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1、会计电算化会计电算化 会计电算化 第一章会计电算化概述第一章会计电算化概述第二章系统初始设置第二章系统初始设置第三章总账系统第三章总账系统日常业务处理日常业务处理第四章总账系统第四章总账系统出纳管理出纳管理第五章工资管理系统第五章工资管理系统第六章固定资产管理系统第六章固定资产管理系统第七章总账系统第七章总账系统期末处理期末处理第八章报表管理系统第八章报表管理系统第一节会计电算化含义1第二节会计电算化内容和岗位设置2第三节会计核算软件3目 录CONTENTS第四节会计电算化法规制度 4第一章会计电算化概述学习目标学习目标掌握会计电算化的基本含义掌握会计电算化的基本含义了解会计电算化核算与手工会
2、计核算的关系了解会计电算化核算与手工会计核算的关系了解我国会计电算化的发展了解我国会计电算化的发展了解会计电算化的主要内容和岗位设置、会计电算化法规制度了解会计电算化的主要内容和岗位设置、会计电算化法规制度第一节第一节会计电算化含义会计电算化含义第一章会计电算化概述一、会计电算化的概念会计电算化的概念有狭义和广义之分。狭义的会计电算化是指以电子计会计电算化的概念有狭义和广义之分。狭义的会计电算化是指以电子计算机为主体，实现当代电子信息技术在会计工作中的应用。广义的会计电算算机为主体，实现当代电子信息技术在会计工作中的应用。广义的会计电算化是指与实现会计电算化有关的所有工作，包括会计软件的研发和
3、应用、会化是指与实现会计电算化有关的所有工作，包括会计软件的研发和应用、会计电算化的人才培训、制度建设等。计电算化的人才培训、制度建设等。会计电算化是通过电子计算机代替人工记账、算账、报账以及部分代替会计电算化是通过电子计算机代替人工记账、算账、报账以及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的全过程，它是一门集电子计算机人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的全过程，它是一门集电子计算机科学、管理科学、信息科学和会计科学为一体的边缘科学。科学、管理科学、信息科学和会计科学为一体的边缘科学。第一章会计电算化概述二、会计电算化核算与手工会计核算的关系1会计电算化核算和手工会计核算的相同点会计电
4、算化核算和手工会计核算的相同点（1）目标一致）目标一致（2）工作要求相同）工作要求相同2会计电算化核算和手工会计核算的区别会计电算化核算和手工会计核算的区别（1）系统的设计方法不同）系统的设计方法不同（2）账户设置和账簿登记方法不同）账户设置和账簿登记方法不同（3）账簿记录错误更正方法不同）账簿记录错误更正方法不同（4）对账、结账及期末账项调整的方式方法不同）对账、结账及期末账项调整的方式方法不同（5）会计信息处理和使用的方式方法不同）会计信息处理和使用的方式方法不同第二节第二节会计电算化内容和岗位设置会计电算化内容和岗位设置第一章会计电算化概述一、会计电算化的主要内容从会计电算化信息系统的角
5、度看，会计电算化是一个人机结合的系统。从会计电算化信息系统的角度看，会计电算化是一个人机结合的系统。它的基本内容包括人员、计算机硬件、计算机软件和会计规范。它的基本内容包括人员、计算机硬件、计算机软件和会计规范。1从会计电算化发展过程划分从会计电算化发展过程划分（1）会计核算电算化内容）会计核算电算化内容（2）会计管理电算化内容）会计管理电算化内容2从会计电算化工作划分从会计电算化工作划分会计电算化工作的基本内容包括：会计电算化工作的组织和规划、会计会计电算化工作的基本内容包括：会计电算化工作的组织和规划、会计电算化信息系统的建立、会计电算化管理制度的建立、会计人员的培训、会电算化信息系统的建
6、立、会计电算化管理制度的建立、会计人员的培训、会计电算化信息系统的管理、计算机审计等。计电算化信息系统的管理、计算机审计等。第一章会计电算化概述二、会计电算化条件下会计工作岗位的设置会计电算化岗位是指直接管理、操作、维护计算机及会计软件系统的岗会计电算化岗位是指直接管理、操作、维护计算机及会计软件系统的岗位。具体来说，比较完善的会计电算化系统应设置以下会计工作岗位：位。具体来说，比较完善的会计电算化系统应设置以下会计工作岗位：1电算主管岗位电算主管岗位2软件操作岗位软件操作岗位3审核记账岗位审核记账岗位4系统维护岗位系统维护岗位5电算审查岗位电算审查岗位6数据分析岗位数据分析岗位7会计档案资料
