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1、 1 泰州市城市建设投资集团有限公司泰州市城市建设投资集团有限公司 20201 11 1 年度财务报表附注年度财务报表附注 附注一、公司的基本情况附注一、公司的基本情况 泰州市城市建设投资集团有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为泰州市国有资产经营有限公司，成立于 1998 年 6 月 25 日。2003 年 9 月 3 日，经泰州市人民政府泰政复200346 号关于组建泰州市城市建设投资集团有限公司的批复批准，泰州市国有资产经营有限公司更名为泰州市城市建设投资集团有限公司。本公司是由泰州市人民政府出资设立的国有独资公司，是泰州市人民政府授权的国有资产投资主体，对授权范围内的国有资产行
2、使出资者所有权职能。本公司在江苏省泰州工商行政管理局取得了注册号为 321200000000101企业法人营业执照，注册资本为人民币 100,000.00万元，法定代表人为蔡德熙，住所为泰州市济川东路 289 号。本公司经营范围：投资、融资经营，城市建设。附注二、不符合会计核算前提的说明附注二、不符合会计核算前提的说明 公司无不符合会计核算前提的情况。附注三、重要会计政策和会计估计的说明附注三、重要会计政策和会计估计的说明 1 1会计制度会计制度 公司控股子公司泰州市阳光投资担保有限公司执行金融企业会计制度和担保企业会计核算办法及其相关规定，控股子公司泰州市城市基础设施建设发展有限公司、泰州市
3、城市水利投资开发有限公司执行国有建设单位会计制度及其相关规定；公司及其他控股子公司执行国家颁布的企业会计准则和企业会计制度及其相关规定。2 2会计年度会计年度 公司以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。3 3记账本位币记账本位币 公司以人民币为记账本位币。4 4记账基础和计价原则记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。5 5现金等价物的现金等价物的确认确认标准标准 公司将所持有的期限短（持有时间不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。6 6短期投资核算方法短期投资核算方法 2（1）短期投资核算公司购入能
4、随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资（包括各种股票、债券、基金等）以及按照有关规定向其他单位贷出的期限在 1 年（含 1 年）以下的款项。（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，确认为投资损益
5、。（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司期末对各种股票、债券、基金等按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，按单项投资计提短期投资跌价准备；对短期委托贷款本金，如果有证据表明预计可收回金额低于其本金的，计提减值准备。7 7.应收款项和坏账核算方法应收款项和坏账核算方法 应收款项包括应收账款和其他应收款。（1）坏账的核算方法 公司的坏账核算采用备抵法。（2）坏账准备的计提方法及比例 资产负债表日，公司对应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。（3）坏账确认的标准 公司对确实无法收回的应收款项报
6、经批准后确认为坏账，其确认标准如下：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明无法收回，按公司管理权限批准列作坏账的应收款项。逾期三年以上，仍然无法收回的应收款项。8 8存货核算方法存货核算方法 （1）公司存货为开发产品、开发成本、原材料及低值易耗品。低值易耗品按实际成本入账，领用时采用一次摊销法核算。（2）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在对存货进行全面清查盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取
7、时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。9 9长长期投资核算方法期投资核算方法 3（1）长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值入账。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽投资不超过 50%但具有实质控制权的，编制合并财务报表。
8、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：当初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“长期股权投资股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；当初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额时，公司将差额计入“资本公积股权投资准备”科目。（2）长期债权投资核算方法 长期债券投资：长期债券投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券
9、，初始投资成本减去相关费用和尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计提的债券利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。其他债权投资：其他长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。1 10 0固定资产固定资产核算核算方法方法 （1）固定资产标准：固定资产是指使用年限超过 1 年的房屋及建筑物、运输设备、办公设备及其他与经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于与经营有关的主要设备，但单位价值在 2,000.00 元以上，并且使
