会计工作自查报告13篇.docx

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1、会计工作自查报告13篇会计工作自查报告 篇1 依据*县财政局关于开展“会计管理年”活动实施方案要求，我所组织专班，对比湖北省会计管理工作量化考核测评表，对我所会计工作进行了全方位自查，通过逐条对比打分，将我所自测分评为99分。 一、会计机构和会计人员状况（20分） 我所严格依据会计法规定设置会计机构，配备会计人员，对亲属或相关人员实行回避制度，全部会计人员都持有会计证。严格按要求设置了会计岗位，明确了每个会计岗位工作职责，每个会计人员每年按规定完成连续教育。会计人员离职时，由会计主管人员监督办理交接手续。 二、会计核算状况（35分） 我所依据会计制度依法设账。认真审核原始凭证，对填写不完整，或

2、填写错误的原始凭证不与受理。按会计制度要求填制记账凭证。账簿的设置、启用、登记、结账及更正错误的方法严格按会计制度执行。按国家统一的会计制度规定设置会计科目，并按制度规定的科目进行核算。不任凭转变资产、负债、净资产及收入、支出确认标准和方法，不虚列、多列或少列资产、负债、净资产和收入、支出，无伪造、变造会计账簿和其他会计资料的现象。 三、会计信息状况（10分） 按规定格式编制会计报表，做到了会计报表合规合法。准时按要求上报会计报表。 四、档案管理状况（10分） 对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料按规定定期收集、整理、立卷、归档。 会计工作自查报告 篇2 我单位财务会计管理工作，总的来

3、说管理还是较好的，在以后工作中，我们将加大管理力度，切实搞好财务会计管理工作。 为切实履行财政监督职责，稳步推动财政监督检查工作，我单位对本单位会计信息质量、部门预算、“小金库”专项治理工作、财政制度、和财经纪律执行状况进行自查，现将自查状况汇报如下： （一）会计基础工作状况检查 1、会计人员从业资格状况：会计人员经过专业上岗培训，有从业资格证。 2、单位银行账户开设状况：开设零余额账户，集中支付账户。 3、会计科目和会计账簿设置比较合理、完备，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账簿与凭证之间对应真实。 4、会计往来科目、会计结余科目真实，单位未存在将收支计入往来账核算问题。 5

4、、财务报销制度完善、报销凭证及附件要件需经严格核查方能报销。 6、原始发票、收据使用状况：没有使用发票和收据的状况。 7、未存在工资科目之外核算单位职工工资福利性支出状况。 8、财务会计档案准时整理归档放入档案柜进行保管。 9、单位建有财务管理规章制度、内把握度。 10、单位资产管理状况：我单位对固定资产已进行登记造册并定期进行清查。 （二）治理“小金库”状况 单位取得的各项收入都纳入单位法定账户管理和核算，无“小金库”。 从财务会计管理自查状况看来，我单位财务会计管理工作，总的来说管理还是较好的，在以后工作中，我们将加大管理力度，切实搞好财务会计管理工作。 我委依据文件精神，从12月上旬起，

5、结合本单位的实际状况，对本单位会计基础工作状况进行了认真的自查，现就自查状况报告如下： 一、财务收支状况 在财务工作过程中，本单位严格依据会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在支配支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，依据办公室各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，确保重点，统筹支配，合理支出。 二、

6、单位内部把握制度建立和执行状况 依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和把握制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和把握，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准，实行各种有效措

7、施把握经费开支，杜绝了铺张现象的发生。 三、固定资产管理和使用状况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格依据政府选购程序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况准时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数全都；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部把握制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预算管

8、理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。 会计工作自查报告 篇3 市财政局： 依据关于开展20xx年会计信息质量检查工作的通知（财监字20xx4号）文件精神，我办事处依据检查要求，结合财务管理规范和单位实际状况，对本单位的会计信息质量工作进行了全面自查。现将自查状况汇报如下： 一、领导高度重视，切实加强财务管理工作 办事处领导高度重视财务工作，明确领导责任，规范财务管理。制定办事处财务管理制度，严格依据财务工作规程，明确财务人员岗位职责，规范日常财务和资金管理，认真落实财务工作的各项制度。同时，为了进一步提升财务工

