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1、安安顺顺证证券券投投资资基基金金2003年年度报告签发日期二四年三月二十五日 安顺证券投资基金 2003 年年度报告1重要提示 本基金的托管人交通银行已于 2 0 0 4 年 3 月 2 2 日复核了本报告 本基金的管理人托管人愿就本报告中所载资料的真实性准确性完整性负责本报告书中的内容由基金管理人负责解释一 基金简介(一)基金名称:安顺证券投资基金简称基金安顺交易代码5 0 0 0 0 9基金发起人:上海国际信托投资公司天同证券有限责任公司(原山东证券有限责任公司)方正证券有限责任公司(原浙江证券有限责任公司)华安基金管理有限公司基金发行日期1 9 9 9 年 6 月 9 日基金成立日期1
2、9 9 9 年 6 月 1 5 日基金单位总份额3 0 亿份基金单位基金类型契约型封闭式基金存续期1 5 年基金上市地点上海证券交易所基金上市日期:1 9 9 9 年 6 月 2 2 日 (二)基金管理人华安基金管理有限公司注册及办公地址上海市浦东南路 3 6 0 号新上海国际大厦 3 8 楼邮政编码2 0 0 1 2 0法定代表人杜建国总经理韩方河信息披露负责人冯颖电话0 2 1-5 8 8 8 1 1 1 1传真0 2 1-5 8 4 0 6 1 3 8客户服务热线0 2 1-6 8 6 0 4 6 6 6国际互联网地址h t t p:/w w w.h u a a n.c o m.c n
3、(三)基金托管人交通银行注册地址上海市仙霞路 1 8 号邮政编码2 0 0 3 3 6办公地址上海市银城中路 1 8 8 号邮政编码2 0 0 1 2 0法定代表人方诚国托管部负责人谢红兵信息披露负责人江永珍 安顺证券投资基金 2003 年年度报告2电话0 2 1-5 8 4 0 8 8 4 6传真0 2 1-5 8 4 0 8 8 3 6(四)会计师事务所安永大华会计师事务所有限责任公司注册及办公地址上海市昆山路 1 4 6 号法定代表人汤云为经办注册会计师曹勤马海越 二 主要财务指标2003年2002年2001年新指标新指标旧指标新指标旧指标加权平均单位基金本期净收益-0.0 0 2 6
4、元 0.0 1 4 0 元 0.0 1 4 0 元0.1 0 9 3 元0.1 0 9 3 元期末可供分配基金收益6 8,2 5 5,8 4 0.7 8 元 -1 0 8,5 1 6,9 9 8.8 7 元 -1 0 8,5 1 6,9 9 8.8 7 元3 6 1,0 3 4,2 3 6.2 3 元3 6 1,0 3 4,2 3 6.2 3 元期末可供分配单位基金收益0.0 2 2 8 元 -0.0 3 6 2 元 -0.0 3 6 2 元0.1 2 0 3 元0.1 2 0 3 元期末单位基金资产净值1.0 8 0 2 元 0.9 6 3 8 元 0.9 6 3 8 元1.1 6 9 2
5、元1.1 6 9 2 元加权平均基金净值收益率-0.2 5%1.3 1%1.3 2%8.4 4%8.5 8%本期单位基金净值增长率1 2.0 8%-9.1 2%-9.1 2%-8.3 3%-8.3 3%单位基金累计净值增长率5 2.5 4%3 6.1 0%3 6.1 0%4 9.7 6%4 9.7 6%一 提示所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用例如封闭式基金交易佣金开放式基金的申购赎回费红利再投资费基金转换费等计入费用后实际收益水平要低于所列数字二上述指标的编制遵照中国证监会颁布的证券投资基金信息披露编报规则第 1 号主要财务指标的计算及披露部分指标计算公式如下1 加权平均单
6、位基金本期净收益=+niininSSP10)(其中P 为本期基金净收益0S为期初基金单位总份额n 为报告期内所含的交易天数i 为报告期内的第 i 个交易日iSi 交易日基金单位总份额(i-1)交易日基金单位总份额2 期末可供分配基金收益=本期净收益+期初未分配收益+本期损益平准金若有-本期已分配收益期末未实现利得损失若有其中期末未实现利得损失为未实现利得科目期末借方余额 安顺证券投资基金 2003 年年度报告33 封闭式基金加权平均净值收益率=+wkkwkwNAVNAVP10)5.0(其中P 为本期基金净收益0NAV为期初基金资产净值 w 为报告期内所含交易周数k为报告期内的第 k个交易周数K