10、用期限超过 2 年的物品。（2）固定资产计价：按取得时的实际成本入账。取得时的成本是指为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。（3）固定资产折旧方法采用年限平均法。公司固定资产不保留净残值，固定资产分类、预计使用年限、年折旧率列示如下：类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 年 2%-5%专用设备 10-12 年 8.33%-10%运输设备 5 年 20%办公及电子设备 5 年 20%道路资产注 4 注：根据财政部门的批文，公司对政府投入的道路资产不计提折旧。（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈
11、旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。1 11 1在建工程核算方法在建工程核算方法 （1）公司在建工程按工程项目分别核算，以其所发生的实际支出入账。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息和汇兑损益等借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建固定资产成本。所购建的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，计提折旧。待办理竣工决算手续后，按工程决算金额调整固定资产账面价值。（2）在建工程减值准
12、备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来三年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，计提在建工程减值准备。1212无形资产无形资产核算核算方法方法 （1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价。（2）无形资产摊销方法和摊销期限：无形资产自取得当月起按预计使用期限、合同规定的受益期限与法律规定的有效期限三者中的最短者分期平均摊销，计入当期损益；合同没有规定受益期限，法律也没有规定有效期限的，摊销期限为 10 年。根据财政部门的批文，公司对
13、政府投入的土地使用权不作摊销。（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。1 13 3长期待摊费用长期待摊费用摊销摊销方法方法 公司长期待摊费用按其受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。在筹建期间发生的开办费，于开始生产经营的当月一次计入当期损益。1 14 4.应付债券核算方法应付债券核算方法 （1）应付债券核算公司为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息。（2）公司发行债券筹集资金专项用于购建固
14、定资产的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将发生金额较大的发行费用（减去发行期间冻结资金产生的利息收入），计入所购建固定资产的成本；将发生金额较小的发行费用（减去发行期间冻结资金产生的利息收入），直接计入当期财务费用。公司发行债券，如果发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金所产生的利息收入减去发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息时摊销，5 并按借款费用的处理原则予以资本化或费用化。（3）应付债券按票面金额和利率按期计提利息，其溢价或折价在债券存续期间内采用直线法摊销。1 15 5借款费用核算方法借款费用核算方法 （1）公司发生的借
15、款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款而发生的辅助费用，属于在所建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用；如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、溢价或折价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入
16、所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。1 16 6预计负债预计负债确认原则确认原则 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务履行很可能导致经济利益流出公司
17、；该义务金额能够可靠地计量。1 17 7收入确认原则收入确认原则 公司营业收入主要为销售商品、提供劳务、让渡资产使用权，收入确认原则如下：（1）销售商品：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，本公司在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现。（3）让渡资产使用权：利息收入和使用费收入在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。其中：利息收入，按让渡现金使
