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1、小公司财务制度范本(2021 版)篇一 全体财务人员应认真执行有关财法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于的事。严格按照财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户效劳意识。质量方针和质量目标。一、财务部职责范围 1、认真执行有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。2、建立健全种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证和财产的平安，维护的合法权益。4、催促有关部门回流，确保的有效供给。5、进行本钱、费用预测、核算、考核和控制，催促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全种财务帐目，财务报表，并利用财务资料进行种经济活动分析，为领导决策提供
2、有效依据。7、参与工程承包合同、采购合同的评审工作。9、及时核算和上缴种税金。10、参与工程部与施工队结算，参与采供部与材料供给商结算。11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、平安、有效。12、本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。13、完成工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款和种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单，详细填写借款日期、性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签字批准;借款单交会计留存，待借款人归还借款后借款单返还本人作为清帐依据。2、日常费用借款：部门
3、因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第 1条。3、购置固定资产借款：机器设备等单价在 1000 元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价 2000 元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单应由部门主管签字确认，报总经理审批后，方可由相应部门办理借款手续。购置固定资产必须开具正式。4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由部门根据实际情况核定，有部门经理签字批准后报总经理批准执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。5、借款出差人员回后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，
4、对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工回。6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原那么 三、购置原材料及日常费用支出报销：1、员工在购置原材料或日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原那么。2、购置原材料须取得原始正规，日常费用支出时应尽量取得原始，对于不能取得原始的情况，需由对方出具收款证明。3、报销费用时须由经手人在报销单上签字并简述事由，由验证人及部门经理签字确认，并由会计进行审核，报总经理处签字批准后，到财务部出纳处冲账或报销。4、所有日常购置的原材料、设备配件、日常用品等均须到库房办理入库手续，报销时后面附有经库房管理员签字的入库单，并经相应领导签字后到财务部报销;
5、5、补充说明 如遇紧急情况而审批人出差在外，那么由财务人员与审批人进行 联系，先行借款或报销，待审批人回后再进行补签。财务部会计岗位职责 1、全面了解、掌握有关财务工作制度、策、的会计核算和财务管理的项规定，并正确执行。2、负责自经管的账务，月末认真核对原始凭证，做好记账凭证。3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证。;4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按规排固定资产及库存材料等资产的盘点;5、每月会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;6、及时核算和上缴种税金。7、认真审核项报销凭证，严格把关，严防漏洞。7、负责装订、管理会计档案;8、参与工程
6、承包合同、采购合同的评审工作。9、催促有关部门回流，确保的有效供给 10、参与工程部与施工队结算，参与采供部与材料供给商结算。11、承办领导交办的其他工作。财务部出纳员岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管币，不坐支现金，不以白条抵库;2、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金。3、保管好库存现金，有价证券，网银数字证书等，确保其平安无缺。4、在印章使用过程中保管好印章，严格按规定用途使用印章。5、严格管理空白收据和空白支票。按规矩签发支票，签发支票时，支票头上需会计审核签字，总经理批准签字。
