《姜茶项目政府资金申请报告（范文参考）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《姜茶项目政府资金申请报告（范文参考）.docx（38页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询 /姜茶项目政府资金申请报告姜茶项目政府资金申请报告目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 项目选址综合评价5五、 产品规划方案及生产纲领5产品规划方案一览表5六、 公司经营宗旨6七、 公司发展规划6八、 高级管理人员7九、 预期效果评价9十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理10主要原辅材料一览表10十一、 环境管理分析11十二、 项目实施保障措施15十三、 建设投资估算15建设投资估算表16十四、 建设期利息17建设期利息估算表17十五、 流动资金18流动资金估算表19十六、 项目总投资20总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划21项目投资计
2、划与资金筹措一览表21十八、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26十九、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表28二十、 财务生存能力分析29二十一、 偿债能力分析29借款还本付息计划表31二十二、 经济评价结论31二十三、 招标组织方式32二十四、 项目风险分析35二十五、 总结38一、 项目名称及投资人（一）项目名称姜茶项目（二）项目投资人xxx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 项目建设背景从我市看，经济正在趋稳向好，结构调整初见成效，改革红利逐步释放，特别是经过十多年振兴发展积累的经济规
3、模、产业基础日益壮大，新经济增长点正在不断涌现。京津冀协同发展战略、国家新一轮东北振兴战略的深入实施是我市迎来的最大机遇;把沈阳确定为全面创新改革试验区，更是我市改革开放30多年来最难得的机遇;“互联网+”行动计划、“中国制造2025”、“一带一路”及中蒙俄经济走廊建设等国家战略，为沈阳老工业基地转型升级和扩大对外开放提供了最为有利的外部条件。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约60.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined姜茶的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建
4、设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26095.18万元，其中：建设投资21703.31万元，占项目总投资的83.17%；建设期利息525.97万元，占项目总投资的2.02%；流动资金3865.90万元，占项目总投资的14.81%。（五）资金筹措项目总投资26095.18万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）15361.14万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10734.04万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：47000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：37530.64万元。3、项目达产年净利润（N
5、P）：6913.06万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.69%。5、全部投资回收期（Pt）：6.01年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：19673.28万元（产值）。四、 项目选址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 五、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况
6、进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1姜茶undefinedundefined2姜茶undefinedundefined3姜茶undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx47000.00六、 公司经营宗旨依据有关法律、法规，自主开展各项业务，务实创新，开拓进取，不断提高产品质量和服务质量，改善经营管理，促进企业持续、稳定、健康发展，努力实现股东利益的最大
7、化，促进行业的快速发展。七、 公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务
8、的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。八、 高级管理人员1、公司设总裁一名，由董事会聘任或解聘。公司设副总裁若干名、财务总监一名，由董事会聘任或解聘。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书为公司
9、高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总裁每届任期3年，总裁连聘可以连任。5、总裁对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或
10、者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总裁列席董事会会议。6、总裁应制订总裁工作细则，报董事会批准后实施。7、总裁工作细则包括下列内容：（1）总裁会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳动合同规定。副总裁协助总裁工作，负责公司某一方面的生产经营管理工作。9、公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议、监事会会议的筹备、文件保管以及
11、公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。董事会秘书应制定董事会秘书工作细则，报董事会批准后实施。董事会秘书工作细则应包括董事会秘书任职资格、聘任程序、权力职责以及董事会认为必要的其他事项。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点
12、，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的
13、原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 环境管理分析（一）环境管理计划目的通过制订系统的、科学的环境管理计划，使本报告表针对本项目运营过程中产生的环境影响所提出的防治或减缓措施，在该项目营运中逐步得到落实，从而使得环保设施建设和本项目工程建设符合国家同步设计、同步实施和同步投产使用的“三同时”制度要求。为环境保护措施得以有计划的落实和地方环保部门对其进行监督提供依据。通过环境管理计划的实施，将本项目对周围环境带来的不利影响减缓到环境所能承受的范围之内，使工程建设的经济效益、社会效益和环境效益得以协调