18、用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。1 18 8所得税的会计处理方法所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。附注四、税项附注四、税项 1 1营业税：营业税：按应纳税收入的 5%计缴。6 2 2企业所得税企业所得税：按应纳税所得额的 25%计缴。3 3城市维护建设税：城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴。4 4教育费附加：教育费附加：按应纳流转税额的 3%计缴。5 5地方地方教育附加：教育附加：按应纳流转税额的 2%计缴。6 6土地增值税及其他税费：土地增值税及其他税费：按国家有关规定计缴。附附注五、重要会计政策和会
19、计估计变更及会计差错更正的说明注五、重要会计政策和会计估计变更及会计差错更正的说明 公司在报告期内无重要会计政策和会计估计变更及会计差错更正。附注六、合并财务报表的说明附注六、合并财务报表的说明 1.1.合并范围的确定原则、合并财务报表编制的依据及方法合并范围的确定原则、合并财务报表编制的依据及方法 （1）合并范围的确定原则 根据财政部财会字199511 号文关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财政部财会二字19962 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函等文件的规定，公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并
20、范围。（2）合并财务报表编制的依据及方法 合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司会计报表和其他有关资料为依据，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并会计报表的影响，由母公司编制。公司在编制合并会计报表时：子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销；长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵销；内部往来相互抵销；母子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。2.2.纳纳入合并范围的子公司的基本情况入合并范围的子公司的基本情况 子公司名称 子公司类型 注册地
21、注册资本（人民币万元）持股 比例 经营范围 泰州市泰能投资管理有限责任公司 有限责任公司 泰州市 26,703.80 89.16%对外投资 泰州市城市基础设施建设发展有限公司 有限责任公司 泰州市 15,364.40 98.70%为市区成片土地前后期的开发配套服务、城市道路、桥梁及地下管网的投资及服务 泰州市中鼎置业有限公司注 1 有限责任公司 泰州市 800.00 100.00%许可经营：从事房地产开发经营业务；一般经营：商品房销售、租赁，房屋信息咨询。泰州市阳光投资担保有限公司 有限责任公司 泰州市 10,000.00 90.00%贷款担保,对外投资及信息咨询 泰州市稻河古街区建设有限公司
22、 有限责任公司 泰州市 5,000.00 100.00%房地产开发经营,稻河古街区建设,稻河古街区旅游资源开发与利用等 7 子公司名称 子公司类型 注册地 注册资本（人民币万元）持股 比例 经营范围 泰州市城市水利投资开发有限公司 有限责任公司 泰州市 5,482.00 51.07%水利基础设施投资、开发、建设、管理，水、土地资源的开发、利用等 泰州市金太阳能源有限公司 有限责任公司 泰州市 5,000.00 51.00%焦炭、铁矿石销售,项目投资、资产运营管理，新能源项目技术咨询、技术服务等。泰州市安居置业发展有限公司 有限责任公司 泰州市 2,866.00 61.00%房地产开发经营，房地
23、产信息查询，房屋租赁，工程项目管理 泰州市海园置业有限公司注 2 有限责任公司 泰州市 2,600.00 100.00%房地产开发经营，物业管理，房地产信息查询，房屋租赁，工程项目管理 泰州市梅兰芳大剧院有限公司 有限责任公司 泰州市 100.00 100.00%电影放映，各类预包装食品、冷饮零售经营。场地出租，零售文化用品 泰州市城市建设投资集团地产开发有限公司 有限责任公司 泰州市 800.00 54.00%房地产开发经营业务，销售建筑材料 泰州市玉城置业有限公司注 3 有限责任公司 泰州市 2,000.00 100.00%房地产开发经营 注1：泰州市中鼎置业有限公司为公司子公司-泰州市城
24、市基础设施建设发展有限公司的全资子公司，公司间接对其控股。注2：泰州市海园置业有限公司为公司子公司-泰州市安居置业发展有限公司的全资子公司，公司间接对其控股。注3：泰州市玉城置业有限公司为公司子公司-泰州市城市建设投资集团地产开发有限公司的全资子公司，公司间接对其控股。3 3.股权比例超过股权比例超过50%50%但未纳入合并范围的子公司的基本情况但未纳入合并范围的子公司的基本情况 子公司名称 注册资本（人民币万元）持股比例 未合并原因 泰州市建业投资发展有限公司 3,700.00 100%根据财政部财会二字19962 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函等文件的规定，由于这些子公司的资产总
25、额、主营业务收入及归属于母公司的当期净利润均小于母公司和所有子公司相应指标合计数的 10%，因此公司对这些子公司未纳入合并会计报表的合并范围，但公司对这些子公司的长期股权投资仍然按照权益法进行核算。泰州市济川路商业中心发展有限公司 4,000.00 100%泰州市弘达建设工程有限公司 500.00 100%泰州市建基物资供应有限公司 50.00 90%附注七、附注七、合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元除另有说明外，货币单位均为人民币元）1.1.货币资金货币资金 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 现金 24