9、作水平，乐观组织财务人员参加财政局组织的各种业务培训，切实提高了办事处财务管理水平。 二、严格执行财务管理制度，规范各项财务管理行为 1、制定了较为完善的财务管理制度，依据财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责，由具有会计从业资格的人员担当财务工作。 2、按规定开设银行账户，坚持库存现金限额管理制度，超过限额准时入库。准时取得银行存款对账单并与单位银行账进行核对。 3、依法设置会计账簿，依据国家会计制度的规定进行会计核算，保证了账账相符、账证相符、账实相符。会计报表数据真实、完整，编制与报送准时、精确。4、预算外资金坚持依法取得、照章纳税、按规使用的原则，并严格依据“收支两条线”管理方法办理

10、，无私设“账外账”和“小金库”现象。 6、认真执行政府选购制度，无违反政府选购规定和未经审批利用财政性资金购置车辆和办公设备等有关资产。为加强固定资产的管理和使用，现有固定资产均准时登记、造册，账实相符。 通过自查，发觉我办事处在财务工作中还存在工作人员阅历不足，各项制度有待完善的问题。今后将在做好日常会计核算工作的基础上，不断学习业务学问，进一步严峻财经纪律，认真做好财务方案工作，充分发挥财务的职能作用，加强财务工作规范管理，努力提高财务核算管理水平，开源节流，合理、有效地使用资金，努力使财务工作更上一个新台阶。 二一一年六月八日 会计工作自查报告 篇4 依据（20xx）12号关于开展会计基

11、础工作大检查的通知精神，我公司组建了自查工作小组，于20xx年10月27日28 日，对公司的会计基础工作进行了自查，现将自查状况汇报如下： 一、会计基础工作自查状况 1、内部把握方面 此次自查内容主要包括：资金管理制度、现金、支票的管理；选购业务的合同、验收及付款；存货的岗位职责、存货的验收、领用、保管；固定资产的分类、折旧、报废；工程项目的结算等。制定了货币资金管理制度，严格按授权批准程序办理资金业务，未消逝白条抵库现象，建立了支票领、用、存台账；针对选购业务、存货管理、固定资产管理、工程项目管理，制定了物资订货、选购管理制度、存货管理制度、仓库管理制度、公司固定资产管理制度、设备选购管理细

12、则、工程项目管理规定等一系列制度规定。通过对订货、选购过程进行有效管理把握，原（物）料、零件的品质、价格、交期与数量能满足生产的要求，选购过程制度规范，透亮，手续齐全，以最低的库存保障生产的畅通。存货平安完整，帐面清晰，存货业务流程无差错。存货的选购与审批、审批与执行遵守了不相容原则。固定资产选购、验收、安装、折旧、报废的制度规范，手续齐全。 工程项目的预结算制度规范，流程清晰，无违规现象，保证了工程项目平安高质顺当进行。 2、会计基础规范方面 此次自查内容主要包括：会计机构及人员的设置、会计科目的设置、原始凭证的取得、审核；会计凭证的填制、审核、装订、保管；会计账薄的核对、打印、装订；会计报

13、表的编制、上报；财务信息化的.管理制度、职责分工；会计档案的管理制度、档案室的设置、归档；会计监督；资金和有价证券的管理等。 公司设有独立的会计机构财务部，现有财务负责人1人，会计2人，出纳1人，各会计人员均持有会计从业资格证。严格按国家统一会计制度规定设置会计科目；严格审核原始凭证，票据真实，合法；会计凭证的表述与业务内容全都，每一笔会计凭证都有审核人签名，会计凭证装订整齐妥当保管，未消逝丢失现象；会计账薄中的账账、账证核对相符，按年度打印会计账薄并装订成册；按会计制度和集团公司规定编制会计报表，按规定时间报送财务快报和财务报表，并附报表分析。制定了会计电算化系统岗位责任管理方法，按规定设置