7、6、完成上级领导交办的其他工作。财 务 基 础 工 作 规 范 财务根底工作标准是财务工作最根底的局部，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。一、1、的种类：(1)外部取得的原始;(2)自制的差旅费报销单;(3)自制的支出证明单。2、的报销要求：(1)外部取得的原始：要求填写齐全、字迹清晰，包括单位名称、效劳工程、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。(2)自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等、住宿、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。(3)自制的支出证明单无票费用报销单或现金付出凭证：此支出证明单主要针对于确实无法取得原始的情
8、况，要求填写齐全，字迹清晰。填写此单票面不允许有任何涂改。二、凭证 1、凭证统一使用记帐凭证。2、凭证执行谁负责谁，后应及时。3、凭证填写时，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。4、凭证完成后应及时审核，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原那么上所有凭证必须在后的第二天审核完毕。5、月初结账后，应及时打印凭证。6、凭证由财务人员进行装订、保管，对凭证的总体情况负责。三、帐簿 1、由于会计核算均使用电算化，帐簿均由电脑自动生成，故应在第二年年初将所有账簿包括总账、明细账、现金账、银行帐打印完成。2、账簿由财务人员进行装订、保管，对账簿的总体情况负责。四
9、、报表 1、报表分为对外报表和对内报表。2、对外报表为向主管机关报送的报表，主要有资产负债表、利润表、现金流量表、其他报表。3、对内报表为内部要求填制汇总的种报表。4、以上报表由自经管的会计负责进行。篇二 一、财务管理的任务是什么 1、筹集，管理 这就是要保证经营的需要，周转，不断提高运用的效能，尤其是提高自有的收益率。的主要经济来源是有偿效劳管理费收入，要有偿效劳管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。另外，在使用上，对项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。充分发挥的效果。2、经济核算 通过财务活动经济核算，改善经营管理，降低本钱，不断降低消耗，增加积累，提高效益和经济效益。3
10、、财务监督 实行财务监督，维护财经纪律。的经营，管理，效劳，必须依据财经法规以及财务方案，对预算开支标准和项经济指标进行监督，使的筹集合理合法，运用的效果不断提高，确保分配兼顾，集体和个人三者的利益。同时，要在分配收益上严格遵守规定，及时上缴种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金，公益金，并向者分配利润。二、2021 小财务管理制度范本 第一局部总那么 第二局部财务管理制度 第三局部财务组织管理 第四局部财务人员管理 第五局部方案管理 第六局部财务报表管理 第七局部管理 第八局部财产物资的管理 第九局部管理 第十局部费用报销管理 第十一局部附那么 第一局部总那么 第一条为与标准分财务管理与会
11、计核算，标准企业项经济行为，保证平安与完整，防范种经营风险与财务风险，根据?会计法?企业会计准那么?以及?财务管理制度?的规定，结合实际情况，特制定本方法。第二条本方法中的分指辖属的分。第二局部财务管理制度 第三条财务管理制度统一 分的财务管理制度，由总财务部根据财务管理实际情况，统一制定并颁发。分必须执行总颁发，与分有关的项财务管理制度。风险：企业要在员工入职一个月内与员工签订书面的劳动合同，否那么企业需要承当双倍工资的风险；劳动合同必须具备劳动合同期限、工作内容、劳动保护和劳动条件、劳动报酬、劳动纪律、劳动合同终止条件以及违反劳动合同的责任等条款，建议企业与员工签订劳动合同时，可以先咨询专
12、业的律师，或者查阅好相关法律问题，防止引起不必要的劳动纠纷。第四条财务人员管理统一 分财务人员由总财务部负责招聘、任命、培训及解聘，分不能擅自招聘、解聘财务人员，但分可以推荐财务人员，经总财务部复试后决定是否录取。财务人员的绩效考核由总财务部和分共同进行，其中财务部考核财务工作绩效，占 30%考核权重；分考核占 70%考核权重。第五条会计核算方法统一 分的会计核算遵循制定的会计准那么，会计核算方法合法、操作标准、结果真实。分的会计核算制度统一由总财务部制定，统一接受监督审计。第六条财务会计报表统一 在财务会计报表的种类、格式、工程、要求上统一，为总报 表合并奠定根底。第三局部财务组织管理 第七
13、条分设财务部，作为分财务管理的职能部门。第八条分总经理和总财务部对分财务部的管理，必须依据相关的管理制度行使管理权利。第九条分财务部隶属总财务部。第十条分财务部实行双重管理，行事务上接受分总经理管理，业务上接受总财务部管理，并接受总财务部的检查。第十一条分财务部的根本为 2 人，设财务主管兼会计 1 名，出纳 1 名。第十二条分财务部及财务负责人向分总经理及总财务部同时负责并汇报工作。第十三条 总经理与总财务部对财务部的管理出现分歧时，财务部首先应绝对服从总财务部的管理。第四局部财务人员管理 第十四条财务人员职业道德。风险：中，发生离职员工侵犯商业秘密时，争议焦点往往不是员工有没有义务保守的商
14、业秘密，而是该秘密是不是构成受法律保护的“商业秘密，以及单位如何提供证据证明离职员工实施了侵权行为及侵权造成的损失。由于商业秘密侵权证据很难收集，或调查取证的本钱非常高，往往导致单位对侵权行为束手无策。企业在制定规章的时候可以约定通过协议，据此证明商业秘密的存在、证明企业对商业秘密采取了保护措施，一旦发生侵犯商业秘密的行为，便于举证，有利于企业借助法律手段保护自己的商业秘密，维护合法的权益。财务人员应在任何时候都维护的利益,忠心耿耿,办理会计事项必须严守纪律,保守机密。做到不该知道的事不问，不该说的话不说。不能私自向外界提供或者泄露的会计信息。级财务人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对