26、1,450.42 230,351.30 银行存款 896,727,114.75 1,164,703,802.24 其他货币资金 136,991,746.97 61,492,489.98 其中：存出保证金 86,991,746.97 61,492,489.98 8 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 合计 1,033,960,312.14 1,226,426,643.52 2.2.短期投资短期投资 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 短期债权投资 481,166,000.00 484,778,864.00 减：短期投资跌
27、价准备 3,761,842.64 3,761,842.64 短期债权投资净值 477,404,157.36 481,017,021.36 3.3.应收票据应收票据 类别 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 银行承兑汇票 6,120,000.00 100.00%59,965,516.86 100.00%商业承兑汇票 合计 6,120,000.00 100.00%59,965,516.86 100.00%4.4.应收账款应收账款 （1）账龄分析：账龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 金额 金额 比例
28、一年以内 18,444,770.58 74.69%12,263,295.00 100.00%一至二年 6,251,614.84 25.31%二至三年 三年以上 合计 24,696,385.42 100.00%12,263,295.00 100.00%（2）应收账款期末余额中，应收金额较大的单位列示如下：应收单位名称 金额 款项内容 泰州市中兴房屋拆迁公司 22,567,020.50 购房款 泰州市海陵区凤凰路街道刘庄村村民委员会 1,510,990.00 购房款（3）应收账款 2011 年 12 月 31 日余额中，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位款项。5.5.其他应收款其
29、他应收款 （1）账龄分析：账龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 金额 金额 比例 一年以内 2,209,059,813.24 38.24%1,184,270,317.12 25.47%一至二年 1,179,707,498.49 20.42%664,019,692.33 14.28%9 二至三年 598,790,236.71 10.36%709,059,313.68 15.25%三年以上 1,789,613,631.23 30.98%2,091,837,767.80 45.00%合计 5,777,171,179.67 100.00%4,649,187,0
30、90.93 100.00%（2）其他应收款 2011 年 12 月 31 日余额中，主要应收单位明细列示如下：应收单位名称 金额 款项内容 泰州市财政局 5,115,420,633.98 项目资金 泰州市建设局 276,068,556.32 往来款（3）其他应收款 2011 年 12 月 31 日余额中，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股权的股东单位款项。6.6.预付账款预付账款 （1）账龄分析：账龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 金额 金额 比例 一年以内 536,448.37 7.36%3,581,358.31 36.63%一至二年 2,0
31、00,595.74 27.44%2,692,340.00 27.54%二至三年 2,471,340.00 33.90%2,414,398.25 24.69%三年以上 2,281,939.96 31.30%1,088,864.71 11.14%合计 7,290,324.07 100.00%9,776,961.27 100.00%（2）预付账款前五名金额合计为 5,711,012.36 元，占预付账款 2011 年 12 月 31 日余额的 78.34%，其明细项目列示如下：预付单位名称 金额 款项内容 泰州市天地房屋拆迁有限公司 2,199,340.00 预付工程款 泰州市墙体材料改革与建筑节能
32、管理办公室 1,432,956.00 墙改专项基金 泰州市房产管理局 1,088,054.00 公维基金、履约保证金 泰州市建筑业劳保统筹办公室 585,662.36 劳保统筹 泰州市自来水公司经营部 405,000.00 预付工程款（3）预付账款2011 年12 月31 日余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项。7.7.存货存货 存货种类 2011年12月31日 2010年12月31日 开发产品 198,750,935.57 51,209,914.86 开发成本 1,196,109,923.83 1,184,185,688.05 库存商品 3,661.39 2,577.
33、98 合计 1,394,864,520.79 1,235,398,180.89 10 8.8.长期股权投资长期股权投资 项目 2010年12月31日 本年增加 本年减少 2011年12月31日 长期股权投资 1,347,769,061.93 592,624,203.98 1,354,000.00 1,939,039,265.91 其中：成本法 1,043,826,400.62 125,630,000.00 1,354,000.00 1,168,102,400.62 权益法 303,942,661.31 466,994,203.98 770,936,865.29 长期股权投资明细情况列示如下：被