7、NAV=i交易周披露的基金资产净值i-1 交易周披露的基金资产净值4 本期单位基金净值增长率=本期第一次分红或扩募前单位基金资产净值期初单位基金资产净值本期第二次分红或扩募前单位基金资产净值本期第一次分红或扩募后单位基金资产净值 期末单位基金资产净值本期最后一次分红或扩募后单位基金资产净值-1 5 单位基金累计净值增长率=第一年度单位基金资产净值增长率+1第二年度单位基金资产净值增长率+l 上年度单位基金资产净值增长率+1本期单位基金资产净值增长率+1-1三 基金管理人报告 一基金概述 安顺证券投资基金以下简称基金经中国证券监督管理委员会证监基金字199915 号文批准由上海国际信托投资公司天
8、同证券有限责任公司原山东证券有限责任公司方正证券有限责任公司原浙江证券有限责任公司和华安基金管理有限公司发起并向社会募集设立基金单位为 30 亿份每份基金单位面值人民币 1.00 元发行价格为 1.01 元已于 1999 年 6 月 15 日募足基金存续期为 15 年类型为契约型封闭式基金的投资范围为国内依法公开发行上市的股票债券以及经中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具基金管理人为华安基金管理有限公司基金托管人为交通银行 二基金经理简介尚志民 先生工商管理硕士9 年证券从业经验曾在上海证券报研究所上海证大投资管理有限公司工作进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
9、高级研究员基金安顺基金安瑞华安创新基金经理现任基金投资部总监助理基金安顺基金经理 三 基金经理报告2003 年安顺基金单位净值上扬 12.08同期上证指数上涨 10.27%深圳综指下跌2.6%安顺基金将向全体基金持有人按每10份基金单位派发现金红利 0.22元尽管安顺基金净值增长跑赢两市大盘但与部分基金同行的优异表现相比很 安顺证券投资基金 2003 年年度报告4不理想本基金自 1999 年 6 月 15 日成立以来历年的业绩表现总结如下年度净值增长率上证综指涨幅深证综指涨幅单位分红1 9 9 9 年*3.7 4%-4.2 8%-4.8 3%0.0 3 5 元2 0 0 0 年5 7.4 8%
10、5 1.7 3%5 8.0 7%0.3 2 0 元2 0 0 1 年-8.3 3%-2 0.6 2%-2 5.1 3%0.1 1 0 元2 0 0 2 年-9.1 2%-1 7.5 2%-1 8.3 2%-2 0 0 3 年1 2.0 8%1 0.2 7%-2.6 1%0.0 2 2 元累计5 2.5 4%4.8 6%-1 0.4 0%0.4 8 7 元年复合增长9.7 3%1.0 5%-2.3 9%-*自基金成立以来2003年既是我国证券市场历史上罕见的结构大调整年也是价值投资理念大放异彩的一年尽管较早地预见到这一点但市场反映仍大大超出我们意料在下半年调整仓位过程中虽然持续减轻仓位有效回避了
11、指数下跌风险但对股价两极分化的估计不足使我们操作保守而组合有效仓位偏低期望能够多实现收益以备分红的考虑使得处理低效资产时患得患失并存侥幸心理未能大刀阔斧四季度重新调整部署后才扭转了被动局面我们认为国务院发布的推进资本市场改革与发展若干意见从全局的角度对资本市场进行了战略性的重新定位明确了保护投资者合法权益和重视资本市场回报明确全流通的发展方向并重申了切实保护投资者特别是公众投资者的合法权益的指导政策强调了追究损害中小股东权益的控股股东的责任提出了健全有利于资本市场稳定发展和投资者权益保护的法规体系若干意见的出台有利于形成保护投资者合法利益的资本市场环境也有利于投资者形成长期投资的理念极大提高了
12、二级市场投资者对证券市场长远发展的信心我们认为 GDP 的持续增长是支持中国资本市场长期向好的源动力对中国今后经济发展的良好预期使我们相信 2004 年的证券市场将稳步健康发展而结构调整作为今后相当长时期内证券市场的主旋律在 2004 年将继续延伸和深化这种结构调整不仅体现在宏观经济及其行业层面上也体现在上市公司自身产业结构产品结构治理结构股权结构方面上述的结构调整将促使证券市场资源优化配置功能得到更好体现和加强国民经济的持续健康发展和证券市场规模的逐步壮大使相当数量的上市公司作为各行各业的优秀代表和行业龙头涌现出来构成了我国证券市场上的蓝筹股群体随着我国证券市场投资者基础构成由散户为主向机构