14、了相应的电算化岗位分工；制定了会计档案管理方法，财务部设置了特地的档案室，建立了会计档案登记簿，定期收集、整理、归案；重要财务事项不存在不据实汇报的状况，会计人员对不合法、不完整的原始票据，坚决予以退回；制定了货币资金管理制度，费用严格按审批权限报销，按规定开设银行账户2个，财务专用印鉴、钱、支票、账认真执行分管制度。 3、财务管理规范方面 此次自查内容主要包括：资金平安管理；往来账款管理；固定资产管理；成本费用把握；账销案存资金管理等 严格按集团公司和本公司货币资金管理制度执行，银行印鉴分别财务负责人和会计人员保管，未擅自开设银行账户；定期对往来账款进行核对，按规定提取坏账预备金；指定了专人

15、对固定资产进行管理，按规定计提折旧，按集团公司规定处置报废固定资产；成本费用开支审批手续齐全，核算规范，不存在人为列支成本费用调整利润的状况；设置了独立的账销案存资产账套，账销案存资产实物与账案相符。 二、以前年度检查整改状况 针对20xx年集团公司会计基础规范化检查提出的整改事项进行了以下整改： 问题1：未制定本公司财务管理和规定，全部制度执行参照xx公司的制度和管理方法。 整改状况：分阶段制定完善了相关财务管理制度，分别于20xx年12月制定了6个管理制度（会计电算化岗位责任制度、会计档案管理制度、成本核算流程、企业会计政策、内部审计制度、企业内部风险把握制度、应收款项管理方法）；20xx

16、年1月制定了1个管理制度（差旅费管理规定）；20xx年3月制定了2个管理制度（货币资金管理制度、固定资产管理制度）。 问题2：未建立档案查阅登记簿。 整改状况：20xx年12月已建立档案查阅登记簿。 三、自查中发觉的问题 （一）内部把握规范方面 1、因本地供应条件限制，合格供应商的选择有确定局限性。 2、选购流程须进一步完善。 3、选购合同有的不规范。 4、有时生产任务紧，人员少，验收不准时，仓库出入库流程运行不够理想。 （二）会计基础规范方面 1、虽已设置会计档案登记簿，但未有资料查阅的记录。 2、有少数凭证计数与所附原始单据不全都。 3、由于会计人员少及力气的差异，会计岗位未实行定期轮换。

17、 （三）财务管理规范方面 1、应收款清收力度不够，逾期没有制定有效的方案。 2、成本费用未列入经济责任考核。 四、整改措施 1、在保证选购成本不变的状况下，乐观向外寻求更多的合格供应商。 2、依据生产实际状况，进一步完善和加大选购制度的执行力度。对生产任务急需的小综零星选购，可电话申请分管领导同意后进行选购，但需准时补办选购手续，保证选购流程的完整性。 3、乐观学习合同法，提高自身法律意识，完善选购合同，有效规避法律风险。 4、加强生产方案的管理，补充检验验收人员，提高现有验收 人员素养，保证仓库出入库流程的顺当执行 5、准时对会计档案资料查阅进行登记。 6、不定期进行财务自查，准时发觉，准时

18、整改。 7、组织财务人员学习各项财经法规，适时增加财务人员，设置会计AB岗，以提高会计人员业务水平。 8、强化应收款项制度执行力，制定有效的收款方案，促使各项制度落到实处。 9、加强可控成本的监控，杜绝不必要的支出和成本，同时将成本费用列入经济责任考核。 五、总体评价 总体状况是会计管理基础工作较扎实，会计制度基本健全，制度执行基本到位，会计核算核算比较规范，较好的执行了国家有关法律法规，会计信息基本真实反映了企业财务状况和经营成果。 会计工作自查报告 篇5 依据新乡市财政局关于开展“基础会计工作标准年”活动的通知(新蔡慧20 x x13号)和关于开展基础会计工作检查的通知(新蔡慧20 x x