7、保管员岗位会计档案资料保管员岗位第三节第三节会计核算软件会计核算软件第一章会计电算化概述一、会计核算软件的含义及类别会计核算软件是专门用于会计核算工作的计算机应用软件，包括采用各会计核算软件是专门用于会计核算工作的计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序。种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序。1通用会计核算软件通用会计核算软件2专用会计核算软件专用会计核算软件第一章会计电算化概述二、会计核算软件的功能模块1会计核算软件功能模块的含义会计核算软件功能模块的含义会计核算软件功能模块是指会计核算软件中有相对独立的会计数据输入、会计核算软件功能模块是指会计核算
8、软件中有相对独立的会计数据输入、处理和输出功能的各个组成部分。会计核算软件功能模块通常也被称为子系处理和输出功能的各个组成部分。会计核算软件功能模块通常也被称为子系统或系统。统或系统。第一章会计电算化概述2会计核算软件功能模块的基本构成会计核算软件功能模块的基本构成一个完整的会计核算软件必定包含账务处理模块，其他职能模块将直接一个完整的会计核算软件必定包含账务处理模块，其他职能模块将直接或间接与账务处理模块发生联系。或间接与账务处理模块发生联系。（1）账务处理系统）账务处理系统账务处理系统是会计核算软件的核心模块，各系统之间存在着密切的信账务处理系统是会计核算软件的核心模块，各系统之间存在着密
9、切的信息传递关系，通常采用财务处理中心式。息传递关系，通常采用财务处理中心式。（2）工资管理系统）工资管理系统（3）固定资产管理系统）固定资产管理系统（4）报表管理系统）报表管理系统（5）其他系统）其他系统其他系统主要包括：存货核算系统、成本核算系统、应收应付款核算系其他系统主要包括：存货核算系统、成本核算系统、应收应付款核算系统、销售核算系统和财务分析系统等。统、销售核算系统和财务分析系统等。第一章会计电算化概述三、会计核算软件的选择1满足会计制度的要求满足会计制度的要求2满足会计业务变化和发展的需要满足会计业务变化和发展的需要3会计核算软件的易用性、稳定性和安全可靠性会计核算软件的易用性、
10、稳定性和安全可靠性4会计核算软件需要的计算机硬件和软件环境会计核算软件需要的计算机硬件和软件环境5会计核算软件售后服务会计核算软件售后服务第四节第四节会计电算化法规制度会计电算化法规制度第一章会计电算化概述一、我国颁布过的有关会计电算化的法规制度概述我国会计电算化的管理体制，是财政部管理全国的会计电算化工作，地我国会计电算化的管理体制，是财政部管理全国的会计电算化工作，地方各级财政部门管理本地区的会计电算化工作。方各级财政部门管理本地区的会计电算化工作。为加强对会计核算软件的管理，财政部在为加强对会计核算软件的管理，财政部在 1989 年和年和 1990 年先后制定和年先后制定和颁布了颁布了会
11、计核算软件管理的几项规定（试行）会计核算软件管理的几项规定（试行）和和关于会计核算软件评关于会计核算软件评审问题的补充规定（试行）审问题的补充规定（试行）。在在 1994 年重新修订的年重新修订的中华人民共和国会计法中华人民共和国会计法（以下简称（以下简称会计法会计法）中，我国第一次把会计电算化问题从法律上加以规范。中，我国第一次把会计电算化问题从法律上加以规范。目前，目前，企业会计信息化工作规范企业会计信息化工作规范是指导会计电算化工作的法规制度。是指导会计电算化工作的法规制度。第一章会计电算化概述二、我国相关法规中对企业实行会计电算化的具体要求1企业应当充分重视会计信息化工作，加强组织领导
12、和人才企业应当充分重视会计信息化工作，加强组织领导和人才培养，不断推进会计信息化在本企业的应用。培养，不断推进会计信息化在本企业的应用。2企业开展会计信息化工作，应当根据发展目标和实际需要，企业开展会计信息化工作，应当根据发展目标和实际需要，合理确定建设内容，避免投资浪费。合理确定建设内容，避免投资浪费。3企业开展会计信息化工作，应当注重信息系统与经营环境企业开展会计信息化工作，应当注重信息系统与经营环境的契合。的契合。4大型企业、企业集团开展会计信息化工作，应当注重整体大型企业、企业集团开展会计信息化工作，应当注重整体规划，消除信息孤岛。规划，消除信息孤岛。第一章会计电算化概述5企业配备会计