13、投资者为主过渡蓝筹股将成为投资理念长期化理性化的机构投资者日益重视的投资对象也是吸引市场资金的主要群体值得注意的是经历了 2003 年的全面挖掘蓝筹股板块内部的分化将在 2004 年有所体现我们坚持认为行业景气度和上市公司的基本面最终会反映到二级市场股票价格中因此在继续积极关注国民经济支柱行业景气度持续提升的大市值上市公司的同时还将努力挖掘发展迅速的中小行业中的个股投资机会在政府重点扩大和刺激消费的大背景下预计与国民消费升级及消费量持续稳定增长密切相关公司的投资机会有望出现而其中具资源及品牌优势的企业尤其值得关注 安顺证券投资基金 2003 年年度报告5随着 QFII 在国内 A 股市场的全面
14、进入预计 QDII 也将诞生在机构搏弈日益激烈的背景下国内投资者视野和投资标的的国际化趋势将使 A 股市场的估值体系经受进一步考验这也是我们在今后投资管理过程中重点考虑的问题作为封闭式基金的管理人努力追求给基金持有人持续稳定的分红回报依然是我们的长期目标 四内部监察报告 1基金运作合规性声明本报告期间本基金管理人严格遵守证券投资基金管理暂行办法及其各项实施准则安顺证券投资基金基金契约和其他有关法律法规的规定本着诚实信用勤勉尽责的原则管理和运作基金资产遵循“忠诚理财智慧回报”的公司理念在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益无损害基金持有人利益的行为存在基金投资组合符合有关法规及基金契约的规定
15、 2内部监察工作报告2003 年公司业务发展平稳年内公司顺利发行设立华安旗下第三只开放式基金-华安现金富利投资基金使公司管理基金数量增加到 7 只截止 2003 年底公司管理资产规模已达到约 142 亿份基金单位总金额达到约 147 亿元人民币公司 2000 2001 2002 连续三年被评为上海市 A 类纳税信用单位的称号 2001 2002连续二年被评为上海市 A 类财务会计信用单位2003 年根据证监会证券投资基金管理公司内部控制指导意见的规定在公司管理层的支持下我们牵头对公司各项制度和流程进行系统化整理并联合业务部门对部分制度和流程给予了补充和完善整理完成后形成了由公司章程内部控制大纲
16、基本管理制度部门业务规章岗位职责等组成的内控制度体系2003 年在证监会的指导下我们还在全公司范围内推广风险控制自我评估RCSRRisk Control Self Assessment技术通过各业务部门的参与我们对公司主要风险点进行了集中梳理通过自我评估我们明确了公司存在的重大风险点找到了现有控制措施的不足制定了拟采取的进一步控制措施指定了负责人并确定了后续跟踪时间使各风险点的控制落到实处2003 年度我们根据年初制订的监察稽核计划及根据公司业务发展所作的调整遵照独立客观公正的原则认真履行职责通过电脑监控现场检查人员询问重点抽查等方法开展工作各项检查工作已顺利完成我们认为公司各项业务能基本遵循
17、国家法律法规中国证监会规章制度和各项业务规范流程及内部规章制度公司运行基本符合合法性合规性的要求主要内控制度基本有效本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用基金资产在合规运作稳健经营的基础上为基金持有人谋求最大利益 安顺证券投资基金 2003 年年度报告6四托管人报告 2003 年交通银行作为安顺证券投资基金的托管人严格遵守了证券投资基金管理暂行办法及其实施准则的规定依据安顺证券投资基金基金契约和安顺证券投资基金托管协议中的条款依法安全保管了基金的全部资产按规定如实独立地向证监会提交了本基金运作情况报告勤勉尽责地履行了基金托管人的义务不存在损害基金持有人利益的行为200
18、3 年按照证券投资基金管理暂行办法及各项实施准则基金契约托管协议和其他有关规定本托管人对基金管理人华安基金管理有限公司在安顺基金投资运作方面进行了监督对基金资产净值每份基金单位净值和其他财务费用计算上进行了认真的复核未发现基金管理人有损害基金持有人利益的行为2003 年由安顺基金管理人华安基金管理有限公司编制并经交通银行基金托管部复核审查的有关安顺基金的信息披露合法真实完整交通银行基金托管部2004 年 3 月 10 日五基金年度财务报告 一审计报告 审 计 报 告安永大华业字2004第 275 号安顺证券投资基金全体基金持有人:我们接受委托审计了 贵基金 2003 年 12 月 31 日的资
19、产负债表和 2003 年度经营业绩表基金净值变动表以及基金收益分配表这些会计报表由 贵基金的管理人负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础我们认为上述会计报表符合证券投资基金会计核算办法和证券投资基金相关法规以及安顺证券投资基金基金契约的有关规定在所有重大方面公允反映了贵基金 2003 年 12 月 31 日的财务
