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1、包装制品公司原材料采购管理制度 一、目的 为加强对采购工作管理，做到有章可循，以保证本厂生产经营的 正常运转，特制定本制度。二、实行统一采购物资的范围 本厂所有的外购物品实行统一采购管理，具体范围及分工如下:1、生产所用原材料、辅助材料（含直接材料、间接材料、消耗 品），由采购部负责；2、机器、设备、工具（含零配件、量具、检验仪器、模具等），由设备部负责；3、办公事务用品及文具用品、表单印制，由行政部负责。三、相关部门的工作职责 1、经营部门的工作职责：根据销售订单编制生产随行单，经 总经理签字确认后方可生效，并下发相关部门。2、生产技术部门的工作职责（1）根据本厂产品特点，编制产品材料、辅助
2、材料耗用定额,作为原辅材料采购的基础数据。（2）根据生产计划，编制材料需求清单。（3）根据本厂产品销售趋势、生产加工能力，为降低采购成本，减少采购费用，会同经营、采购、仓储、财务部门拟订大宗消耗原辅 材料的库存储备安全定额，报总经理批准后执行。3、采购部门的工作职责(1)向供货厂商询价，筛选供货单位，报经总经理审批确认。(2)对经总经理审批确认的供货厂商，采购部门应与其协商,草拟采购合同，其中涉税事务处理，须先经财务部门审核确认，然后 报经总理审批后确认。(3)根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合 材料库存安全定额，编制材料请购单，报经总经理批准后组织采购。(4)采购物资运抵本厂
3、后，根据本厂内部控制的流程规定，签 发入库单或待检验物资入库单，交本厂有关部门办理质检、点数入库 手续，并核销采购计划。(5)对现款采购的材料物资，付款时审核供货厂商的结算凭证、产品数量、规格、单价等，或本厂的入库凭证，经审核无误后，签字 确认，报送有关部门及总经理审批付款。(6)对赊购物资在本厂规定的挂帐结算日，审核供货厂商提交 的入库单、退货凭证，根据采购合同规定条款，编制挂帐结算单，报 送财务部门审核。(7)设置采购商资料档案，做好采购合同备案管理工作。4、财务部门的工作职责(1)认真审核物资采购及销售的货款结算、物资出入库手续制 度的执行结果，发现问题及时向有关领导报告。(2)对货款结
4、算凭证进行合理性、合法性审核，发现问题督促 有关部门纠正，避免给本厂造成经济损失。(3)设置有关明细账簿，及时办理记账手续，做到账目清楚。(4)做好与仓库、采购、销售部门的账账、账实的核对工作。5、质检部门的工作职责(1)根据供货厂商的信誉度，分别采取抽检或全检的方式，及 时检验采购入库的外购物资、委托加工交库产品的质量，并在入库单 上签证确认。(2)凡检验不合格的物资、委托加工工件应拒绝办理签证确认 手续，并及时报告有关领导处理。6、仓储部门的工作职责(1)凡购进的各种材料、委托加工收回的工件等物资，必须及 时按入库单验收点数，并填写实收数，及时记入库存台账。(2)对赊购采购的物资，在挂帐结
5、算签证时，认真审核退货资 料，避免给本厂造成经济损失。7、其他部门的工作职责 其他部门因生产、经营、管理需要，需采购相关物资时，必须编 制请购单，报经有关部门审核，并经总经理，必要时董事会审批后,交相关部门办理采购事务。四、采购作业操作规程(一)基本规定 1、本公司的原、辅材料采购业务统一由采购部门负责办理，其他部门或人员不得自行采购。2、采购部门应根据经营部门下达的经总经理签字确认的 生产 随行单，并结合库存物资的数量、生产耗用进度的实际需要编制采 购计划，报总经理（或其授权人员）批准后执行。3、采购部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批 量采购业务必须先与供货方签订采购合同，采购
6、合同应包括品种、规 格、数量、材质要求、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式 及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大 变化时，经过总经理批准可以与供货商签订调价协议，并报请财 务部门备案。4、在订购每批原、辅材料时，采购人员必须严格执行采购价 格管理制度，进行询价、比价等程序。5、采购人员接获核准的请购单后，应以订购单的形式，向供应商订购材料，并以电话或传真的形式确认交货期。采购人员应 控制物料订单交期及时向供应商跟催交货进度。6、采购物资运到本公司时，先由采购部门对照核对采购订单，经确认无误后通知仓库保管员和技质部原材料检验员，由保管员再次 进行核对，如品种、规格、