34、投资单位 占被投资 单位比例 2010年12月31日 本年增加 本年减少 2011年12月31日 成本法核算的长期股权投资 泰州市凯源投资开发有限公司注1 40.00%6,000,000.00 6,000,000.00 江苏泰州大桥有限公司注 2 20.00%412,400,000.00 70,000,000.00 482,400,000.00 江苏春兰制冷设备股份有限公司 6.862%126,101,207.85 126,101,207.85 江苏苏中药业集团股份有限公司 6.67%7,968,480.00 7,968,480.00 江苏宁靖盐高速公路有限公司 9.60%89,110,000
35、.00 5,530,000.00 94,640,000.00 泰州宾馆 6.40%7,271,735.27 7,271,735.27 泰州市金钱豹大酒店 4.76%1,000,000.00 1,000,000.00 交通银行股份有限公司 微小 10,279,977.50 10,279,977.50 泰州市航天科技发展有限公司 9.65%1,354,000.00 1,354,000.00 0.00 泰州市绿源园林绿化工程有限公司 10.00%1,000,000.00 1,000,000.00 江苏华电扬州发电有限公司 16.32%104,448,000.00 104,448,000.00 扬州第
36、二发电有限责任公司 5.00%84,600,000.00 84,600,000.00 江苏国信扬州发电有限责任公司 5.00%50,000,000.00 50,000,000.00 江苏省铁路有限责任公司 微小 32,440,000.00 32,440,000.00 泰州东泰石化有限公司 4.44%10,200,000.00 10,200,000.00 国电泰州发电有限公司 2.50%39,000,000.00 39,000,000.00 泰州融众创业投资有限公司 微小 5,000,000.00 5,000,000.00 泰州市土地资产经营有限公司 0.47%1,000,000.00 1,00
37、0,000.00 泰州市科创高新技术有限公司注3 43.81%4,600,000.00 4,600,000.00 苏中江都机场投资建设有限公司注4 20.00%50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 泰高公路 微小 3,000.00 3,000.00 泰州市建银咨询服务公司 微小 50,000.00 50,000.00 11 被投资单位 占被投资 单位比例 2010年12月31日 本年增加 本年减少 2011年12月31日 锦泰宾馆 10.00%100,000.00 100,000.00 小计 1,043,826,400.62 125,630,00
38、0.00 1,354,000.00 1,168,102,400.62 权益法核算的长期股权投资 泰州市鑫源担保有限公司 40.32%3,837,125.81 273,057.51 4,110,183.32 泰州市金成房地产开发有限公司 20.00%28,608,075.18 5,118,648.10 33,726,723.28 泰州市联海动力机械有限公司 20.00%21,589,670.61-649,499.49 20,940,171.12 泰州市城网通信管道建设有限公司 20.00%984,834.12 24,671.67 1,009,505.79 泰州市深业投资发展有限公司 49.00%
39、170,731,610.02 200,245,778.58 370,977,388.60 泰州市建业投资发展有限公司 100.00%36,994,152.46 6,321,442.54 43,315,595.00 泰州市建基物资供应有限公司 90.00%647,193.11 131,134.29 778,327.40 泰州市济川路商业中心发展有限公司 100.00%40,000,000.00 40,000,000.00 泰州市城投城建项目管理有限公司 20.00%250,000,000.00 250,000,000.00 泰州市弘达建设工程有限公司 100.00%550,000.00 5,52
40、8,970.78 6,078,970.78 小计 303,942,661.31 466,994,203.98 770,936,865.29 合计 1,347,769,061.93 592,624,203.98 1,354,000.00 1,939,039,265.91 注 1：公司对泰州市凯源投资开发有限公司投资 6,000,000.00 元，占其注册资本的 40.00%，公司对其不具有重大影响，因此公司按成本法对其进行核算。注 2：公司对江苏泰州大桥有限公司投资 482,400,000.00 元，占其注册资本的 20.00%，公司对其不具有重大影响，因此公司按成本法对其进行核算。注 3：公司
41、对泰州市科创高新技术有限公司投资 4,600,000.00 元，占其注册资本的 43.81%，公司对其不具有重大影响，因此公司按成本法对其进行核算。注 4：公司对苏中江都机场投资建设有限公司投资 100,000,000.00 元，占其注册资本的 20.00%，公司对其不具有重大影响，因此公司按成本法对其进行核算。9.9.长期债权投资长期债权投资 被投资单位 2010年12月31日 本年增加 本年减少 2011年12月31日 扬州第二发电有限责任公司 10,659,962.39 10,659,962.39 10.10.固定资产固定资产 项目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少
42、2011 年 12 月 31 日 固定资产原价固定资产原价 房屋及建筑物 867,128,176.85 3,503,164.17 870,631,341.02 12 项目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 专用设备 8,240,593.91 5,417,006.50 13,657,600.41 运输设备 8,295,826.35 1,621,204.34 9,917,030.69 办公及电子设备 3,435,386.60 530,724.00 15,998.00 3,950,112.60 道路资产 310,078,184.80 310,07