20、状况和 2003 年度经营业绩及基金净值 安顺证券投资基金 2003 年年度报告7变动情况安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师曹勤中国注册会计师马海越 中国 上海 昆山路 146 号 2004 年 3 月 19 日 二基金会计报告书安顺证券投资基金资产负债表2003年12月31日金额单位人民币元资产附注2003年12月31日2002年12月31日资产银行存款1 3 2,7 3 9,7 8 5.0 5 1 0 1,4 6 8,4 7 8.0 5清算备付金1 7,0 9 3,3 7 0.3 9 1 7 7,1 4 2,1 1 2.2 3交易保证金2 5 0,0 0 0.0 0 4 4
21、1,8 6 9.7 6应收证券清算款9,7 3 9,3 0 5.8 8 5 3,0 0 2,5 8 5.7 1应收股利-应收利息3(1)8,6 9 4,6 9 0.2 8 8,2 8 1,6 6 9.7 6其他应收款3(2)-6 0,0 0 0.0 0股票投资市值1(4)2,2 3 2,2 4 6,6 0 4.5 5 1,7 8 0,1 0 4,4 6 3.6 6其中股票投资成本2,0 5 8,6 2 4,6 5 5.3 5 1,9 6 0,3 4 1,6 0 3.3 6债券投资市值1(4)8 7 8,7 8 2,1 8 6.3 0 7 7 6,6 0 8,7 3 0.7 0其中债券投资成本8
22、 8 0,1 0 5,6 9 8.2 8 7 8 0,9 5 3,8 1 0.8 8配股权证-买入返售证券-待摊费用-其他资产-资产总计3,2 7 9,5 4 5,9 4 2.4 5 2,8 9 7,1 0 9,9 0 9.8 7负债与基金持有人权益负债应付证券清算款3 0,9 5 4,6 5 4.0 5 -应付管理人报酬4,0 2 2,3 7 2.8 3 3,7 1 3,0 9 4.2 5应付托管费6 7 0,3 9 5.4 5 6 1 8,8 4 9.0 3应付佣金2,4 7 4,2 4 2.1 2 5 3 8,9 6 5.4 6应付利息-应付收益-其他应付款3(3)5 0 0,0 0 0
23、.0 0 5 0 0,0 0 0.0 0卖出回购证券款-预提费用3(4)3 7 0,0 0 0.0 0 2 5 6,0 0 0.0 0其他负债-安顺证券投资基金 2003 年年度报告8负债合计3 8,9 9 1,6 6 4.4 5 5,6 2 6,9 0 8.7 4持有人权益实收基金3,0 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 3,0 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0未实现利得1 7 2,2 9 8,4 3 7.2 2 -1 8 4,5 8 2,2 1 9.8 8未分配收益6 8,2 5 5,8 4 0.7 8 7 6,0 6 5,2 2 1.0 1持有人权益合计3,2 4 0,5 5
24、 4,2 7 8.0 0 2,8 9 1,4 8 3,0 0 1.1 3负债及持有人权益总计3,2 7 9,5 4 5,9 4 2.4 5 2,8 9 7,1 0 9,9 0 9.8 7安顺证券投资基金经营业绩表2003年1月1日至2003年12月31日单位人民币元附注 2003年 2002年一已实现基金收入5 0,9 6 7,8 8 0.7 7 1 0 6,6 3 9,3 0 8.9 7股票差价收入1(6)1 1,6 2 6,5 8 6.0 0 1 2,8 1 6,1 9 9.5 1债券差价收入1(6)-1 7,6 5 0,6 5 8.8 4 2 8,6 8 9,6 5 9.9 0债券利息收
25、入1(6)2 3,7 8 0,2 9 5.6 2 3 9,2 1 2,6 1 6.4 7存款利息收入1(6)3,9 0 9,1 4 6.1 1 7,6 2 1,1 9 6.1 4股利收入1(6)2 8,4 0 5,9 0 4.7 7 1 7,4 7 1,1 7 5.4 4买入返售证券收入1(6)5 8 8,6 3 9.1 5 1 8 4,0 0 0.0 0其他收入3(5)3 0 7,9 6 7.9 6 6 4 4,4 6 1.5 1二本期基金费用5 8,7 7 7,2 6 1.0 0 6 4,6 0 5,0 1 1.8 8基金管理人报酬2(4)4 6,1 6 9,6 6 4.5 7 4 8,3