13、软件，应当根据自身技术力量以及业务需求，企业配备会计软件，应当根据自身技术力量以及业务需求，合理选择购买、定制开发、购买与开发相结合等方式。合理选择购买、定制开发、购买与开发相结合等方式。6企业应当促进会计信息系统与业务信息系统的一体化，实企业应当促进会计信息系统与业务信息系统的一体化，实现企业内部信息资源共享。现企业内部信息资源共享。7企业应当根据实际情况，开展本企业信息系统与银行、供企业应当根据实际情况，开展本企业信息系统与银行、供应商、客户等外部单位信息系统的互联，实现外部交易信息的集应商、客户等外部单位信息系统的互联，实现外部交易信息的集中自动处理。中自动处理。8企业进行会计信息系统前
14、端系统的建设和改造，应当安排企业进行会计信息系统前端系统的建设和改造，应当安排负责会计信息化工作的专门机构或者岗位参与，充分考虑会计信负责会计信息化工作的专门机构或者岗位参与，充分考虑会计信息系统的数据需求。息系统的数据需求。第一章会计电算化概述9企业应当遵循企业内部控制规范体系要求，将控制过程和企业应当遵循企业内部控制规范体系要求，将控制过程和控制规则融入会计信息系统，提高内部控制水平。控制规则融入会计信息系统，提高内部控制水平。10对于信息系统自动生成且具有明晰审核规则的会计凭证，对于信息系统自动生成且具有明晰审核规则的会计凭证，可以将审核规则嵌入会计软件，由计算机自动审核。可以将审核规则
15、嵌入会计软件，由计算机自动审核。11处于会计核算信息化阶段的企业，应当结合自身情况，逐处于会计核算信息化阶段的企业，应当结合自身情况，逐步实现财务管理信息化。步实现财务管理信息化。11处于会计核算信息化阶段的企业，应当结合自身情况，逐处于会计核算信息化阶段的企业，应当结合自身情况，逐步实现资金管理、资产管理、预算控制、成本管理等财务管理信步实现资金管理、资产管理、预算控制、成本管理等财务管理信息化。息化。第一章会计电算化概述12处于财务管理信息化阶段的企业，应当结合自身情况，逐处于财务管理信息化阶段的企业，应当结合自身情况，逐步实现财务分析、预算管理、风险控制、绩效考核等决策支持信步实现财务分
16、析、预算管理、风险控制、绩效考核等决策支持信息化。息化。13分公司或子公司数量多、分布广的大型企业、企业集团应分公司或子公司数量多、分布广的大型企业、企业集团应当探索利用信息技术促进会计工作的集中，逐步建立财务共享服当探索利用信息技术促进会计工作的集中，逐步建立财务共享服务中心。务中心。14实行会计工作集中的企业以及企业分支机构，应当为外部实行会计工作集中的企业以及企业分支机构，应当为外部会计监督机构及时查询和调阅异地储存的会计资料提供必要条件。会计监督机构及时查询和调阅异地储存的会计资料提供必要条件。15外商投资企业使用的境外投资者指定的会计软件或者跨国外商投资企业使用的境外投资者指定的会计
17、软件或者跨国企业集团统一部署的会计软件，应当符合国家有关规定。企业集团统一部署的会计软件，应当符合国家有关规定。第一章会计电算化概述16企业会计资料中对经济业务事项的描述应当使用中文。企业会计资料中对经济业务事项的描述应当使用中文。17企业应当建立电子会计资料备份管理制度，确保会计资料企业应当建立电子会计资料备份管理制度，确保会计资料的安全、完整和会计信息系统的持续、稳定运行。的安全、完整和会计信息系统的持续、稳定运行。18企业不得在非涉密信息系统中存储、处理和传输涉及国家企业不得在非涉密信息系统中存储、处理和传输涉及国家秘密，关系国家经济信息安全的电子会计资料；未经有关主管部秘密，关系国家经
18、济信息安全的电子会计资料；未经有关主管部门批准，不得将其携带、寄运或者传输至境外。门批准，不得将其携带、寄运或者传输至境外。19企业内部生成的会计凭证、账簿和辅助性会计资料，满足企业内部生成的会计凭证、账簿和辅助性会计资料，满足条件的，可以不输出纸面资料。条件的，可以不输出纸面资料。第一章会计电算化概述20企业获得的需要外部单位或者个人证明的原始凭证和其他企业获得的需要外部单位或者个人证明的原始凭证和其他会计资料，满足条件的，可以不输出纸面资料。会计资料，满足条件的，可以不输出纸面资料。21企业会计资料的归档管理，遵循国家有关会计档案管理的企业会计资料的归档管理，遵循国家有关会计档案管理的规定
19、。规定。22实施企业会计准则通用分类标准的企业，应当按照有关要实施企业会计准则通用分类标准的企业，应当按照有关要求向财政部报送求向财政部报送 XBRL（可扩展商业报告语言）财务报告。（可扩展商业报告语言）财务报告。第一节系统安装1第二节建立账套与操作员权限设置2第三节基础档案设置3目 录CONTENTS第四节总账系统初始化设计4第一章会计电算化概述学习目标学习目标掌握用友管理软件的安装方法掌握用友管理软件的安装方法掌握用友管理软件账套管理方法掌握用友管理软件账套管理方法掌握用友管理软件操作员权限设置掌握用友管理软件操作员权限设置掌握用友管理软件账套基础档案设置掌握用友管理软件账套基础档案设置掌
