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1、费用开支管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况，特制定办法 第二章 费用开支计划 第二条 公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批,即为公司当月的费用开支计划,并下达各单位费用开支指标.第三条 公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。第四条 公司费用开支计划留有弹性,并根据实施情况调整或变更授权。第三章 审批权限及程序 第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为:1.费用当事人申请；2.部门经理审查确认;3.
2、财务部门审核;4。授权分管副总或总经理审批。第六条 凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。第四章 行政费用管理 第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续：1.行政部根据计划统一采购、验收、入库,根据发票、入库单报销.2 各部门急需或特殊的办公用品，经批准,可自行购买:(1)单价在 50 元以下,或总价在 200 元以下,行政部长批准；（2）单价在元以上,或总价在 200 元以上,分管副总批准。购买后,提交发票、实物,经行政部查验入库单及入帐报销。原则上不报销办公用品之装卸费用 第八条 车辆使用费报销：。车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。2.行政部在掌握车辆维护、用车、
3、油耗情况基础上,制定当月车辆费用开支计划.3.油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部长签字验核。4。路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次,由行政部根据派车记录复核,经行政部长签字验核。5。车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单,由行政部根据车辆维修情况复核,经行政部长签字验核。6。驾驶员行车补助按加班标准计算,每月在工资中列支发放。第九条 交通费报销:。交通补贴见公司补贴津贴标准.2。交通补贴在员工工资中发放。3。员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。员工外勤每天交通费标准
4、为 元,经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。第十条 应酬招待开支报销：根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待.2。应酬应事先申请并得到批准。3.原则上不允许先斩后奏,因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。4 应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算,不得擅自在它处或用现金结算。第五章 内部收费管理 第十一条 公司完善分级管理、核算机制,实行内部收费核算办法。第十二条 内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用.费用标准见费用开支标准表中内部发生费用,列入目标计划管理考核和成本效益范围。第六章 附 则 第十四条 本办法由财务部解释、补充，经总经理批准颁行。