，月薪在1万元左右。 支出方面： 1张嘉勇每月给父母1500元生活费，由于父母原单位福利不错，均领退休金，医疗方面也不需张嘉勇多操心。而李秀琳家境好，更有哥哥照顾父母，除了平时表表心意和偿还父母提供给自己买房子的钱外，李秀琳并不需要在供养父母方面操心。 2张嘉勇表示，结婚后每月生活费用要控制在3000元以内，为以后的小孩教育和夫妻养老做准备。 三、家庭资产负债状况 张嘉勇： 1目前，张嘉勇有一套70平方米两室一厅的住房，已供完，现值大概55万元。 2银行活期存款2万元。 3目前手上持有4只股票(如表1所示)和南方成份(160111)与中银增长(163803)两只基
37、金。这两只基金均在刚开始发行时买入，各买了5万元。 表1 张嘉勇持有的股票与基金列表股票或基金名称购买股数买入价(单位：元)目前市值江西长运(600561)150010.8516410白云机场(600004)100018.5020460大同煤业(601001)200032.8058680张江高科(600895)200023.2235380南方成分(160111)5000069500中银增长(163803)50000167000 李秀琳： 12005年初李秀琳在海珠区购买了一室一厅51平米的住房，一次性付清34万。当然，购房的钱中有20万是父母资助的，李秀琳表示父母资助的钱是要还给他们老人家的。
38、李秀琳每年大概要还2万元给父母，目前已经偿还了4万元。 2账户里有固定存款5万元，5年期，存了2年了；活期存款2.5万元。 3今年购买了友邦康福终身寿险和附加康福终身健康保险，每年交保费7800元，20年期，保额30万元。 四、保险方面 张嘉勇没有住房公积金，但其他基本齐全； 李秀琳单位各项福利完善，提供五险一金。李秀琳今年购买了友邦康福终身寿险和附加康福终身健康保险。 五、家庭理财目标 1张嘉勇和李秀琳2009年春节结婚，他们打算以分期付款的方式再购买一套三室两厅的房子。但是，张嘉勇和李秀琳均有自己的房子，在不影响现有生活品质的情况下，该如何处置现有房产 2张嘉勇夫妻希望结婚当年生子，由于李
39、秀琳供职的单位即将改制，作为计划外人员，她的职业生涯面临很大的不确定性。而婚后生小孩以及小孩养育的费用也不是一笔小数目。如何准备一笔钱应对两三年内李秀琳的工作危机和生育小孩的费用 3张嘉勇认为自己和李秀琳的保险似乎有缺口，他想让理财师为自己和李秀琳做一个医疗、养老保险规划，保障日后生活。 4对于股票基金，张嘉勇称自己是外行，平时也无暇顾及，但是他想坚持长期投资。他想知道自己的股票基金投资是否合理，理财师能否把自己的股票、基金重组，达到最优配置。 六、假设条件 1通货膨胀率为每年5%，教育费用增长率为每年5%，长期投资回报率为每年8%，预期寿命为90岁。 2住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保
40、险金分别为税前收入的7%，8%，2%， 1%。个人所得税免征额为2000元。接第11题，若张先生采用等额本金法偿还房贷，则第一个月共需供款_元。 A5232B5332C5432D5532 10. 一对新上海人夫妇，年纪轻轻，却已经在本职工作之外开了家自己的公司，收入颇为丰厚。为了使资产保值增值，给宝宝打下更好的经济基础，为了给父母买房尽尽孝心，他们该如何理财才能实现愿望呢 一、案例成员家庭成员年龄职业吴女士28在一家外贸公司工作，且已经拥有拉的外贸公司先生30在一家外企工作宝宝1二、家庭收支情况 收入方面： 1吴女士每月的税后收入有15000元左右； 2吴女士的先生在一家外资企业工作，月税后收
41、入10000元； 3贸易公司目前稳定的年收入有30万元； 4夫妻俩年终奖有2万元。 支出方面： 1家庭每月的开销约5000元，其中拿出了1000元用作基金定投； 2保险费支出2万元，正好由夫妻俩的年终奖金相抵； 3吴女士一家每年旅游、购置新物等的费用约5万元； 4吴女士的父母收入比较少，她和妹妹决定从今年开始每人每年拿出1万元钱，给父母做点投资，用作将来养老筹备。 三、家庭资产负债状况 吴女士家庭有现金及活存2万元，定期存款14万元，投资股票约15万元，基金定投部分的市值约2万元，收藏品约2万元。 吴女士家庭在龙华地区有一套自住房，当初买房向父母借了60万元，2007年还了20万，目前还欠父母