26、 6 2,2 3 3.2 8基金托管费2(4)7,6 9 6,8 8 6.1 5 8,0 6 2,7 2 0.1 7卖出回购证券支出4,2 8 9,8 1 5.4 1 6,0 0 9,7 1 1.6 0利息支出-其他费用3(6)6 2 0,8 9 4.8 7 2,1 7 0,3 4 6.8 3 其中上市年费6 0,0 0 0.0 0 6 0,0 0 0.0 0 信息披露费3 4 0,0 0 0.0 0 7 0 0,0 0 0.0 0 审计费用1 3 0,0 0 0.0 0 2 6 0,0 0 0.0 0三已实现基金净收益-7,8 0 9,3 8 0.2 3 4 2,0 3 4,2 9 7.0
27、9加未实现利得3 5 6,8 8 0,6 5 7.1 0 -3 2 8,0 3 4,1 7 6.0 1四基金经营业绩3 4 9,0 7 1,2 7 6.8 7 -2 8 5,9 9 9,8 7 8.9 2安顺证券投资基金收益分配表2003年1月1日至2003年12月31日单位人民币元附注 2003年 2002年本期基金净收益-7,8 0 9,3 8 0.2 3 4 2,0 3 4,2 9 7.0 9 安顺证券投资基金 2003 年年度报告9加期初基金净收益7 6,0 6 5,2 2 1.0 1 3 6 1,0 3 4,2 3 6.2 3加以前年度损益调整1(1 0)-2,9 9 6,6 8 7
28、.6 9可供分配基金净收益6 8,2 5 5,8 4 0.7 8 4 0 6,0 6 5,2 2 1.0 1减本期已分配基金净收益-3 3 0,0 0 0,0 0 0.0 0期末基金净收益6 8,2 5 5,8 4 0.7 8 7 6,0 6 5,2 2 1.0 1安顺证券投资基金基金净值变动表2003年1月1日至2003年12月31日单位人民币元附注 2003年 2002年一期初基金净值2,8 9 1,4 8 3,0 0 1.1 3 3,5 0 7,4 8 2,8 8 0.0 5二本期经营活动基金净收益-7,8 0 9,3 8 0.2 3 4 2,0 3 4,2 9 7.0 9未实现利得3
29、5 6,8 8 0,6 5 7.1 0 -3 2 8,0 3 4,1 7 6.0 1经营活动产生的基金净值变动数3 4 9,0 7 1,2 7 6.8 7 -2 8 5,9 9 9,8 7 8.9 2三本期向持有人分配收益向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数-3 3 0,0 0 0,0 0 0.0 0四期末基金净值3,2 4 0,5 5 4,2 7 8.0 02,8 9 1,4 8 3,0 0 1.1 3 三会计报告书附注 1 主要会计政策1 会计年度公历 1月 1日至 1 2月 3 1日本会计年度为 2 0 0 3年 1月 1日至 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日2 记帐原则权
30、责发生制3 记帐本位币人民币4 基金资产的估值方法上市流通的股票和国债以其估值日在证券交易所挂牌的市价平均价估值上市流通的可转换债券和企业债券以其估值日在证券交易所挂牌的市价平均价扣除债券起息日或上次除息日至估值日的利息后的净价估值估值日无交易的以最近交易日的市价估值未上市的股票应区分以下情况处理:a.配股和增发新股按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价估值b.首次公开发行的股票按成本估值 安顺证券投资基金 2003 年年度报告10在银行间债券市场交易的债券以及未上市的债券按成本估值配股权证从配股除权日起到配股确认日止按市价高于配股价的差额估值如果市价等于或低于配股价则估值为零如有确凿证据表
31、明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值如有新增事项按国家最新规定估值5 待摊费用和预提费用的核算方法 待摊费用核算已经发生的影响基金单位净值小数点后第五位应分摊计入本期和以后各期的费用如注册登记费上市年费信息披露费审计费用和律师费用等待摊费用在实际发生时入帐在受益期内平均摊销 预提费用核算预计将发生的影响基金单位净值小数点后第五位应预提计入本期的费用如注册登记费上市年费信息披露费审计费用和律师费用等预提费用在预计发生时入帐6 收入的确认政策证券买卖差价收入 a.股票差价收入于卖出股票成交日确认并按卖出股票成交总额与其成