20、握用友管理软件总账系统初始设置方法掌握用友管理软件总账系统初始设置方法第一节第一节系系统统安安装装第一章会计电算化概述一、用友管理软件的运行环境1系统运行的硬件环境系统运行的硬件环境（1）服务器最低配置：）服务器最低配置：CPU：1.4 GB 以上；以上；HD：40 GB 以上；以上；RAM：512 MB以上。以上。（2）客户端最低配置：客户端最低配置：CPU：800 MB 以上；以上；HD：20 GB 以上；以上；RAM：256 MB 以上。以上。2系统运行的软件环境系统运行的软件环境（1）操作系统：）操作系统：Windows2000/XP/Vista/7/8/10。（2）数数 据据 库库
21、支支 持：持：MSDE2000+MSDECriticalUpdate（关关 键键 更更 新新）/SQL2000/SQL2005（支持（支持 Enterprise 与与 server2005express）。）。（3）网络协议：）网络协议：TCP/IP。第一章会计电算化概述二、用友管理软件的安装步骤1安装前准备工作安装前准备工作（1）根据用友管理软件运行环境要求，配置硬件环境和软件环境。）根据用友管理软件运行环境要求，配置硬件环境和软件环境。（2）检查计算机名称是否为全英文或全拼音，否则需要更改名称（计算）检查计算机名称是否为全英文或全拼音，否则需要更改名称（计算机名称不能带中文和机名称不能带中
22、文和“”，也不能以中文和数字打头）。，也不能以中文和数字打头）。（3）关闭所有杀毒软件。）关闭所有杀毒软件。第一章会计电算化概述2具体安装步骤具体安装步骤（1）安装数据库）安装数据库安装数据库第一章会计电算化概述安装用友管理软件（2）安装用友管理软件）安装用友管理软件第二节第二节建立账套与操作员权限设置建立账套与操作员权限设置第一章会计电算化概述一、系统管理系统管理模块是用友管理系统为各个子系统提供的公共管理平台，其主系统管理模块是用友管理系统为各个子系统提供的公共管理平台，其主要作用是对整个系统实行统一的操作管理和数据协调，系统管理员通过该模要作用是对整个系统实行统一的操作管理和数据协调，系
23、统管理员通过该模块可以管理整个账套。账套就是系统为用户所建立的一整套账。该模块中可块可以管理整个账套。账套就是系统为用户所建立的一整套账。该模块中可以实现账套的建立、修改、删除、备份和恢复、操作员的设置以及权限分配以实现账套的建立、修改、删除、备份和恢复、操作员的设置以及权限分配等功等功 能。能。系统管理模块只允许两种身份注册进入，一是系统管理员身份；二是账系统管理模块只允许两种身份注册进入，一是系统管理员身份；二是账套主管身份。第一次启动该模块，必须以系统管理员的身份注册登录。套主管身份。第一次启动该模块，必须以系统管理员的身份注册登录。第一章会计电算化概述系统管理”界面（1）双击桌面上的）
24、双击桌面上的“系统管理系统管理”图标，打开系统管理模块。图标，打开系统管理模块。第一章会计电算化概述“注册控制台”对话框（2）单击）单击“系统系统”菜单中的菜单中的“注册注册”命令，弹出命令，弹出“注册控制台注册控制台”对话框。对话框。（3）在用户名栏输入）在用户名栏输入“admin”，单击，单击“确定确定”按钮，即以系统管理员按钮，即以系统管理员身份进入系统管理。身份进入系统管理。第一章会计电算化概述二、操作员管理操作员是指有权登录并使用系统的人。使用财务软件时，首先应明确指操作员是指有权登录并使用系统的人。使用财务软件时，首先应明确指定各系统授权的操作人员，并对其使用权限进行明确规定，以避
25、免无关人员定各系统授权的操作人员，并对其使用权限进行明确规定，以避免无关人员对系统进行非法操作。操作员管理包括操作员的增加、修改和删除，由系统对系统进行非法操作。操作员管理包括操作员的增加、修改和删除，由系统管理员进行管理。管理员进行管理。增加操作员时，应录入操作员编号、姓名、口令和所属部门。增加操作员时，应录入操作员编号、姓名、口令和所属部门。操作员信息第一章会计电算化概述“操作员管理”对话框（1）在系统管理窗口单击）在系统管理窗口单击“权限权限”菜单中的菜单中的“操作员操作员”命令，弹出命令，弹出“操操作员管理作员管理”对话框。对话框。第一章会计电算化概述“增加操作员”对话框（2）单击）单