19、14号)的要求，为做好我局基础财务会计工作的自查自纠整改工作， 依据会计法、基础会计工作规范、基础会计工作规范管理方法、会计档案管理方法等相关法律法规，我局近年来对基础会计工作进行了自查。现将自查状况报告如下: 一、基础会计工作 卫辉市规划局严格遵守中华人民共和国会计法及相关法律法规，设立会计机构，配备专职会计人员开展会计工作。现有财务总监、会计和出纳。全部会计人员均持有会计从业资格证书，能够严格依据会计法的要求认真履行职责，无违法违纪行为。(不作为问题自查报告) 二、会计工作 严格遵守中华人民共和国会计法和行政单位会计制度，依据实际经济业务事项进行会计核算。银行账户数量和现金管理符合国家规定

20、。依据会计法和国家统一会计制度的规定，依法建立会计账簿，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法和审核程序；会计凭证的内容、填制方法、基本要求和更正错误凭证的方法符合国家统一会计制度的规定。严格依据国家统一的会计制度设置、启用和登记会计账簿，核对会计账簿。订正错误的方法符合规定，使账目与凭证、账目和账目全都。依据登记核实的会计账簿和记录等相关资料，编制会计报表，定期报送上级财政部门，数字真实，计算精确，内容完整，签字盖章手续齐全。 三.会计档案管理 严格依据财政部、国家档案局制定的会计档案管理方法管理睬计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料，并定期组织归档。会计电算化数据应依据工作

21、规定，以纸质文件形式保存和打印出来，并以电子文件形式进行备份。以上均有专人负责会计档案并妥当保管。会计档案的读取和销毁程序严格依据国家统一规定执行。 四、内部会计管理体系建设监管 卫辉市规划局一贯重视单位内部管理制度的建设和监督，旨在加强财务管理，强化财务监督，增加法纪观念和遵守规章制度的意识。为了保证会计工作规范有序地进行，近年来，加强财务会计管理的制度和规定相继制定。制定了卫辉市规划局财务管理制度、会计人员职责等工作规定，明确了会计工作领导责任制，建立了人员岗位责任制，并实施了会计核算。会计程序制度，会计工作自查报告，会计工作自查报告。内部把握和审计系统。原始记录管理系统。财产检查制度和其

22、他内部把握制度以及会计管理和监督制度。而且各种资金的管理和资金收支的审批都有明确的规定，进一步规范了财务会计管理的监督。 五.现有问题和将来方案 一是新形势下基础会计工作各项管理制度建设有待进一步完善。 二是会计工作缺乏创新性、精确性和深度，按部就班。 第三，财务人员的专业培训需要进一步加强。 针对以上问题，我局将准时订正。在措施上，不仅要留意制度建设和财会人员、出纳人员的素养建设，还要留意各项管理制度的落实。 会计工作自查报告 篇6 依据陕西省农村信用社会计基础工作考核实施方法的细则要求，我xxxx信用社成立了以主任为组长，副主任、座班主任和分社主任为成员的考核小组，对全社共计6个总分网点的

23、会计基础工作进行了全面的自查和检查，并按工作规范标准客观地进行了考评打分，对自查、检查中发觉的问题和不足之处，制定纠改措施，落实责任，限期改正。现将我社会计基础工作自查状况报告如下： 一、会计机构和会计管理方面： 我社能认真执行国家金融方针政策，听从人民银行和上级联社的监督管理和业务指导。经营过程中，能合规合法设立营业网点，科学合理配置网点业务岗位人员，建全岗位监督机制。会计重要岗位人员具备会计专业技术资格，从业年限达到了规范要求。会计工作从上到下实施了统一管理、指导、监督和检查；会计资料数据真实、精确、完整；会计人员变动、交接严格执行监交制度，移交清册，资料完整、齐备。 二、会计核算方面：