32、本和相关费用的差额入账 b.债券差价收入卖出上市债券应于成交日确认债券差价收入并按应收取的全部价款与其成本应收利息和相关费用的差额入账卖出非上市债券于实际收到价款时确认债券差价收入并按应收取的全部价款与其成本应收利息的差额入账 股利收入在被投资股票股权除息日确认并按上市公司宣告分红派息比例计算的金额入帐债券利息收入债券利息收入在债券实际持有期内逐日计提并按债券票面价值与票面利率计提的金额入账买入返售证券收入在证券持有期内采用直线法逐日计提按计提的金额确认收入利息收入按本金与适用的利率逐日计提确认计提对象为银行存款和清算备付金其他收入在实际收到时确认7 证券交易的成本计价方法买入股票时于成交日按
33、应支付的全部价款包括成交价格和相关费用计入股票投资成本出售时按移动加权平均法结转成本买入上市债券时于成交日按应支付的全部价款扣除债券起息日或上次除息日至购买日的利息后记入债券投资成本出售时按移动加权平均法结转成本买入非上市债券时于实际支付价款日按支付的全部价款扣除债券起息 安顺证券投资基金 2003 年年度报告11日或上次除息日至购买日的利息后记入债券投资成本出售时按移动加权平均法结转成本8 税项根据财政部国家税务总局的财税字 1 9 9 8 5 5号文和 2 0 0 1 6 1号文关于证券投资基金税收问题的通知主要税项规定如下:以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围不征收营业税 基金管
34、理人运用基金买卖股票债券的差价收入在 2 0 0 3年年底以前暂免征收营业税和企业所得税 对基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票债券的差价收入股票的股息红利收入债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税 基金管理人运用基金买卖股票按照 2 的税率征收印花税9 基金的收益分配政策 基金收益分配比例不低于可供分配基金净收益的 9 0%基金收益分配采取现金方式每年分配一次在基金会计年度结束后的四个月内完成 基金当年收益先弥补上一年度亏损后才可进行当年收益分配 基金投资当年亏损则不进行收益分配每一基金单位享有同等分配权1 0 会计政策的变更及其影响根据中华人民共和国财政部 2 0 0 1年 1 1月
35、 1 1日颁布的证券投资基金会计核算办法本基金从 2 0 0 2年 1月 1日起证券交易所债券交易的成本计价及利息收入确认方法作如下会计政策变更成本计价方法由含息成本变更为不含息成本利息收入由债券除息日确认变更为在债券持有期内按日计提确认按照新的会计政策本基金于 2 0 0 2年 1月 1日对有关科目进行调整此次变更影响数为应收利息调增人民币 1 2,2 7 2,0 3 7.2 1元债券投资成本调减人民币 9,2 7 5,3 4 9.5 2元两者差额人民币 2,9 9 6,6 8 7.6 9元计入以前年度损益调整科目同时债券投资市值和未实现利得分别调减人民币 2,9 9 6,6 8 7.6 9
36、元上述会计政策的变更不影响 2 0 0 2 年初基金资产净值 2 关联交易 1 关联人关系交易性质及法律依据列示关 联 人关 系交易性质法律依据华安基金管理有限公司基金管理人基金发起人提取管理费基金契约交通银行基金托管人提取托管费银行间回购交易基金契约回购交易合同天同证券有限责任公司管理公司股东基金发起人租用交易席位席位使用协议 安顺证券投资基金 2003 年年度报告12申银万国证券股份有限公司管理公司股东租用交易席位席位使用协议方正证券有限责任公司管理公司股东基金发起人租用交易席位席位使用协议东方证券有限责任公司管理公司股东租用交易席位席位使用协议下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款
37、订立2 通过关联人席位交易情况 2 0 0 3 年本基金通过关联人席位的股票交易情况关 联 人年成交量占总成交量比例年佣金占总佣金量比例平均佣金比率 申银万国证券股份有限公司1,7 6 8,0 9 3,6 6 5.7 51 7.1 6%1,4 1 7,7 3 3.6 31 7.0 8%0.0 8%天同证券有限责任公司7 7 1,8 8 9,5 7 0.7 57.4 9%6 2 2,1 7 9.4 47.5 0%0.0 8%方正证券有限责任公司2 7 3,6 9 9,7 2 4.5 02.6 6%2 1 4,1 7 5.0 22.5 8%0.0 8%东方证券有限责任公司7 7 6,4 3 7,0