14、、持续和稳定发展。（二）环境管理计划项目施工期及运行期必须加强环境管理，以确保项目建设正常运行，营运期生产正常运行，消除对环境的不利影响。本项目建成后应加强环境管理工作，按照国家的环保政策，建立环境管理制度，治理污染源，减少污染物的排放，以最大限度减少生产工艺对环境产生的不良影响。同时重视生态环境的保护，力争生产区的环境协调有序。1、施工期环境管理职责如下：控制施工期环境污染及生态破坏，杜绝野蛮施工；业主单位与施工企业签订施工合同，确立环境保护条款，明确责任；指导和监督检查施工过程中“三废”及噪声治理工作，施工结束后及时覆土种植植被，体现生态环境的恢复工作，使施工期对环境污染及生态破坏程度降至
15、最小；参与各项环保设施的施工安装质量检查和竣工验收工作，保证环保设施能正常运行。2、营运期的环境管理项目投入生产营运后，环境管理主要职责为：遵守国家、地方的有关法律、法规以及其它相关规定，结合该项目的工艺特征，制定切实有效的环保管理制度，并落实到各部门、各岗位，使环保工作有章可循。建立健全项目运行期的污染源档案，环保设施运行情况档案，按月统计污染物排放情况并编制好有关数据报表并存档。对环保设施、设备进行日常的监控和维护工作，并作好记录存档。做好环境保护，安全生产宣传以及相关技术培训等工作，提高全员的环境保护意识，加强环境法制观念。加强管理，建立废水非正常排放的应急制度和响应措施，将非正常排放的
16、影响降至最低。接受并配合地方环境保护主管部门对厂内各废水、固废、噪声等污染源排放情况及固废处置情况进行监督监测，并将检查结果及时反馈给厂级主管领导及相关生产操作系统，协调各部门的关系。（三）环境监测项目的环境监测计划要按照排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）执行。1、环境监测计划目的环境监测目的是通过对本企业污染源监测和周围环境的监测，及时准确掌握污染状况，了解污染程度和范围，分析其变化趋和规律，为加强环境管理，实施清洁生产提供可靠的技术依据。企业在生产期间应定期委托有资格的环境监测部门进行污染源监督性监测，为环境管理提供依据。2、实施机构当建设单位现有环保监测设备、人员配备及
17、技术力量等方面的不足以完成监测任务的实际需要时，应委托有资质的监测单位承担监测任务。3、环境质量监测时段与监测项目水环境监测计划：根据排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则地表水环境（HJ2.3-2018），本项目水污染等级为三级B，项目废水经化粪池处理后用于周边农田灌溉，因此不用进行地表水环境质量监测。大气环境监测计划：根据排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则大气环境（HJ2.2-2018），大气环境质量监测计划要求计算的项目排放污染物Pi1%的其他污染物作为环境质量监测因子。本项目涉及的SO2、NO2、PM10为一般
18、污染物，因此不用进行大气环境质量监测。十二、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前
19、，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十三、 建设投资估算本期项目建设投资21703.31万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18620.98万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9282.21万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备
20、价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8825.66万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为513.11万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2460.02万元。（三）预备费本期项目预备费为622.31万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9282.218825.66513.1118620.981.1建筑工程费9282.219282.211.2设备购置费8825.668825.661.3安装工程费513.11513.112其他费用24
21、60.022460.022.1土地出让金1386.291386.293预备费622.31622.313.1基本预备费329.30329.303.2涨价预备费293.01293.014投资合计21703.31十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款10734.04万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息525.97万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息525.97131.49394.481.1.1期初借款余额5367.021.1.2当期借款10734.045367.025367.021.1.3当期应计利息525.971
22、31.49394.481.1.4期末借款余额5367.0210734.041.2其他融资费用1.3小计525.97131.49394.482债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计525.97131.49394.48十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的
23、合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为3865.90万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0024858.0530184.7735511.501.1应收账款0.0011186.1313583.1515980.181.2存货0.008700.3110564.6712429.021.2.1原辅材料0.002610.103169.403728.711.2.2燃料动力0.00130.51158.47186.441.2.3在产品0.004002.144859.755717.351.2.4产成品0.001957.572377.05
24、2796.531.3现金0.001988.642414.782840.921.4预付账款0.002982.973622.174261.382流动负债0.0022151.9226898.7631645.602.1应付账款0.007974.699683.5611392.422.2预收账款0.0014177.2317215.2020253.183流动资金0.002706.133286.013865.904流动资金增加0.002706.13579.88579.895铺底流动资金0.007457.419055.4310653.45十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨
25、慎财务估算，项目总投资26095.18万元，其中：建设投资21703.31万元，占项目总投资的83.17%；建设期利息525.97万元，占项目总投资的2.02%；流动资金3865.90万元，占项目总投资的14.81%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26095.18100.00%1.1建设投资21703.3183.17%1.1.1工程费用18620.9871.36%1.1.1.1建筑工程费9282.2135.57%1.1.1.2设备购置费8825.6633.82%1.1.1.3安装工程费513.111.97%1.1.2工程建设其他费用2460.029.43%1.1.
