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1、泓域咨询 /防弹材料项目投资方案防弹材料项目投资方案报告说明防弹材料是防弹产品防弹性能的决定因素,选用成熟、优质、高强度的防弹材料是确保防弹产品性能的基本保证。近年来,防弹材料在防弹衣、防弹头盔、防弹服等防弹产品的应用在逐渐深入,防弹产品是保卫士兵生命安全的最后一道防线,防弹材料性能对防弹产品防弹性能具有决定性作用,对防弹材料的研究开发可最大程度减少士兵伤亡,有利于提高军队综合作战能力。根据谨慎财务估算,项目总投资13381.12万元,其中:建设投资10770.19万元,占项目总投资的80.49%;建设期利息105.70万元,占项目总投资的0.79%;流动资金2505.23万元,占项目总投资的
2、18.72%。项目正常运营每年营业收入27900.00万元,综合总成本费用23342.36万元,净利润3328.43万元,财务内部收益率17.53%,财务净现值2572.29万元,全部投资回收期6.01年。本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理。该项目工艺技术方案先进合理,原材料国内市场供应充足,生产规模适宜,产品质量可靠,产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著,抗风险能力强,盈利能力强。综上所述,本项目是可行的。目录一、 项目实施的必要性4二、 市场分析4三、 项目名称及建设性质5四、 项目承办单位6五、 项目定位及建设理由6主要经济指标一览表6六
3、、 项目选址原则8七、 项目工程设计总体要求9八、 建设规模及主要建设内容9九、 监事10十、 机会分析(O)10十一、 环境保护结论12十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理13主要原辅材料一览表13十三、 人力资源配置14劳动定员一览表14十四、 项目进度安排15项目实施进度计划一览表15十五、 项目技术流程16十六、 项目总投资16总投资及构成一览表16十七、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十八、 经济评价财务测算18十九、 招标信息发布20二十、 项目总结20二十一、 附表21建设投资估算表21建设期利息估算表22固定资产投资估算表23流动资金估算表24总投资
4、及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表26综合总成本费用估算表27固定资产折旧费估算表28无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表29项目投资现金流量表30一、 项目实施的必要性(一)提升公司核心竞争力项目的投资,引入资金的到位将改善公司的资产负债结构,补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力,降低公司财务费用水平,提升公司盈利能力,促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持,提高公司核心竞争力。二、 市场分析防弹材料是防弹产品防弹性能的决定因素,选用成熟、优质、高强度的防弹材料是
5、确保防弹产品性能的基本保证。近年来,防弹材料在防弹衣、防弹头盔、防弹服等防弹产品的应用在逐渐深入,防弹产品是保卫士兵生命安全的最后一道防线,防弹材料性能对防弹产品防弹性能具有决定性作用,对防弹材料的研究开发可最大程度减少士兵伤亡,有利于提高军队综合作战能力。伴随相关生产工艺不断突破,以及市场需求升级,越来越多的高性能材料应用防弹产品生产中,在此背景下,防弹材料种类逐渐丰富。整体来看,第一代防弹材料包括金属、陶瓷片等材料,第二代防弹材料有凯夫拉、超高分子量聚乙烯纤维(UHMWPE纤维)等,第三代防弹材料有液体防弹材料(TBS)、碳纳米管、石墨烯、仿生材料等。从发展趋势来看,随着防弹产品市场竞争加
6、剧,市场对防弹材料的要求将不断提升,未来行业发展将不断向轻量化、多样化、安全化以及仿生化等方向升级。全球范围内,高性能防弹材料生产企业数量较少,主要生产企业包括霍尼韦尔、3M、荷兰DSM、日本Toyobo、日本三井等企业。近年来,随着我国国防军工的发展,以及公共安全投入不断增加,防弹材料市场需求不断增长。经过多年发展与积累,我国防弹材料已具有一定的生产规模,现阶段我国已成为全球防弹材料生产大国,国内相关生产企业包括泰和新材、际华集团、皖维高新、仪征化纤、宁波大成新材料等企业。目前市面上常见的防弹材料为超高分子量聚乙烯纤维和芳纶纤维材料,其中超高分子量聚乙烯纤维抗冲击韧性好,是目前全球强度最高与
7、比重最轻的纤维,被广泛应用到防弹衣、防弹插板和防弹装甲等防弹产品中。我国是化纤生产大国,随着国内企业研发实力增强,我国成为继美国、荷兰、日本之后,第四个掌握防弹产品核心材料超高分子量聚乙烯纤维生产技术的国家。三、 项目名称及建设性质(一)项目名称防弹材料项目(二)项目建设性质本项目属于技术改造项目四、 项目承办单位(一)项目承办单位名称xx集团有限公司(二)项目联系人田xx五、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标,必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢,任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取,就一定能够把握住
8、机遇乘势而上,就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积22000.00约33.00亩1.1总建筑面积39443.171.2基底面积12980.001.3投资强度万元/亩307.172总投资万元13381.122.1建设投资万元10770.192.1.1工程费用万元9068.562.1.2其他费用万元1377.612.1.3预备费万元324.022.2建设期利息万元105.702.3流动资金万元2505.233资金筹措万元13381.123.1自筹资金万元9066.823.2银行贷款万元4314.304营业收入万元27900.00正常运营年份
9、5总成本费用万元23342.366利润总额万元4437.907净利润万元3328.438所得税万元1109.479增值税万元997.8210税金及附加万元119.7411纳税总额万元2227.0312工业增加值万元7644.8013盈亏平衡点万元11223.35产值14回收期年6.0115内部收益率17.53%所得税后16财务净现值万元2572.29所得税后六、 项目选址原则1、符合城乡建设总体规划,应符合当地工业项目占地使用规划的要求,并与大气污染防治、水资源和自然生态保护相一致。2、项目选址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其它特别需要保护的敏感性目标。3、节约土地资源,充分利
10、用空闲地、非耕地或荒地,尽可能不占良田或少占耕地。4、项目选址选择应提供足够的场地以满足工艺及辅助生产设施的建设需要。5、项目选址应具备良好的生产基础条件,水源、电力、运输等生产要素供应充裕,能源供应有可靠的保障。6、项目选址应靠近交通主干道,具备便利的交通条件,有利于原料和产成品的运输。通讯便捷,有利于及时反馈市场信息。7、地势平缓,便于排除雨水和生产、生活废水。8、应与居民区及环境污染敏感点有足够的防护距离。七、 项目工程设计总体要求(一)工程设计依据建筑结构荷载规范建筑地基基础设计规范砌体结构设计规范混凝土结构设计规范建筑抗震设防分类标准(二)工程设计结构安全等级及结构重要性系数车间、仓
11、库:安全等级二级,结构重要性系数1.0;办公楼:安全等级二级,结构重要性系数1.0;其它附属建筑:安全等级二级,结构重要性系数1.0。八、 建设规模及主要建设内容(一)项目场地规模该项目总占地面积22000.00(折合约33.00亩),预计场区规划总建筑面积39443.17。(二)产能规模根据国内外市场需求和xx集团有限公司建设能力分析,建设规模确定达产年产xxx防弹材料,预计年营业收入27900.00万元。九、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程,对公司负有忠实义务和勤勉义务,不得利用职权收