26、击“增加增加”按钮，出现按钮，出现“增加操作员增加操作员”对话框，在编号栏输入上对话框，在编号栏输入上表中的操作员信息。表中的操作员信息。第一章会计电算化概述（3）单击）单击“增加增加”按钮可继续增加其他操作员，单击按钮可继续增加其他操作员，单击“退出退出”按钮表示按钮表示放弃本次操作。放弃本次操作。（4）操作员增加后，除操作员编号外，其他信息都可以进行修改，即在）操作员增加后，除操作员编号外，其他信息都可以进行修改，即在“操作员管理操作员管理”窗口选中所要修改的操作员，单击窗口选中所要修改的操作员，单击“修改修改”按钮，对相应内按钮，对相应内容进行修改。容进行修改。第一章会计电算化概述三、建
27、立单位账套账套是会计电算化系统下的一个独立完整的空白账簿文件体系，通俗地账套是会计电算化系统下的一个独立完整的空白账簿文件体系，通俗地说就像是手工核算中购买的空白凭证、账本和报表。通常一个单位需要设置说就像是手工核算中购买的空白凭证、账本和报表。通常一个单位需要设置一个账套。一个账套。建立账套的工作必须由系统管理员来完成，操作内容包括设置账套信息、建立账套的工作必须由系统管理员来完成，操作内容包括设置账套信息、单位信息、核算类型、基本信息、数据编码方案和数据精度等。单位信息、核算类型、基本信息、数据编码方案和数据精度等。第一章会计电算化概述（1）以系统管理员身份登录）以系统管理员身份登录“系统
28、管理系统管理”模块，单击模块，单击“账套账套”菜单中的菜单中的“建立建立”命令，出现命令，出现“创建账套创建账套”对话框。对话框。“创建账套”对话框第一章会计电算化概述（2）输入相应账套信息。）输入相应账套信息。输入账套信息第一章会计电算化概述（3）输入完毕单击）输入完毕单击“下一步下一步”按钮，进入按钮，进入“单位信息单位信息”对话框。对话框。“单位信息”对话框第一章会计电算化概述（4）输入完毕单击）输入完毕单击“下一步下一步”按钮，进入按钮，进入“核算类型核算类型”对话框。对话框。“核算类型”对话框第一章会计电算化概述（5）输入完毕单击）输入完毕单击“下一步下一步”按钮，进入按钮，进入“基
29、础信息基础信息”对话框。对话框。“基础信息”对话框第一章会计电算化概述（6）输入完毕单击）输入完毕单击“下一步下一步”按钮，进入按钮，进入“业务流程业务流程”对话框。对话框。“业务流程”对话框第一章会计电算化概述（7）输入完毕后单击）输入完毕后单击“完成完成”按钮，系统出现按钮，系统出现“可以出现账套了吗可以出现账套了吗”对对话框，单击话框，单击“是是”按钮，进入按钮，进入“分类编码方案分类编码方案”对话框。对话框。“分类编码方案”对话框第一章会计电算化概述（8）输入完毕后单击）输入完毕后单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“数据精度定义数据精度定义”对话框。对话框。（9）单击）单击“确认确认
30、”按钮，系统出现创建账套成功提示框。按钮，系统出现创建账套成功提示框。“数据精度定义”对话框创建账套成功提示框第一章会计电算化概述（10）单击）单击“确认确认”按钮，系统出现按钮，系统出现“是否启用账套是否启用账套”提示对话框。提示对话框。“系统启用”界面第一章会计电算化概述（11）选中）选中“总账总账”复选框，弹出复选框，弹出“日历日历”对话框。对话框。“日历”对话框第一章会计电算化概述四、操作员权限设置操作员权限设置就是对允许登录系统的操作员规定操作权限，也就是常操作员权限设置就是对允许登录系统的操作员规定操作权限，也就是常说的岗位分工，以防止一切非法操作，保证会计电算化系统的安全性与保密
31、说的岗位分工，以防止一切非法操作，保证会计电算化系统的安全性与保密性。系统管理员和账套主管都可以对操作员权限进行设置，但两者的权限又性。系统管理员和账套主管都可以对操作员权限进行设置，但两者的权限又有所区别。系统管理员负责指定或取消账套主管，并可以对系统内所有操作有所区别。系统管理员负责指定或取消账套主管，并可以对系统内所有操作员进行授权，而账套主管则只能对其所管账套的操作员进行权限设置。员进行授权，而账套主管则只能对其所管账套的操作员进行权限设置。第一章会计电算化概述（1）以系统管理员（）以系统管理员（admin）身份登录系统管理模块，选择）身份登录系统管理模块，选择“权限权限”菜菜单中的单