24、会计出纳人员能认真遵守农村信用社会计基本制度和农村信用社出纳基本制度，营业人员坚持双人临柜、双人复核制度和押、证分管制度，能遵守信用社计算机操作规程规范处理日常业务。经查：我社会计帐簿记载较为规范，会计凭证、会计科目使用正确，利息计算基本无误，全年会计凭证装帐簿订整齐合规，凭证要素较为齐全，档案规律规范。全社会计帐务管理到了“六相符”的要求；会计人员全年度能认真编制、汇总、上报会计、信贷报表，全部报表数据反映真实；遵守会计权责发生制的原则，做到季末、年终搞好成本核算，照实精确计提各项费用，客观真实反映信用社经营状况。年终决算前，会计人员对全年的过度性帐户和固定资产进行了清理，内外帐务全面进行了

25、核对、年终经营状况反映真实。 对有价单证能视同现金进行管理，贷款抵押物品定期进行盘点，帐实相符。重要空白凭证坚持了购进入帐，领用签字和使用逐笔销号制度。全部重要空白凭证经查帐、簿、实数量相符。 三、出纳管理方面： 出纳人员能够依据国家金融法令，农村信用社有关法规制度和现金管理条例等，组织存款和日常的现金、重要凭证、有价单证的领销用、调拨工作，严格库存限额，准时调剂和上解现金；能够自觉加强柜面监督，严格审查凭证要素，做好反假工作，精确准时编制各种现金报表以及上报等；能规范整点票币，加强出纳库存管理，坚持“四双”制度；能够不断增加防范意识，落实“三防一保”，出纳人员熟知防盗防抢防暴预案，娴熟把握、

26、使用好各种平安及消防防范器械，时刻保持糊涂的意思，确保信用社的人、财、物平安。同时，内勤主任坚持了每月不少于2次网点的查库制度。 四、内部管理制度方面： 我社在经营过程中，听从上级各职能部门的领导，严格执行行业管理制度。实行了信用社主任向联社负全责，内部会计工作由座班主任负责的内控机制。针对我社的实际状况，依据上级部门的管理要求，建立了有效的内控管理职责和考核制度，层层落实责任，加强内部管理。 五、存在的问题和不足： 一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善，会计有关业务登记簿建立不够全面，且有的登记簿记载不规范，无连续性。二是内部管理力度不强，管理制度落实不深化，有漏洞。三是

27、会计工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺。按部就班工作，缺乏乐观主动性，有时候存在得过且过思想。四是出纳库存有白条抵库现象。针对以上问题我社将准时纠改，在措施上既要抓好制度建设和会计出纳人员素养建设，更要抓好各项管理制度的落实，通过我们的努力，力争将20xx年的会计基础工作水平迈上一个新的台阶。 会计工作自查报告 篇7 一、 整改活动开展状况 公司依据贵局下发的20xx109 号关于在深圳辖区上市公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（以下简称通知）要求，以及调查问卷、常见问题中对相关具体问题的描述，我司20xx年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发觉的问题，

28、确定了具体整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格依据要求整改。在对相关问题整改中我们询问了公司外聘会计师事务所的看法、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改状况。 二、 自查发觉的问题及整改状况 依据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求： （一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身进展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分别，相互制约；财务会计人员具备相关专业学问和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性支配。 （二）各公司应当依据相关法律法规的规定，建立健全

29、符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、惩处措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。 各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。 （三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际把握人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际把握人供应任何能够查询、修改公司财务信息系

30、统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的.实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。 （四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档准时、保管平安；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当依据企业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。 依据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，依据各岗位业务变化，准时进行了修

31、订更新；对集团内各公司会计人员基本状况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在20xx年12 月份公司组织支配了“财务部门20xx年度教育训练方案”。 依据上述通知要求(二)，自查中公司依据 深圳证券交易所股票上市规章、中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法、企业内部把握基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员连续教育管理制度、会计档案管理方法等制度。 依据上述通知要求(三)，自查中公司规模急速进展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务