12、受贿赂或者其他非法收入,不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满,连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选,或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的,在改选出的监事就任前,原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定,履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议,并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益,若给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定,给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。十、 机会分析(O)(一)符合我国相关产业政策和发
13、展规划近年来,我国为推进产业结构转型升级,先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发,促进行业加快结构调整和转型升级,有利于本行业健康快速发展。(二)项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。(三)公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发,公司已经建立了丰富完整的产品生产线,配备了行业先进的染整设备,形成了门类齐全、品种丰富的工艺,可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式,建立了一支团结进取的核心管理团队,形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的
14、品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解,能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整,为公司稳健、快速发展提供了有力保障。(四)建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础,根据公司发展战略的要求,通过对研发测试环境的提升改造,形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心,项目各项建设条件已落实,工程技术方案切实可行,本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力,具备实施的可行性。十一、 环境保护结论该项目在建设过程中,必须严格按照国家有关建设项目环保管理规定,建设项目须配套建设的环境保护设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。各类污染物的排放应执
15、行环保行政管理部门批复的标准。二级环境保护标题建议1、建设单位应认真贯彻执行有关建设项目环境保护管理文件的精神,建立健全各项环保规章制度,严格执行“三同时”。2、加强生产设施及污染防治设施运行的管理,定期对污染防治设施进行保养检修,确保污染物达标排放。3、完善管理机制,强化企业职工自身的环保意识。环境管理专职人员应落实、检查环保设施的运行状况,保证装置长期、安全、稳定运行,配合当地环保部门做好本项目的环境管理、验收、监督和检查工作。4、加强对员工的安全教育,定期对员工进行安全生产培训,杜绝意外事故的发生。十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理(一)主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均
16、在国内市场采购,xx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。(二)主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量(等级)要求贮存在原料仓库内,同时,对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要,不合格原材料不得进入公司仓库,应严把原材料质量关,确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况,原料存储时间约为20天至30天,存放在原料仓库内;本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库,以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储;库内原辅材料的保管应按批号分存,建立严格的入库、分发制度,坚决杜绝分发差错,坚决杜绝因混批错
17、号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求,本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数,按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员;依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要,在充分利用企业人力资源的基础上,本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制;生产车间管理工作人员按一班制配置,操作人员按照“四班三运转”配置定员,每班8小时,根据xx集团有限公司规划,达产年劳动定员190人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员(人)备注1生产操作岗位124正常运营年份2技术指
18、导岗位193管理工作岗位194质量检测岗位29合计190十四、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况,xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位:月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十五、 项目技术流程xxx、xx、xx、xx、xx、xxx十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设
19、投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资13381.12万元,其中:建设投资10770.19万元,占项目总投资的80.49%;建设期利息105.70万元,占项目总投资的0.79%;流动资金2505.23万元,占项目总投资的18.72%。总投资及构成一览表单位:万元序号项目指标占总投资比例1总投资13381.12100.00%1.1建设投资10770.1980.49%1.1.1工程费用9068.5667.77%1.1.1.1建筑工程费5222.3739.03%1.1.1.2设备购置费3608.4226.97%1.1.1.3安装工程费237.771.78%1.1.2工程建设其他费用
20、1377.6110.30%1.1.2.1土地出让金739.195.52%1.1.2.2其他前期费用638.424.77%1.2.3预备费324.022.42%1.2.3.1基本预备费150.841.13%1.2.3.2涨价预备费173.181.29%1.2建设期利息105.700.79%1.3流动资金2505.2318.72%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资13381.12万元,其中申请银行长期贷款4314.30万元,其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位:万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资13381.12100.00%1.1建设投资10770.1980.49%1.