38、 2 4.9 77.5 3%6 1 9,8 6 2.0 47.4 7%0.0 8%合 计3,5 9 0,1 1 9,9 8 5.9 73 4.8 4%2,8 7 3,9 5 0.1 33 4.6 3%0.0 8%2 0 0 2 年本基金通过关联人席位的股票交易情况关 联 人年成交量占总成交量比例年佣金占总佣金量比例平均佣金比率 申银万国证券股份有限公司3 9 4,4 1 4,7 8 8.6 61 2.9 3%2 9 4,6 0 6.5 41 2.8 2%0.0 7%天同证券有限责任公司6 1,0 5 1,2 6 6.9 72.0 0%4 7,7 7 3.4 02.0 8%0.0 8%方正证券有
39、限责任公司7 0,0 2 4,6 0 4.1 42.3 0%5 1,1 4 7.7 12.2 3%0.0 7%东方证券有限责任公司3 6 5,6 4 1,9 9 1.2 31 1.9 9%2 7 6,7 9 2.3 91 2.0 4%0.0 8%合 计8 9 1,1 3 2,6 5 1.0 02 9.2 2%6 7 0,3 2 0.0 42 9.1 7%0.0 8%2 0 0 3 年本基金通过关联人席位的债券及回购交易情况关 联 人 债券年成交量比例 回购年成交量 比例申银万国证券股份有限公司4 9 5,9 5 1,5 0 8.8 01 6.4 2%6 2 5,0 0 0,0 0 0.0 01
40、 2.1 8%天同证券有限责任公司4 7,7 0 3,8 1 0.3 01.5 8%7 2,7 0 0,0 0 0.0 01.4 2%方正证券有限责任公司1 1 9,7 8 3,1 3 0.8 03.9 7%-东方证券有限责任公司3 8 5,9 9 1,6 4 5.4 01 2.7 8%3 0 0,0 0 0,0 0 0.0 05.8 5%合 计1,0 4 9,4 3 0,0 9 5.3 03 4.7 5%9 9 7,7 0 0,0 0 0.0 01 9.4 5%2 0 0 2 年本基金通过关联人席位的债券及回购交易情况 关 联 人 债券年成交量比例 回购年成交量 比例申银万国证券股份有限公司
41、 1,6 2 6,0 7 9,4 2 0.5 01 4.3 8%7 2 5,0 0 0,0 0 0.0 01 4.9 0%天同证券有限责任公司 -方正证券有限责任公司 6 2 7,2 1 5,1 2 1.3 05.5 5%-东方证券有限责任公司 9 7 3,5 0 4,1 8 2.5 08.6 1%4 7 0,0 0 0,0 0 0.0 09.6 6%合 计 3,2 2 6,7 9 8,7 2 4.3 02 8.5 4%1,1 9 5,0 0 0,0 0 0.0 02 4.5 6%3 本基金在 2 0 0 3 年与关联人发生银行间市场债券买卖和回购交易情况关 联 人买入债券卖出债券买入返售证券
42、利息收入卖出回购证券利息支出交通银行-1 2,0 0 0,0 0 0.0 03,0 9 6.9 9 安顺证券投资基金 2003 年年度报告13本基金在 2 0 0 2 年与关联人未发生银行间市场债券买卖和回购交易 4 管理人或托管人收取的报酬的计算标准及金额 基金管理费 本基金应给付基金管理人管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提本基金成立六个月后若持有现金的比例超过本基金资产净值的 2 0%超出部分不计提基金管理费计算方法如下 H =E 1.5%当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值扣除本基金持有现金比例超过 2 0%部分的基金资产净值基金管理人的管理
43、费每日计算逐日累计至每月月底按月支付由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人2 0 0 3 年2 0 0 2 年基金管理费4 6,1 6 9,6 6 4.5 7 元4 8,3 6 2,2 3 3.2 8 元 基金托管费 本基金应给付基金托管人托管费按前一日的基金资产净值的 2.5 的年费率计提计算方法如下 H =E 2.5 当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管人的托管费每日计算逐日累计至每月月底按月支付由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取2 0 0 3 年2 0 0 2 年基金托管费7,6 9 6,8 8 6.1