15、记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。对弄虚作假的经济活动，一经发现问题，应及时向上级领导书面报告，并请求查明原因，做出处理。对财务人员监守自盗，徇私舞弊，弄虚作假，散布有损于的不负责任的，一经发现立即辞退，并追究其责任。财务人员调开工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务人员办理交接手续，由上级财务监交。第五局部方案管理 第十五条方案方法 分方案由分财务负责人根据工程进度情况、日常发生的经营费用、材料付款情况、施工队付款情况、车间工费工资、以及其它事项等，月度收支方案，并经总经理复核和签字确认；分部门负责人，需要向财务负责人提供准确或接近于准确的收支工程方案及其相应的
16、金额和备注事项等，以便于财务部门月度方案；总财务部收到分方案表按规定进行审批后，回传到分执行。第十六条月度方案要求 分财务负责人必须于每月 3 号前完成?月度方案?电子档发送至总_工程办公室，并将经分总经理签字确认的?月度方案?及?分周方案?发送至总财务部。分财务负责人，分总经理及其他参与方案工作的数据资料提供人，如因错报，漏报，误报，拖延等造成财务方案上报工作未能如期按质完成的，当月的不予支付。第六局部财务报表管理 第十七条分每月需向总财务部报送以下报表 分月度财务报表 应收账款工程一览表 工程收支平衡表 施工队进度、付款一览表 台账、外经证台账 内控指标完成情况表 分财务人员考核表 第十八
17、条为了便于总合并财务报表，分财务报表的格式必须按照总财务部制定的格式。第十九条财务报表上报的要求 每月最后一天遇节假日顺延下班前将月度财务报表电子档发送至总财务部，半年度、年度财务报表为半年度、年度次月 3 日前上报。工程收支平衡表、应收账款工程一览表、施工队进度付款一览表及内控指标完成情况表每月 5 日前发送至总财务部。分财务人员考核表每月_日前发送至总财务部。每月_日_日总与分财务核对类往来账目，保证双方往来账相互一致。分财务负责人，分总经理及其他参与财务报表工作的数据资料提供人，如因错报，漏报，误报，拖延等造成财务报表上报工作未能如期按质完成的，根据责任分别对责任当事人责令通报，并根据考
18、核方案进行相应考核。第七局部管理 第二十条分的每日的现金余额不得超过 1 万元，超过库存限额的现金应缴存银行。第二十一条现金支付范围：发给职工工资、种津贴及；出差人员差旅费；结算起点以下的零星开支等。超出结算起点的现金支出，应报总经理审核批准。第二十二条一切现金收支都必须有合法原始凭证，严禁以白条抵库或不符合财务制度的凭证做费用报销凭证，私设“库、帐外帐。第二十三条现金的支出必须由财务负责人、总经理签字方可付款。第二十四条出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金，不得挪用现金，财务部负责人必须定期或不定期对库存现金进行抽查，并在?盘点表?签名确认，以保证帐实相符。第二十五条银行账户印鉴的使用实行
19、分管制；即：财务章由会计保管，私章由出纳保管，不准人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。第二十六条分会计应根据银行对账单，及时银行余额调节表，以保证银行存款账面余额与银行对账单调节相符，如不符，应及时查明原因。第八局部财产物资的管理 第二十七条分的财产物资包括生产设备、生产工具、办公设施、生活设施、通讯设施、办公用品以及其他资产。第二十八条分总经理对分的有形资产的平安、完整负完全责任。第二十九条分的财产物资实行“实物与帐薄分开管理原那么。指定专人负责财产物资的管理并登记实物数量，财务负责财务物资帐薄的记录，二者交叉控制。第三十条分财务负责人对财产物资负有管理责任，应亲自参与财务
20、物资的验收、监督、与抽查。第三十一条必须定期组织对现有财产物资进行实物盘点，有保管实物资产的部门每月进行自查，财务部定期或不定期进行抽查。第三十二条财务抽查时，财务部作为负责部门，应在盘点方案、盘点会议、盘点方法上严格、重视，确保盘点质量。第三十三条处臵报废固定资产前，必须填写?固定资产报废申请?，说明固定资产购臵的时间，使用的年限，报废的原因，经固定资产使用部门负责人、分总经理审批后，才能办理报废手续。第九局部管理 第三十四条分财务人员凭领购簿，向主管税务机关领购。第三十五条分由会计主管或者指定的专人进行的开具，内容应真实有效，并加盖单位财务印章或专用章，任何人不得转借、转让、，不得虚开、乱
21、开，对作废的需加盖“作废字样，并保存完整。第三十六条已开具的由会计主管负责统一保管，不得损毁，存根联和登记簿应当保存 5 年。第三十七条分要定期对进行检验，以防止偷盗、防火、潮湿及不经常使用时防虫、防鼠咬、防丧失等措施，平安保卫。第三十八条分要建立使用登记制度。第三十九条对于的，应按工程工程详细登记备查账。第十局部费用报销管理 第四十条费用的控制实行方案管理，由需要支 X 费用的部门或个人先行填写“借款单列明：费用的性质、用途、金额，报部门经理审批同意后，报分总经理审批前方可执行。对个人借款的原那么，欠款不清，后款不借，借款人应及时到财务部门办理核销手续。第四十一条费用发生的过程中，原那么上需
22、由两人或两人以上人员参与执行，并相互监督和共同承当责任。第四十二条费用发生中，当事人应取得费用的相关单据，如因未取得合法的而遭到财务人员剔出的局部支出，原那么上由当事人自行负责，原那么上不予承当。第四十三条 费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的相关，按照统一的费用报销凭据分类粘贴，并在栏注明张数。对于粘贴不标准，单据不清晰的，财务有权要求对方改正，不改正的有权予以拒绝报销。第四十四条当事人将粘贴整齐，填写完整的费用报销单交由部门经理进行审批，部门经理重点对费用发生的真实性、合理性进行审查并签字。第四十五条当事人将部门经理审批签字的报销单交财务审核，财务人员应重点对费用报销单后附原始和单据进行