21、2建设期利息105.700.79%1.3流动资金2505.2318.72%2资金筹措13381.12100.00%2.1项目资本金9066.8267.76%2.1.1用于建设投资6455.8948.25%2.1.2用于建设期利息105.700.79%2.1.3用于流动资金2505.2318.72%2.2债务资金4314.3032.24%2.2.1用于建设投资4314.3032.24%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算(一)营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入27900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国
22、实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定,本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下:正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=997.82万元。(二)综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用(其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用)、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行,根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按正常经营年份经营能力计算,本期项目综合总成本费用23342.36万元,其中:可变成本20275.08万元,固定成本3067.28万元。正常经营年份项目经营成
23、本22573.79万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。(三)税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算,本期项目正常经营年份应纳税金及附加119.74万元。(四)利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定,本期项目正常经营年份利润总额(PFO):利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4437.90(万元)。企业所得税税率按25.00%计征,根据规定本期项目应缴纳企业所得税,正常经营年份应纳企业所得税:企业所得税=应纳税所得额税率=4437.9025.00%=1109.47(万元)。(五)利润及利润分配该项目正常经营年份
24、可实现利润总额4437.90万元,缴纳企业所得税1109.47万元,其正常经营年份净利润:净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=4437.90-1109.47=3328.43(万元)。十九、 招标信息发布项目建设单位在相关招标投标互联网平台发布招标公告,同时,在当地省级报纸媒体上公开发布招标信息。二十、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定,该项目既符合国家的产业政策,而且符合地方产品规划,同时又符合公司经营发展宗旨,该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景,不仅企业经济效益突出,而且社会效益明显。1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势,是国家支持和鼓励发展的
25、产业,市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的;项目选址交通便利且工商业发达,人才资源汇集,地理位置优越,公用辅助设施有保证,完全完全能够满足项目的建设与发展要求,而且,建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟,并且符合行业技术工艺发展的方向;项目在技术上是可行的;产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性,生产过程具有环境保护和安全的特点;另外,项目拟选的生产及配套设备技术先进,完全确保产品质量和生产效率;设备选型符合产品品种和质量需要,能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求,生产技术装备自动化程度高,能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益
26、是显著的;通过财务分析得出,项目将产生较好的经济效益,并具有一定的抗风险能力,从投资经济角度来评价,本期工程项目具备经济合理性,而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业,这对缓解就业压力,扩大就业群体,增加劳动者收入,都有积极的作用,因此,本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十一、 附表建设投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5222.373608.42237.779068.561.1建筑工程费5222.375222.371.2设备购置费3608.423608.421.3安装工程费237.77237.772其他费用1377.6113
27、77.612.1土地出让金739.19739.193预备费324.02324.023.1基本预备费150.84150.843.2涨价预备费173.18173.184投资合计10770.19建设期利息估算表单位:万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息105.70105.700.001.1.1期初借款余额4314.301.1.2当期借款4314.304314.300.001.1.3当期应计利息105.70105.700.001.1.4期末借款余额4314.304314.301.2其他融资费用1.3小计105.70105.700.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2
28、当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计105.70105.700.00固定资产投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5222.373608.42237.779068.561.1建筑工程费5222.375222.371.2设备购置费3608.423608.421.3安装工程费237.77237.772其他费用638.42638.423预备费324.02324.023.1基本预备费150.84150.843.2涨价预备费173.18173.184建设期利息105.70105.705合计10136.70流动资金估
29、算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产12634.9014740.7117899.4421058.161.1应收账款5685.706633.328054.749476.171.2存货4422.225159.256264.817370.361.2.1原辅材料1326.671547.781879.442211.111.2.2燃料动力66.3477.3993.98110.561.2.3在产品2034.222373.262881.813390.371.2.4产成品995.001160.831409.581658.331.3现金1010.791179.251431.951684.