32、信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP 系统已升级至用友8.9.0 版本，人员操作权限由信息部严格把握，职责分明。为适应公司进展需要，公司已增加了费用预算模块，接受用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的把握与分析，以及日常报销的业务均依据集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的 IT 系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、修理、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP 系统中管理，固定资产请购单接受系统打印代替手工单据，极大便利了公

33、司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已间续投入使用。 依据上述通知要求(四)，自查中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案准时归档、保管，制定了会计档案管理方法，并已遵照执行。依据企业会计准则及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估量、会计差错更正方法。 针对在自查中发觉问题及具体整改状况如下： 1、 财务人员和机构设置基本状况 存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。 整改措施：依据会计法、深圳市会计条例

34、中对会计人员资格的相关规定，依据深圳市会计条例中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本状况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员聘请录用条件之一。 整改结果：未取得会计证人员将在20xx年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，估量年底可取得会计从业资格证书。 2、 会计核算基础工作规范性状况 存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。 整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对

35、账手续，从今次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月准时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10 号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。 整改结果：从20xx 年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。 3、 资金管理和把握状况 存在问题： （1）。出纳人员猎取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2)。部分银行存款余额调整表未复核。 整改措施： （1）。明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任； （2）。监督检查银行存款余额调整表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调整表完成后

36、，对银行存款余额调整表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。 整改结果： （1）。出纳人员从银行猎取银行对账单，已整改支配由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。 （2）。部分银行存款余额调整表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。 4、企业财务管理制度建设和执行状况 存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。 整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部把握基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。依据公司业务进展变化，准时修订更新相

37、关制度。 整改结果：现已补充部分制度：如会计人员连续教育管理制度、会计档案管理方法等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。 5、母公司对子公司财务管理和把握状况 存在问题：公司对子公司的资金状况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度把握。 整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最终经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司

38、日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人依据资金申请状况邮件指令补充收付款所需资金。 整改结果：公司制定发布 内部审计制度，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员聘请流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产平安。 会计工作自查报告 篇8 我们学校是县教育局下属的副处级机构，下设两个机构:青年活动中心和试验学校西分校。学校下设办公室、总务处、教务处、大队部、教学部、艺术教育部、电教部、保卫部八个机构。同学3500多人，教职工181人，离退休人员37人。 我们学校是

39、县教育局下属的一个科级奇迹单位。它有两个下属机构，即青年活动中心和学校西分校。学校下设办公室、总务处、教务处、大队部、教学部、艺术教育部、电教部、保卫部八个机构。同学3500多人，教职工181人，离退休人员37人。 学校实行奇迹单位会计制度和财务报销制度。教育局内部组织“中间办结”审核建帐。学校配备会计一名，财务档案经办人、统计员一名(即原会计主管)，均持有会计证，并依法每年进行考核。会计取得助理睬计师职称，统计员取得经济师职称。财务管理落实了一把手重视、共享领导把关制度，共享财务副总裁审批300元以下，一把手审批300元以上。财务管理制度和内部把握制度已经建立，收费严格依据国家有关法律和项目

40、收取，支出类别得到认真规范和严格遵循。开立银行账户，依据教育局的规定准时还款。从共享财务领导权到会计人员，可以自发地履行会计的法定准则。外国攻击会计人员，外国伪造和隐瞒财务数据，使报表和账目相等。 会计工作自查报告 篇9 一、工作组织部署阶段 依据工作方案，公司对本次专项活动作出以下组织部署：成立规范财务会计基础工作专项活开工作领导小组和办会室，由办公室负责具体项目实施，7月31日之前，由财务部组织召开动员会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发20xx109号文关于在深圳辖区上市公司全面深进开放规范财务会计基础工作专项活动的通知中的文件精神，和公司的工作要求，范文之整改报告:财务基础