42、40万元，房屋市值约150万元。 表1 家庭资产负债状况 (单位：万元) 家庭资产家庭负债活期及现金2房屋贷款定期存款14其他欠款40基金2股票15房产(自用)150房产(投资)0黄金及收藏品2合计185合计40家庭资产净值145 四、保险方面 吴女士一家都购买了分红型的保险，每年3人的保费支出共约2万元。 1宝宝购买的一款成长型保险，每年保费约3000元，1517岁每年返1500元，18 20岁每年返6000元，25岁时返还15000元，60岁时再返还15000元。 2夫妻二人都购买了分红型的重疾险，先生的保额是16万元，吴女士自己的保额是 14万元。吴女士说，每年的红利能分多少记不清了，并
43、不是很多。 3其他还购买了点小额的意外保险并附加了住院医疗保险。 五、家庭理财目标方面 1吴女士现在最想解决的是房子的问题。她和先生现在欠父母40万元，他们希望可以将这笔钱投入新房购买中，既可以还父母的钱，又可以尽尽孝心。买房需要的资金不少，他们希望3年内可以实现这个愿望。所以，现在他们需要奋力打拼、好好理财。 2对于现在的收入，他们都很满意，只是有了收入如何打理比较头疼。现在投资的股票有15万元，基金每月1000元定投。作为上海这座国际大都市的“新移民”，吴女士希望她和先生挣来的辛苦钱可以保值、增值。较大风险的投资会获得较高的收益，但也很可能遭受损失。考虑到3年内买房的心愿，她希望近几年可以
44、采取保守、稳健的投 A应急准备金安排合理，家庭的结余比例较高B投资资产形式单一，主要为银行存款和股票房产C家庭较好地利用了财务杠杆作用D年保障支出占家庭年总收入的比例偏低，保障安排还可以加强 11. 于先生一家属于富足小康之家，为了合理安排投资与保险以实现未来规划，于先生聘请了理财规划师帮助其进行全方位理财规划。理财规划师通过与于先生沟通，获得了以下家庭、职业与财务信息： 一、案例成员姓名年龄关系职业退休计划于先生35本人烟草公司副总经理60岁退休王女士30配偶某国企部门主管55岁退休于森5儿子幼儿园学生 二、收支情况 1收入情况：于先生年资10年，税前月收入16000元；王女士年资5年，税前
45、月收入 9000元。年末于先生夫妇都可以多得一个月的工资作为年终奖金。 2支出情况：于先生一家食品饮料平均月支出1250元，交通通讯费用月支出1250元，每年的衣着服饰支出大概15000元，每年的家用服务支出6000元，儿子教育支出12000元，医疗保健支出5000元，娱乐支出6000元。同时夫妻双方各年缴保费2000元，为20年期定期寿险。为了保证正常支出，在理财规划师的建议下于先生准备了2万元的紧急预备金。 三、资产负债状况 于先生5年前购买了一套总价为80万元的住房，目前该房产现值为100万元。为出行方便，于先生还购买了一辆总价为18万元的家用轿车，目前价值为15万元。于先生投资比较保守
46、，投资意识较差，金融投资基本上是储蓄。于先生家里目前存有5000元紧急备用金，活期存款8万元，定期存款28万元(每年可获利息收入6000元)。于先生家里现在没有负债。 四、保险状况 1于先生：其所在企业除按所在地区提拨8%基本养老金以外，另在一年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拨1%。目前养老金账户有30000元，企业年金账户有 15000元，住房公积金账户余额50000元，每年还可报销全家医疗费用5000元。投保缴费 20年终身寿险400000元，年保费2000元已缴1年。 2王女士：依照规定提四金(住房公积金提缴5%，个人养老金提缴8%，医疗保险金提缴2%，失业保险金提缴1%)，住房公积金账户余额30000元，个人养老金账户余额 16000元。投保定期寿险400000元，年缴保费2000元。 3双方父母健在，有养老金保障。 4儿子现未投保。 五、理财目标 1子女教育资金筹备：包括从现在到儿子出国留学所需资金。预期费用小学到高中阶段学费与才艺补习费支出每年现值10000元，念国内大学费用每年2万元，出国留学2年的费用每年15万元。 2退休计划：夫妻将于25年后一起退休，届时夫妻生活费现值每月7000元，其中于先生月支出现值4000元