26、2.1土地出让金1386.295.31%1.1.2.2其他前期费用1073.734.11%1.2.3预备费622.312.38%1.2.3.1基本预备费329.301.26%1.2.3.2涨价预备费293.011.12%1.2建设期利息525.972.02%1.3流动资金3865.9014.81%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26095.18万元，其中申请银行长期贷款10734.04万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26095.18100.00%1.1建设投资21703.3183.17%1.2建设期利息525.972.
27、02%1.3流动资金3865.9014.81%2资金筹措26095.18100.00%2.1项目资本金15361.1458.87%2.1.1用于建设投资10969.2742.04%2.1.2用于建设期利息525.972.02%2.1.3用于流动资金3865.9014.81%2.2债务资金10734.0441.13%2.2.1用于建设投资10734.0441.13%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入47000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加
28、和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032900.0039950.0047000.002增值税0.001684.942046.002099.522.1销项税0.004277.005193.506110.002.2进项税0.002592.063147.504010.483税金及附加0.00202.20245.52251.953.1城建税0.00117.95143.22146.973.2教育费附加0.0050.5561.3862.993.3地方教育附加0.0033.7040.9241.99（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全
29、国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2099.52万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用37530.64万元，其中：可变成本30713.38万元，固定成本6817.26万元。达产年项目经营成本35839.03万
30、元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0019938.8924211.5128484.132工资及福利费0.002229.252229.252229.253修理费0.00683.14683.14683.144其他费用0.004442.514442.514442.514.1其他制造费用0.00283.07283.07283.074.2其他管理费用0.00413.14413.14413.144.3其他营业费用0.003746.303746.303746.305经营成本0.0027293.7931566.
31、4135839.036折旧费0.001137.911137.911137.917摊销费0.0027.7327.7327.738利息支出0.00525.97525.97525.979总成本费用0.0028985.4033258.0237530.649.1其中：固定成本0.006817.266817.266817.269.2可变成本0.0022168.1426440.7630713.38（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加251.95万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年
32、利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9217.41（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9217.4125.00%=2304.35（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9217.41万元，缴纳企业所得税2304.35万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9217.41-2304.35=6913.06（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032900.0039950.004700
33、0.002税金及附加0.00202.20245.52251.953总成本费用0.0028985.4033258.0237530.644利润总额0.003712.406446.469217.415应纳所得税额0.003712.406446.469217.416所得税0.00928.101611.622304.357净利润0.002784.304834.846913.068期初未分配利润0.000.002505.876606.649可供分配的利润0.002784.307340.7113519.7010法定盈余公积金0.00278.43734.071351.9711可供分配的利润0.002505.8
34、76606.6412167.7312未分配利润0.002505.876606.6412167.7313息税前利润0.005166.478584.0512047.73十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.69%。本期项目投资财务内部收益率19.69%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定
35、的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5644.33（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5644.33万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.01年。本期项目全部投资回收期6.01年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目
36、的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0032900.0039950.0047000.001.1营业收入0.000.0032900.0039950.0047000.002现金流出10851.6610851.6630202.1232391.8139377.002.1建设投资10851.6610851.662.2流动资金0.002706.13579.883286.022.3经营成本0.0027293.7931566.4135839.032.4税金及附加0.00202.20245.52251.9
37、53所得税前净现金流量-10851.66-10851.662697.887558.197623.004累计所得税前净现金流量-10851.66-21703.32-19005.44-11447.25-3824.255调整所得税0.001291.622146.013011.936所得税后净现金流量-10851.66-10851.661769.785946.575318.657累计所得税后净现金流量-10851.66-21703.32-19933.54-13986.97-8668.32计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.61%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.69%；
38、3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：13494.59万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：5644.33万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.35年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.01年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还
39、建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为22.91。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金
40、额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为20.74。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5367.0210734.0410734.0410734.041.2当期还本付息131.49920.45525.97525.97525.971.2.1还本1.2.2付息131.49920.45525.97525.97525.971.3期末借
41、款余额5367.0210734.0410734.0410734.0410734.042利息备付率22.913偿债备付率20.74二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入47000.00万元，综合总成本费用37530.64万元，税金及附加251.95万元，净利润6913.06万元，财务内部收益率19.69%，财务净现值5644.33万元，全部投资回收期6.01年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设