7、数量等，确认无误后开具入库单，质检 部门进行质量检验，检验合格的入库物资交仓库进行点数入库。7、除现款购入的物资外，所有以赊销方式购入的物资均必须由 送货厂商代表签字确认，以明确双方的经济责任。8、入库物资检验过程中，对现款采购的物资实行全检的方式进 行质量检验，对赊销采购的物资除新的供货商需要实行全检外，对信 誉好的老的供货商可以实行抽检的方式进行质量检验。质量检验按照 本公司规定的技术标准、生产随行单的有关要求执行。对于同一型号、多家供货商的入库物资，必须要求供货商标上辨 认标志，否则将视为不合格产品令其退货。9、对以赊销方式购入的物资，采用“平时送货、月末挂帐结算”的方式，在公司规定的挂
8、账日，出具入库单、退货出库单，经仓库部 门签字确认后，分别交由供货方收执及相关部门存查。10、赊销方式购入物资的合同约定付款日，采购部门根据财务部 门规定的结算要求，通知供货方开具发票，收回入库单、退货出库单。11、无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由采购部门填 开采购付款中请单，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经 理批准后，出纳人员方可付款。12、财务部门在对采购物品结算付款时，应当认真审核请购单、采购合同、采购计划单、采购付款申请单、入库单、发票 或收款收据等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款 以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办理审核手续。13、出纳员须在接
9、到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认真审核是否具备签章齐全的条件，对签章不起的付款凭 证不得办理付款手续。若因付款时间较急，出纳员可以先以电话请示 的方式报经总经理同意后办理付款手续，但必须在总经理回到公司后 补办审批手续。14、采购物资除经总经理批准直接交付使用部门使用及管理外,其他物料、工具等必须先经过仓库验收后由领用部门办理领用手续。（二）货款支付 1、原材料及主要辅助材料货款每月5日前由采购部负责汇总,财务部及经营部提供下月应付计划，统一上报总经理审批。总经理根 据实际情况批示支付计划，财务部负责落实。2、保管部签收的原辅材料入库明细单，为唯一结算凭证。采购 商须将生产
10、部签收的明细单附在发票后结算货款，财务部审核明细单 的实收数量与发票数值相符后，方可根据计划支付货款。3、其他物资，按规定按计划米购，按商业程序索要发票，支付 货款。4、结算货款时，按支票领用程序，认真填写领取支票登记薄,请领用签字，然后交付支票。五、经济责任处罚 1、财产、物品使用部门（车间）必须依据生产计划、生产管理 实际需要，认真填制请购单。对贪图省事、乱报采购计划，造成本公 司流动资金使用浪费的，依照银行贷款利率的两倍标准对有关责任人 处以罚款。2、采购部门在确保品质的前提下，必须充分考虑市场变化和库 存成本等因素，制定大宗物品的采购方案，落实供货单位。并对采购 物品的品质、货款结算安
11、全负责。若因玩忽职守，造成公司经济损失 的，应负相应的经济赔偿责任。特别是结算过程中产生的应收款项,有关采购人员负有无条件的清收责任。3、财务部门必须认真履行审核监督责任，对审核把关工作不严、不及时向总经理汇报有关事情真相，并造成公司经济损失的，给予相 应的经济和行政处分。4、质检部门必须对所有运抵本公司的采购物品，依照采购合同 规定的质量要求进行质量检验。若发现品质不符时，必须及时报告采 购部门（必要时直接报告总经理）处理，严禁对品质不符的外购物品 放行入库。因质检人员玩忽职守造成经济损失的，给予相应的经济和 行政处分。5、仓库部门对质检部门验收合格的外购物品办理验数入库手续,并对入库采购物品的数量负责。若发现数量不符时，应当及时向有关 部门报告（必要时直接报告总经理），同时妥善保管该批采购物品等 待处理Q对仓库保管员工作马虎，未按本办法规定操作，造成入库数 量短缺的应负经济赔偿责任。