32、中的“权限权限”命令，出现命令，出现“操作员权限操作员权限”对话框。对话框。“操作员权限”对话框第一章会计电算化概述（2）单击）单击“增加增加”按钮，出现按钮，出现“增加权限增加权限02”对话框。对话框。“增加权限02”对话框（一）第一章会计电算化概述（3）双击）双击“产品分类选择产品分类选择”列表中列表中“CS 现金管理现金管理”目录左侧的授权框，目录左侧的授权框，变为深蓝色表示选中，变为深蓝色表示选中，“明细权限选择明细权限选择”列表中显示已增加的权限。单击列表中显示已增加的权限。单击“总账总账”目录，双击选择右侧目录，双击选择右侧“明细权限选择明细权限选择”列表中的列表中的“出纳签字出纳
33、签字”权限。权限。（4）设置完毕单击）设置完毕单击“退出退出”按钮，返回按钮，返回“系统管理系统管理”界面。界面。“增加权限02”对话框（二）第一章会计电算化概述五、备份和恢复账套数据1备份账套数据备份账套数据备份账套数据即账套备份，就是将账套数据备份在硬盘或其他磁性介质备份账套数据即账套备份，就是将账套数据备份在硬盘或其他磁性介质上。在实际工作中，为防止系统数据丢失，需定期对账套数据进行备份，一上。在实际工作中，为防止系统数据丢失，需定期对账套数据进行备份，一旦系统内数据损坏，可以通过恢复最近一次备份的数据及时恢复到上一次备旦系统内数据损坏，可以通过恢复最近一次备份的数据及时恢复到上一次备份
34、的状态上，从而保证企业财务工作的正常进行，但只有系统管理员份的状态上，从而保证企业财务工作的正常进行，但只有系统管理员（admin）才能进行账套备份。）才能进行账套备份。第一章会计电算化概述（1）以系统管理员（）以系统管理员（admin）身份登录系统管理模块。）身份登录系统管理模块。（2）选择）选择“账套账套”菜单中的菜单中的“备份备份”命令，出现命令，出现“账套输出账套输出”对话框。对话框。“账套备份”对话框第一章会计电算化概述（3）系统压缩完成所选账套数据后，出现）系统压缩完成所选账套数据后，出现“选择备份目标：选择备份目标：”对话框。对话框。（4）单击）单击“确认确认”按钮，系统出现按钮
35、，系统出现“硬盘备份完毕硬盘备份完毕”提示对话框，单击提示对话框，单击“确定确定”按钮返回。按钮返回。“选择备份目标：”对话框第一章会计电算化概述2恢复账套数据恢复账套数据恢复账套数据即账套引入，就是将系统之外的某个账套数据引入到本系恢复账套数据即账套引入，就是将系统之外的某个账套数据引入到本系统中。通过账套备份输出的账套数据，必须通过账套恢复功能引入系统后才统中。通过账套备份输出的账套数据，必须通过账套恢复功能引入系统后才能使用。恢复账套数据将覆盖系统中同账号内的所有数据，且一旦覆盖便不能使用。恢复账套数据将覆盖系统中同账号内的所有数据，且一旦覆盖便不能恢复，所以应谨慎操作，只有系统管理员才
36、能进行账套恢复。能恢复，所以应谨慎操作，只有系统管理员才能进行账套恢复。第一章会计电算化概述（1）以系统管理员（）以系统管理员（admin）身份登录系统管理模块。）身份登录系统管理模块。（2）选择）选择“账套账套”菜单中的菜单中的“恢复恢复”命令。命令。（3）单击）单击“是是”按钮，系统解压缩后出现按钮，系统解压缩后出现“账套账套111恢复成功恢复成功”提示提示对话框，单击对话框，单击“确定确定”按钮返回。按钮返回。第一章会计电算化概述六、修改账套数据账套建立后，可以对部分账套参数进行修改，如不能修改错误的账套参账套建立后，可以对部分账套参数进行修改，如不能修改错误的账套参数，则只能删除此账套
37、重新建立。因此，建立账套、设置账套参数时要慎重数，则只能删除此账套重新建立。因此，建立账套、设置账套参数时要慎重操作。操作。只有账套主管才能修改账套参数。只有账套主管才能修改账套参数。（1）在系统管理界面，直接以账套主管的身份登录，进入）在系统管理界面，直接以账套主管的身份登录，进入“系统管理系统管理”模块。模块。（2）选择）选择“账套账套”菜单中的菜单中的“修改修改”命令，出现命令，出现“修改账套修改账套”对话框。对话框。按建立账套的步骤一步步地进行修改（灰色项为不能修改的项目），直到账按建立账套的步骤一步步地进行修改（灰色项为不能修改的项目），直到账套修改成功。套修改成功。第三节第三节基础
38、档案设置基础档案设置第一章会计电算化概述一、设置基础档案信息企业在进行日常操作之前，可以根据自身的实际情况和业务要求，建立企业在进行日常操作之前，可以根据自身的实际情况和业务要求，建立公用基础信息资料，由各模块共享。一般需要设置基础档案信息。公用基础信息资料，由各模块共享。一般需要设置基础档案信息。“注册控制台”对话框第一章会计电算化概述二、设置部门档案这里的部门可以指构成整个企业的各职能部门，也可以指各个需要实行这里的部门可以指构成整个企业的各职能部门，也可以指各个需要实行核算与管理的单元，不一定与企业设置的现存部门一一对应。设置部门档案核算与管理的单元，不一定与企业设置的现存部门一一对应。