41、工作自查报告。 二、自查阶段 本阶段的工作内容是公司全体财务职员先通过学习了解财务会计基础工作的相干，生疏财务会计基础工作规范的重要性和必要性，把握财务会计基础工作规范的要求;有了生疏以后，依据关于填报深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷的通知和关于深圳辖区上市公司会计基础工作常见题目的通报中的内容逐条进行自查，发觉题目并确定整改方案。 三、整改进步阶段 本阶段的主要工作是落实整改措施，提升公司的财务会计基础工作水平，进步会计信息质量。 四、自查内容、发觉题目及整改措施 依据中华人民共和国会计法、企业内部把握基本规范、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法等相干规定，公司逐

42、项对比调查问卷和常见题目通报进行了认真、全面地自查。自查状况： 1、财务职员和机构设置基本状况 1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人状况 主管会计工作负责人由总经理提名，董事会决议聘任。主管会计工作负责人及会计机构负责人未在单位兼职，不存在人事关系在其他单位状况，未发觉不规范事项。 1.2会计职员岗位设置状况 会计岗位设置公道，符合内部牵制要求。制定了岗位轮换制度，并按要求执行。虽然公司有躲避制度，但未制定特地的财务职员任用躲避制度。 整改措施：在财务职员管理制度中，增加关健岗位财务职员任用躲避制度。 责任人：财务部 整改期限：10月15号之前 1.3会计职员专业制度培训状况 公司有支配会

43、计职员定期或不定期参加企业内外部各种专题培训，包括参加新会计准则、税务、会计职员连续等内部和外部的相干培训和讲座。公司制定了员工外出培训管理规范，财务部会计职员遵照执行，未发觉不规范事项。 2、会计核算基础工作规范性状况 2.1会计凭证编制及管理状况 会计凭证由专人保管。有部份原始单据未附在记账凭证后单独装订寄存的状况(主要是银联签购单、售卡申请表等)，主要是出于便于查询及管理保存的角度斟酌。自查中发觉，存在少许自制原始凭证保管不完全、部份凭证或账簿打印装订不够准时的状况。 整改措施：总部财务部制定记账凭证附件要求，规范自制原始凭证格式。未准时完成凭证装订的账簿打印的分店在10月15日之前全部

44、整改终了。各公司财务部严格依照公司制度的规定执行，财务部不定期进行抽查。一旦发觉凭证原始单据不齐全或凭证、账簿未准时装订的，将作为会计工作质量题目进行通报批判。 会计工作自查报告 篇10 依据xx县财政局关于开展“会计管理年”活动实施方案要求，我所组织专班，对比湖北省会计管理工作量化考核测评表，对我所会计工作进行了全方位自查; 一、会计机构和会计人员状况 我所严格依据会计法规定设置会计机构，配备会计人员，对亲属或相关人员实行回避制度，全部会计人员都持有会计证。严格按要求设置了会计岗位，明确了每个会计岗位工作职责，每个会计人员每年按规定完成连续教育。会计人员离职时，由会计主管人员监督办理交接手续

45、。 二、会计核算状况 我所依据会计制度依法设账。认真审核原始凭证，对填写不完整，或填写错误的原始凭证不与受理。按会计制度要求填制记账凭证。账簿的设置、启用、登记、结账及更正错误的方法严格按会计制度执行。按国家统一的会计制度规定设置会计科目，并按制度规定的科目进行核算。不任凭转变资产、负债、净资产及收入、支出确认标准和方法，不虚列、多列或少列资产、负债、净资产和收入、支出，无伪造、变造会计账簿和其他会计资料的现象。 三、会计信息状况 按规定格式编制会计报表，做到了会计报表合规合法。准时按要求上报会计报表。 四、档案管理状况 对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料按规定定期收集、整理、立卷、归档。 会计工作自查报告 篇11 广东盛润集团股份有限公司关于规范财务会计基础工作专项活动的自查和整改报告 依据深证局发【20xx】109号关于在深圳辖区上市公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知规定，广东盛润集团股份有限公司（以下简称“公司或我公司”）对公司的