43、8,184.80 合计 1,197,178,168.51 11,072,099.01 15,998.00 1,208,234,269.52 累计折旧累计折旧 房屋及建筑物 59,748,467.14 5,593,632.50 65,342,099.64 专用设备 3,686,044.58 1,072,545.63 4,758,590.21 运输设备 5,344,473.36 1,138,875.55 6,483,348.91 办公及电子设备 2,570,462.27 375,173.74 15,358.16 2,930,277.85 道路资产 合计 71,349,447.35 8,180,22
44、7.42 15,358.16 79,514,316.61 固定资产净值固定资产净值 房屋及建筑物 807,379,709.71 805,289,241.38 专用设备 4,554,549.33 8,899,010.20 运输设备 2,951,352.99 3,433,681.78 办公及电子设备 864,924.33 1,019,834.75 道路资产 310,078,184.80 310,078,184.80 合计 1,125,828,721.16 1,128,719,952.91 11.11.在建工程在建工程 工程项目名称 2010 年 12 月31 日 本年增加 本年减少 2011 年1
45、2 月31 日 道路工程 960,832,946.12 73,359,019.41 310,857,741.51 723,334,224.02 水利工程 424,018,707.98 144,040,914.82 568,059,622.80 泰州市稻河、草河历史文化街区保护与更新工程 119,758,330.76 152,956,078.13 272,714,408.89 光伏电站工程 1,560,000.00 8,846,544.29 5,280,000.00 5,126,544.29 办公楼装修工程 1,653,538.90 870,147.59 2,523,686.49 其他零星工程
46、70,000.00 70,000.00 合计 1,507,893,523.76 380,072,704.24 316,207,741.51 1,571,758,486.49 12.12.无形资产无形资产 项目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 海陵区东进路(01)-(01)-1 号宗地 24,516,772.37 24,516,772.37 13 海陵区梅兰东路(01)-(01)-2、3号 宗 地 7,793,728.98 7,793,728.98 海陵区海陵南路(01)-(01)-4、5号 宗 地 14,016,868.64 14,016
47、,868.64 海陵区江洲南路(01)-(01)-6 号宗地 10,288,624.19 10,288,624.19 泰州市海陵区高教园区发展区 1-4 号地块宗地 914,331,600.00 914,331,600.00 泰州市海陵区莲花一号区南侧及泰州市检察院西侧宗地 411,667,400.00 411,667,400.00 泰 州 市 海 陵 区 东 进 路 以 南、鼓 楼 路 以 东 宗 地 322,044,122.00 322,044,122.00 泰 州 市 海 陵 区 东 进 路 南 侧、东 河 路 东 侧 宗 地 293,478,097.00 293,478,097.00
48、陵园路土地使用权 37,448,971.20 37,448,971.20 泰 州 市 莲 花 七 区 西侧 宗 地 121,211,700.00 121,211,700.00 泰州市周山河街区A号 地 块-E号 地 块 宗 地 2,542,830,000.00 2,542,830,000.00 泰州市凤凰河西侧、328国 道 南 侧 宗 地 888,412,000.00 888,412,000.00 海陵工业园朱塘村宗地 7,751,746.00 7,751,746.00 泰州市五里桥东侧宗地 24,706,500.00 24,706,500.00 合计 5,595,791,630.38 24
49、,706,500.00 5,620,498,130.38 13.13.其他长期资产其他长期资产 项目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 股权分置流通权 32,250,272.05 32,250,272.05 注：截止 2011 年 12 月 31 日余额为 32,250,272.05 元，系本公司根据经批准的江苏春兰制冷设备股份有限公司股权分置改革方案，以送股方式取得所持江苏春兰制冷设备股份有限公司股份流通权所支付的对价余额。14.14.短期借款短期借款 借款类别 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 抵押借款
50、 117,890,000.00 200,000,000.00 保证借款 310,000,000.00 739,920,000.00 信用借款 合计 427,890,000.00 939,920,000.00 15.15.应付票据应付票据 汇票类别 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 银行承兑汇票 50,000,000.00 100.00%14 16.16.应付账款应付账款 （1）账龄分析：账龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 一年以内 86,157,966.04 74.58%53