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1、泓域咨询 /凹凸棒项目预算分析报告凹凸棒项目预算分析报告报告说明凹凸棒石又名坡缕石，是一种21型链层状结构含水镁铝硅酸盐矿物。凹凸棒石是一种少有的天然一维纳米材料，晶体呈针状、棒状或纤维状。因为类质同象替代作用，凹凸棒石的化学成分除Si、Mg、Al外，还可含一定量Ca、K、Na、Ti、Fe等元素。根据谨慎财务估算，项目总投资23577.82万元，其中：建设投资19548.28万元，占项目总投资的82.91%；建设期利息229.73万元，占项目总投资的0.97%；流动资金3799.81万元，占项目总投资的16.12%。项目正常运营每年营业收入42700.00万元，综合总成本费用37546.59万
2、元，净利润3739.37万元，财务内部收益率8.91%，财务净现值-5315.68万元，全部投资回收期7.45年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。目录一、 公司基本信息4二、 项目名称及建设性质4三、 项目承办单位4四、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表5五、 建设方案7六、 建设规模及主要建设内容8七、 项目选址原则8八、 股东权利及义务9九、 环境影响合理性分析1
3、1十、 质量管理12十一、 节能综合评价13十二、 劳动安全分析14十三、 员工技能培训15十四、 项目总投资16总投资及构成一览表17十五、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表18十六、 经济评价财务测算18十七、 项目盈利能力分析20十八、 偿债能力分析21十九、 招标信息发布22二十、 总结23二十一、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表26项目投资现金流量表27借款还本付息计划表28建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表31总投
4、资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33一、 公司基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：潘xx3、注册资本：780万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2016-6-87、营业期限：2016-6-8至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事凹凸棒相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目名称及建设性质（一）项目名称凹凸棒项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项
5、目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx投资管理公司（二）项目联系人潘xx四、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积36667.00约55.00亩1.1总建筑面积66280.211.2基底面积20900.191.3投资强度万元/亩337.122总投资万元23577.822.1建设投资万元19548.282.1.
6、1工程费用万元16633.432.1.2其他费用万元2506.262.1.3预备费万元408.592.2建设期利息万元229.732.3流动资金万元3799.813资金筹措万元23577.823.1自筹资金万元14200.933.2银行贷款万元9376.894营业收入万元42700.00正常运营年份5总成本费用万元37546.596利润总额万元4985.827净利润万元3739.378所得税万元1246.459增值税万元1396.5310税金及附加万元167.5911纳税总额万元2810.5712工业增加值万元10251.0713盈亏平衡点万元22930.74产值14回收期年7.4515内部收
7、益率8.91%所得税后16财务净现值万元-5315.68所得税后五、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010）的规定及当地有关文件采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑了通风设计，
8、避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土独立基础。.5、根据项目的自身情况及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、本项目的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积36667.00（折合约55.00亩），预计场区规划总建
9、筑面积66280.21。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx凹凸棒，预计年营业收入42700.00万元。七、 项目选址原则项目选址应符合城市发展总体规划和对市政公共服务设施的布局要求；依托选址的地理条件，交通状况，进行建址分析；避免不良地质地段(如溶洞、断层、软土、湿陷土等)；公用工程如城市电力、供排水管网等市政设施配套完善；场址要求交通方便，环境安静，地形比较平整，能够充分利.用城市基础设施，远离污染源和易燃易爆的生产、储存场所，便于生活和服务设施合理布局；场址上空无高压输电线路等障碍物通过，与其他公共建筑不造成相互干扰。八、 股东权利及
10、义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份
11、份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。4、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。5、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（3）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失
12、的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（4）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。6、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。7、公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的
13、合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。九、 环境影响合理性分析（一）生态保护红线项目所在地为工业用地，不涉及生态红线。（二）环境质量底线1、根据大气监测结果表明，评价区大气各监测点各项指标均满足GB3095-2012环境空气质量标准中的二级标准及其他相应标准，说明大气质量较好，有一定环境容量；正常工作下，本项目各污染物对保护目标影响较小。2、根据地表水监测结果表明：监测因子均满足GB3838-2002地表水环境质量标准中类标准，表明地表水环境现状良好，具有一定的环境容量。本项目不直接向地表水体排放废水，生活污水经化粪池收集后，定期清捞用于农田施肥。本项目建成后对区域地表水
14、体影响较小。3、根据噪声监测结果表明：昼、夜间声环境质量均满足GB3096-2008声环境质量标准中2类标准，声环境质量现状较好，本项目各设备噪声经隔声降噪和距离衰减后，厂界噪声不超标，对周围环境影响较小。（三）资源利用上线本项目原辅料均为外购；企业用水由供水管网供给，项目用电为统一供应。项目原辅料、水、电供应充足，生产过程尽可能做到合理利用和节约能耗，最大限度地减少物耗、能耗。（四）环境准入负面清单对照产业结构调整指导目录（2011年本）及国家发展改革委关于修改有关条款的决定，本项目不属于其中的中限制类、淘汰类建设项目，可视为允许类建设项目。因此，本项目的建设与国家和地方的产业政策相符，满足
15、负面清单管理要求。综上所述，本项目的建设符合“三线一单”相关要求。十、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质