39、设置部门档案的目的是为了方便按部门进行数据汇总和分析。部门设置后一经使用，就不的目的是为了方便按部门进行数据汇总和分析。部门设置后一经使用，就不能被修改或删除。能被修改或删除。“基础设置”菜单第一章会计电算化概述“部门档案”对话框（一）第一章会计电算化概述“部门档案”对话框（二）第一章会计电算化概述三、设置职员档案职员档案主要录入企业需要对其进行核算和业务管理的职员信息，以便职员档案主要录入企业需要对其进行核算和业务管理的职员信息，以便于按照职员进行相关处理。于按照职员进行相关处理。（1）“职员档案”对话框第一章会计电算化概述（2）“部门参照”窗口第一章会计电算化概述（3）“职员档案”窗口第一
40、章会计电算化概述四、设置客户、供应商、地区分类信息1设置客户分类信息设置客户分类信息当企业的往来客户较多时，为便于分类汇总统计，可以根据企业的实际当企业的往来客户较多时，为便于分类汇总统计，可以根据企业的实际需要按照某种分类标准对客户进行分类管理。需要按照某种分类标准对客户进行分类管理。如果在建立账套时选择了客户分类，就需要先在此设置好客户分类，再如果在建立账套时选择了客户分类，就需要先在此设置好客户分类，再进一步增加客户档案；如果在建立账套时没有选择客户分类，则可以直接建进一步增加客户档案；如果在建立账套时没有选择客户分类，则可以直接建立客户档案。立客户档案。第一章会计电算化概述“客户分类”
41、对话框（一）第一章会计电算化概述“客户分类”对话框（二）第一章会计电算化概述2设置供应商分类信息设置供应商分类信息当企业的供应商较多时，为便于分类汇总统计，可以根据企业的实际需当企业的供应商较多时，为便于分类汇总统计，可以根据企业的实际需要按照某种分类标准对客户进行分类管理。要按照某种分类标准对客户进行分类管理。如果在建立账套时选择了供应商分类，就需要先在此设置好供应商分类，如果在建立账套时选择了供应商分类，就需要先在此设置好供应商分类，再进一步增加供应商档案；如果在建立账套时没有选择供应商分类，就可以再进一步增加供应商档案；如果在建立账套时没有选择供应商分类，就可以直接建立供应商档案。直接建
42、立供应商档案。第一章会计电算化概述“供应商分类”对话框第一章会计电算化概述3设置地区分类信息设置地区分类信息将客户和供应商所属地区进行分类，可以便于业务数据的录入、统计、将客户和供应商所属地区进行分类，可以便于业务数据的录入、统计、分析工作。分析工作。“地区分类”对话框第一章会计电算化概述五、设置客户、供应商档案1设置客户档案设置客户档案客户是企业的重要资源，利用计算机进行相应资料档案的设置，有利于客户是企业的重要资源，利用计算机进行相应资料档案的设置，有利于企业更好地对客户进行管理。企业更好地对客户进行管理。“客户档案”对话框第一章会计电算化概述“客户档案卡片”对话框第一章会计电算化概述2设
43、置供应商档案设置供应商档案建立供应商档案主要是为企业的存货管理、应收应付账管理服务。在输建立供应商档案主要是为企业的存货管理、应收应付账管理服务。在输入单据时，如果单据上的供货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供入单据时，如果单据上的供货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供应商的档案。应商的档案。“供应商档案”对话框第一章会计电算化概述“供应商档案卡片”对话框第四节第四节总账系统初始化设计总账系统初始化设计第一章会计电算化概述总账系统是用友管理软件的核心子系统，其主要任务是通过输入和处理总账系统是用友管理软件的核心子系统，其主要任务是通过输入和处理记账凭证，完成记账、月末处理工作，最终
44、输出各种账簿资料，为会计报表记账凭证，完成记账、月末处理工作，最终输出各种账簿资料，为会计报表的编制提供有用信息。该系统的主要功能包括总账系统初始设置、日常业务的编制提供有用信息。该系统的主要功能包括总账系统初始设置、日常业务处理、出纳管理和期末管理等。处理、出纳管理和期末管理等。总账系统初始设置也称建账，是指将手工会计中形成的业务数据移植到总账系统初始设置也称建账，是指将手工会计中形成的业务数据移植到计算机中去，而将通用会计软件变成企业专用会计软件的工作过程。计算机中去，而将通用会计软件变成企业专用会计软件的工作过程。总账系统初始设置主要包括设置总账系统控制参数、设置会计科目、设总账系统初始