30、651.4预付账款1516.191768.892147.932526.982流动负债11131.7612987.0515769.9918552.932.1应付账款4007.434675.345677.196679.052.2预收账款7124.338311.7210092.8011873.883流动资金1503.141753.662129.452505.234流动资金增加1503.14250.52375.78375.785铺底流动资金3790.474422.215369.836317.45总投资及构成一览表单位:万元序号项目指标占总投资比例1总投资13381.12100.00%1.1建设投资10
31、770.1980.49%1.1.1工程费用9068.5667.77%1.1.1.1建筑工程费5222.3739.03%1.1.1.2设备购置费3608.4226.97%1.1.1.3安装工程费237.771.78%1.1.2工程建设其他费用1377.6110.30%1.1.2.1土地出让金739.195.52%1.1.2.2其他前期费用638.424.77%1.2.3预备费324.022.42%1.2.3.1基本预备费150.841.13%1.2.3.2涨价预备费173.181.29%1.2建设期利息105.700.79%1.3流动资金2505.2318.72%项目投资计划与资金筹措一览表单位
32、:万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资13381.12100.00%1.1建设投资10770.1980.49%1.2建设期利息105.700.79%1.3流动资金2505.2318.72%2资金筹措13381.12100.00%2.1项目资本金9066.8267.76%2.1.1用于建设投资6455.8948.25%2.1.2用于建设期利息105.700.79%2.1.3用于流动资金2505.2318.72%2.2债务资金4314.3032.24%2.2.1用于建设投资4314.3032.24%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单
33、位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入16740.0019530.0023715.0027900.002增值税543.52657.10827.45997.822.1销项税2176.202538.903082.953627.002.2进项税1632.681881.802255.502629.183税金及附加65.2378.8599.29119.743.1城建税38.0546.0057.9269.853.2教育费附加16.3119.7124.8229.933.3地方教育附加10.8713.1416.5519.96综合总成本费用估算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年
34、1原材料、燃料费11498.1313414.4816289.0219163.552工资及福利费1111.531111.531111.531111.533修理费209.24209.24209.24209.244其他费用2089.472089.472089.472089.474.1其他制造费用125.96125.96125.96125.964.2其他管理费用175.81175.81175.81175.814.3其他营业费用1787.701787.701787.701787.705经营成本14908.3716824.7219699.2622573.796折旧费542.39542.39542.3954
35、2.397摊销费14.7814.7814.7814.788利息支出211.40211.40211.40211.409总成本费用15676.9417593.2920467.8323342.369.1其中:固定成本3067.283067.283067.283067.289.2可变成本12609.6614526.0117400.5520275.08固定资产折旧费估算表单位:万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值6290.515991.715692.915394.115095.311.2当期折旧费298.80298.80298.80298.80298.801.3净值5991.7156
36、92.915394.115095.314796.512机器设备152.1原值3846.193602.603359.013115.422871.832.2当期折旧费243.59243.59243.59243.59243.592.3净值3602.603359.013115.422871.832628.243合计3.1原值10136.709594.319051.928509.537967.143.2当期折旧费542.39542.39542.39542.39542.393.3净值9594.319051.928509.537967.147424.75无形资产和其他资产摊销估算表单位:万元序号项目折旧年限
37、123451无形资产501.1原值739.19739.19739.19739.19739.191.2当期摊销费14.7814.7814.7814.7814.781.3净值724.41709.63694.85680.07665.29利润及利润分配表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入16740.0019530.0023715.0027900.002税金及附加65.2378.8599.29119.743总成本费用15676.9417593.2920467.8323342.364利润总额997.831857.863147.884437.905应纳所得税额997.831857.8
38、63147.884437.906所得税249.46464.46786.971109.477净利润748.371393.402360.913328.438期初未分配利润0.00673.531860.243799.039可供分配的利润748.372066.934221.157127.4610法定盈余公积金74.84206.69422.11712.7511可供分配的利润673.531860.243799.036414.7212未分配利润673.531860.243799.036414.7213息税前利润1458.692533.724146.255758.77项目投资现金流量表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0016740.0019530.0023715.0027900.001.1营业收入0.0016740.0019530.0023715.0027900.002现金流出10770.1916476.7417154.0