16、量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十一、 节能综合评价本项目采用国内先进的生产设备，运用先进的自动控制生产线，项目建设符合国家产业政策。经过分析、比较，企业针对本项目的具体情况，制定合理利用能源及节能的技术措施，有效的降低各类能源的消耗。项目生产适用了目前国内先进的工艺技术流程和设备，达到了同行业先进水平，项目使用的主要能源种类合理，能源供应有保障，
17、从能源利用和节能角度考虑，从节能角度分析该项目是可行的。十二、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职
18、业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 3047931
19、8、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十三、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的
20、基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目
21、总投资23577.82万元，其中：建设投资19548.28万元，占项目总投资的82.91%；建设期利息229.73万元，占项目总投资的0.97%；流动资金3799.81万元，占项目总投资的16.12%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资23577.82100.00%1.1建设投资19548.2882.91%1.1.1工程费用16633.4370.55%1.1.1.1建筑工程费8385.0235.56%1.1.1.2设备购置费7842.5233.26%1.1.1.3安装工程费405.891.72%1.1.2工程建设其他费用2506.2610.63%1.1.2.1土地出让
22、金1236.365.24%1.1.2.2其他前期费用1269.905.39%1.2.3预备费408.591.73%1.2.3.1基本预备费215.730.91%1.2.3.2涨价预备费192.860.82%1.2建设期利息229.730.97%1.3流动资金3799.8116.12%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资23577.82万元，其中申请银行长期贷款9376.89万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资23577.82100.00%1.1建设投资19548.2882.91%1.2建设期利息229.730.97%1.3流动
23、资金3799.8116.12%2资金筹措23577.82100.00%2.1项目资本金14200.9360.23%2.1.1用于建设投资10171.3943.14%2.1.2用于建设期利息229.730.97%2.1.3用于流动资金3799.8116.12%2.2债务资金9376.8939.77%2.2.1用于建设投资9376.8939.77%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入42700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规
24、定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1396.53万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用37546.59万元，其中：可变成本31569.05万元，固定成本5977.54万元。正常经营年份项目经营成本36051.06万元。具体测算数据详
25、见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加167.59万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4985.82（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4985.8225.00%=1246.45（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4985.82万元，缴纳
26、企业所得税1246.45万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=4985.82-1246.45=3739.37（万元）。十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=8.91%。本期项目投资财务内部收益率8.91%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准
27、收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-5315.68（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-5315.68万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.45年。本期项目全部投资回收期7.45年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业
28、的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为14.56。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的
29、保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为14.11。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十九、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。二十、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目
30、建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第
31、2年第3年第4年第5年1营业收入27755.0032025.0034160.0042700.002增值税813.62980.161063.441396.532.1销项税3608.154163.254440.805551.002.2进项税2794.533183.093377.364154.473税金及附加97.63117.61127.61167.593.1城建税56.9568.6174.4497.763.2教育费附加24.4129.4031.9041.903.3地方教育附加16.2719.6021.2727.93综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费
32、19427.7722416.6523911.1029888.872工资及福利费1680.181680.181680.181680.183修理费525.42525.42525.42525.424其他费用3956.593956.593956.593956.594.1其他制造费用246.71246.71246.71246.714.2其他管理费用366.83366.83366.83366.834.3其他营业费用3343.053343.053343.053343.055经营成本25589.9628578.8430073.2936051.066折旧费1011.331011.331011.331011.33
33、7摊销费24.7324.7324.7324.738利息支出459.47459.47459.47459.479总成本费用27085.4930074.3731568.8237546.599.1其中：固定成本5977.545977.545977.545977.549.2可变成本21107.9524096.8325591.2831569.05固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值10293.249804.319315.388826.458337.521.2当期折旧费488.93488.93488.93488.93488.931.3净值9804.319315.