45、设置主要包括设置总账系统控制参数、设置会计科目、设置凭证类别、设置项目目录、录入期初余额等。总账系统初始设置由账套主置凭证类别、设置项目目录、录入期初余额等。总账系统初始设置由账套主管操作。管操作。第一章会计电算化概述一、设置总账系统控制参数总账控制参数是反映企业具体核算要求的各种参数，设置时系统将其归总账控制参数是反映企业具体核算要求的各种参数，设置时系统将其归并为并为“凭证凭证”“账簿账簿”“会计日历会计日历”“其他其他”四张选项卡。四张选项卡。（1）以账套主管身份登录用友管理软件，在主界面单击）以账套主管身份登录用友管理软件，在主界面单击“总账总账”选项，选项，显示总账系统应用流程。显示
46、总账系统应用流程。总账系统应用流程第一章会计电算化概述（2）选择）选择“总账总账”菜单中的菜单中的“设置设置”命令，对参数进行设置。命令，对参数进行设置。参数设置第一章会计电算化概述二、设置会计科目设置会计科目是会计核算方法之一，也是总账系统初始化的关键。在总设置会计科目是会计核算方法之一，也是总账系统初始化的关键。在总账系统中，无论是制单、审核、记账，还是账簿查询、辅助核算都是围绕着账系统中，无论是制单、审核、记账，还是账簿查询、辅助核算都是围绕着会计科目进行的。会计科目进行的。设置会计科目的同时还可以设置辅助核算，包括部门核算、个人往来、设置会计科目的同时还可以设置辅助核算，包括部门核算、
47、个人往来、客户往来、供应商往来和项目核算。设置会计科目主要包括会计科目的增加、客户往来、供应商往来和项目核算。设置会计科目主要包括会计科目的增加、修改、删除和指定会计科目等内容。修改、删除和指定会计科目等内容。第一章会计电算化概述1增加会计科目增加会计科目如果在建立账套时，选择了按行业性质预留科目，则系统会自动提供按如果在建立账套时，选择了按行业性质预留科目，则系统会自动提供按现行会计准则规定的一级会计科目和部分二级会计科目，企业只需根据需要现行会计准则规定的一级会计科目和部分二级会计科目，企业只需根据需要增加缺少的一级科目和明细科目即可。增加缺少的一级科目和明细科目即可。增加的会计科目编码长
48、度以及每段位数都要符合编码规则，会计科目一增加的会计科目编码长度以及每段位数都要符合编码规则，会计科目一经使用，就只能增加同级科目而不能增加下级科目。经使用，就只能增加同级科目而不能增加下级科目。第一章会计电算化概述2修改会计科目修改会计科目如会计科目的某些内容需要修改，可以通过单击选中要修改的会计科目，如会计科目的某些内容需要修改，可以通过单击选中要修改的会计科目，单击单击“修改修改”按钮完成修改。按钮完成修改。3删除会计科目删除会计科目如会计科目未经使用，可对其进行删除。已使用或已指定为现金银行科如会计科目未经使用，可对其进行删除。已使用或已指定为现金银行科目的会计科目不能删除，如需删除必
49、须先取消指定。另外会计科目在删除时目的会计科目不能删除，如需删除必须先取消指定。另外会计科目在删除时必须从最末一级科目删起。必须从最末一级科目删起。4指定会计科目指定会计科目指定会计科目是指定现金和银行存款总账科目为出纳专管的科目。指定会计科目是指定现金和银行存款总账科目为出纳专管的科目。第一章会计电算化概述“指定科目”对话框第一章会计电算化概述三、设置凭证类别企业为了便于管理和登账方便，一般对记账凭证进行分类编制。用户可企业为了便于管理和登账方便，一般对记账凭证进行分类编制。用户可以按照企业的实际需要对凭证进行分类，系统提供了以按照企业的实际需要对凭证进行分类，系统提供了“记账凭证记账凭证”
50、“收款凭收款凭证付款凭证转账凭证证付款凭证转账凭证”“现金凭证银行凭证转账凭证现金凭证银行凭证转账凭证”“现金收款现金收款凭证现金付款凭证银行收款凭证银行付款凭证转账凭证凭证现金付款凭证银行收款凭证银行付款凭证转账凭证”和和“自定自定义义”五种常用分类方式供选择。五种常用分类方式供选择。某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，需要用户选择某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，需要用户选择“限制类型限制类型”和和“限制科目限制科目”。第一章会计电算化概述“凭证类别预置”对话框第一章会计电算化概述“凭证类别”对话框第一章会计电算化概述四、录入期初余额录入期初余额是将期初手工业务数据移植到电算化系