23、合法性审查，对费用金额的计算予以符合并签字，最后由分总经理审查和审批。第四十六条当事人凭签字齐全的报销单，交出纳领取，出纳应对报销单进行审核，重点查看报销单有无涂改、费用的计算是否正确，后附的是否合法，审批手续是否齐全，审核无误前方可付款。第十一局部附那么 第四十七条本管理方法自批准之日起实施。风险：企业规章制度也可以成为企业用工管理的证据，是内部的“法律，但是并非制定的任何规 章制度都具有法律效力，只有依法制定的规章制度才具有法律效力。劳动争议纠纷案件中，工资支付凭证、社保记录、招工招聘登记表、报X 表、考勤记录、开除、除名、辞退、解除劳动合同、减少劳动报酬以及计算劳动者工作年限等都由企业举
24、证，所以企业制定和完善相关规章制度的时候，应该注意收集和保存履行程序和公示程序的证据，以免在仲裁和诉讼时候出现举证不能的后果。以上就是法律快车我为大家整理介绍的 X“2021 小财务管理制度范本等相关法律知识。在剧烈的市场竞争中，企业面临着种难以预测的风险，企业管理者应该逐步培养起风险管理意识，切实掌握风险管理的技能，提高风险管理水平。如果你还有其他的法律问题，欢送咨询法律快车网，我们会有专业的律师为您提供帮助。篇三 一、总原那么 1、财务实行“方案为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的方案内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属方案外的，必须有总经理的书面授权。2
25、、严格执行?会计法?和相关的财务会计制度，接受财、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、财税策、法规，并结合具体情况建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。3、进行本钱费用预测、方案、控制、核算、分析和考核，监督部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、其他相关工作。(二)财务主管职责 1、负责管理的日常财务工作。2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退
26、等提出方案和意见。3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。4、负责会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5、严格执行财经法规和项制度，财务管理。6、参与项资本经营活动的预测、方案、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、组织指导财务收支方案、财务预决算，并监督执行;协助财务经理对本钱费用进行控制、分析及考核。10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。11、参与价格及工资、福利策的制定。12、完成领导交办的其他工作。(三)会计职责 1、按照会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、
27、账目清楚、处理及时;2、开具和审核，项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作;4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。(四)出纳职责 1、建立健全现金出纳种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。三、现金管理制度 1、所有现金收支由出纳负责。2、建立和健全?现金日记帐?簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日
28、清月结，帐实相符。3、库存现金超过 3000 元时必须存入银行。4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的?支票回收登记表?，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计留存一联。5、任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票管理 1、支票的购置、填写和保存由出纳负责。2、建立和健全?银行存款日记帐?簿，出纳应根据审批无误
29、的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的?支票回收登记表?，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计留存一联。4、支票的使用必须填写“支票领用单，由经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(方案外局部)签字后出纳方可开出。5、所开出支票必须封填收款单位名称。6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。五、印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。六、现金、银行存款的盘查 1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，“出纳报告表，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计“银行存款余额调节表进行检查核对。3、其它依据相关会计制度及法规执行。xx 公 司 xx 年 xx 月 xx 日