34、388826.458337.527848.592机器设备152.1原值8248.417726.017203.616681.216158.812.2当期折旧费522.40522.40522.40522.40522.402.3净值7726.017203.616681.216158.815636.413合计3.1原值18541.6517530.3216518.9915507.6614496.333.2当期折旧费1011.331011.331011.331011.331011.333.3净值17530.3216518.9915507.6614496.3313485.00无形资产和其他资产摊销估算表单位
35、：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1236.361236.361236.361236.361236.361.2当期摊销费24.7324.7324.7324.7324.731.3净值1211.631186.901162.171137.441112.71利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入27755.0032025.0034160.0042700.002税金及附加97.63117.61127.61167.593总成本费用27085.4930074.3731568.8237546.594利润总额571.881833.022463.57498
36、5.825应纳所得税额571.881833.022463.574985.826所得税142.97458.25615.891246.457净利润428.911374.771847.683739.378期初未分配利润0.00386.021584.713089.159可供分配的利润428.911760.793432.396828.5210法定盈余公积金42.89176.08343.24682.8511可供分配的利润386.021584.713089.156145.6712未分配利润386.021584.713089.156145.6713息税前利润1174.322750.743538.936691.
37、74项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0027755.0032025.0034160.0042700.001.1营业收入0.0027755.0032025.0034160.0042700.002现金流出19548.2828157.4729076.4332860.7737358.592.1建设投资19548.280.002.2流动资金2469.88379.982659.871139.942.3经营成本25589.9628578.8430073.2936051.062.4税金及附加97.63117.61127.61167.593所得税前净现金流量-19
38、548.28-402.472948.571299.235341.414累计所得税前净现金流量-19548.28-19950.75-17002.18-15702.95-10361.545调整所得税293.58687.68884.731672.936所得税后净现金流量-19548.28-545.442490.32683.344094.967累计所得税后净现金流量-19548.28-20093.72-17603.40-16920.06-12825.10计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：13.57%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：8.91%；3、项目投资财务净现值（所得税前，i
39、c=15%）：-1338.29万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：-5315.68万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.60年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.45年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额9376.899376.899376.899376.891.2当期还本付息229.73459.47459.47459.47459.471.2.1还本1.2.2付息229.73459.47459.47459.47459.471.3期末借款余额9376.899376.899376.899376.899376.892
40、利息备付率14.563偿债备付率14.11建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8385.027842.52405.8916633.431.1建筑工程费8385.028385.021.2设备购置费7842.527842.521.3安装工程费405.89405.892其他费用2506.262506.262.1土地出让金1236.361236.363预备费408.59408.593.1基本预备费215.73215.733.2涨价预备费192.86192.864投资合计19548.28建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息229.73229.730.001.1.1期初借款余额9376.891.1.2当期借款9376.899376.890.001.1.3当期应计利息229.73229.730.001.1.4期末借款余额9376.899376.891.2其他融资费用1.3小计229.73229.730.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计229.73229.730.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8385.027842.52405.8916633.4