44、 5 元8,0 6 2,7 2 0.1 7 元 3 主要报表项目说明单位人民币元1 应收利息明细项目2 0 0 3年1 2月3 1日 2 0 0 2年1 2月3 1日银行存款和清算备付金利息1 0 7,8 1 4.0 41 6 2,2 3 2.2 9债券利息8,5 8 6,8 7 6.2 48,1 1 9,4 3 7.4 7 合计8,6 9 4,6 9 0.2 88,2 8 1,6 6 9.7 62 其他应收款明细项目 2 0 0 3年 1 2月3 1日 2 0 0 2年1 2月3 1日应收券商费用-6 0,0 0 0.0 03 其他应付款明细项目2 0 0 3年1 2月3 1日 2 0 0
45、2年1 2月3 1日券商代垫交易保证金5 0 0,0 0 0.0 0 5 0 0,0 0 0.0 0 安顺证券投资基金 2003 年年度报告144 预提费用明细项目2 0 0 3年1 2月3 1日2 0 0 2年1 2月3 1日预提审计费1 3 0,0 0 0.0 01 3 0,0 0 0.0 0预提信息披露费2 4 0,0 0 0.0 01 2 0,0 0 0.0 0预提债券帐户维护费-6,0 0 0.0 0 合计3 7 0,0 0 0.0 02 5 6,0 0 0.0 05 其他收入明细项目 2 0 0 3年2 0 0 2年债券认购手续费返还3,5 4 2.2 42 2 0,0 0 0.0
46、 0股票认购手续费返还2 4 1,4 2 5.7 24 1 8,4 1 0.9 3认购债券资金利息返还6 3,0 0 0.0 0-印花税返还-6,0 5 0.5 8 合计3 0 7,9 6 7.9 66 4 4,4 6 1.5 16 其他费用明细项目 2 0 0 3年 2 0 0 2年审计费1 3 0,0 0 0.0 02 6 0,0 0 0.0 0信息披露费3 4 0,0 0 0.0 07 0 0,0 0 0.0 0上市年费6 0,0 0 0.0 06 0,0 0 0.0 0分红手续费-9 9 0,0 0 0.0 0返售与回购交易费5 9,4 1 3.1 71 2 2,5 2 0.3 0其他
47、3 1,4 8 1.7 03 7,8 2 6.5 3 合计6 2 0,8 9 4.8 72,1 7 0,3 4 6.8 37 以前年度损益调整以前年度损益调整反映本年度发生的调整以前年度损益的事项具体调整情况参见主要会计政策部分的会计政策的变更及其影响 2 0 0 3年 2 0 0 2年交易所债券价息分离调整-2,9 9 6,6 8 7.6 9 四本基金流通受限不能自由转让的资产1基金获配新股自新股获配日至新股上市日或以下规定期间为流通受限制而不能自由转让的资产 截至 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日止本基金持有流通受限的股票明细如下股票名称申购方式申购确认日 上市日期可流通日期申购
48、价格年末估值成功申购股数成 本估 值新赛股份市值配售 0 3-1 2-2 40 4-0 1-0 7 0 4-0 1-0 76.6 76.6 73 6,0 0 02 4 0,1 2 0.0 02 4 0,1 2 0.0 0长江电力网下认购 0 3-1 1-1 00 3-1 1-1 8 0 4-0 5-1 84.3 08.8 4 2,8 2 3,5 2 4 1 2,1 4 1,1 5 3.2 02 4,9 5 9,9 5 2.1 6 安顺证券投资基金 2003 年年度报告15合 计1 2,3 8 1,2 7 3.2 02 5,2 0 0,0 7 2.1 6 2截至 2 0 0 3 年 1 2 月
49、3 1 日止本基金无流通受限的债券 3截至 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日止本基金无流通受限的配股 五基金投资组合 1按行业分类的股票投资组合代码分 类市值元占净值比例A农林牧渔业2 4 0,1 2 0.0 00.0 1%B采掘业7 4,5 3 4,0 0 0.0 02.3 0%C制造业1,2 4 2,4 8 4,8 7 5.7 33 8.3 4%C0其中 食品饮料7 0,5 1 2,6 6 5.9 22.1 8%C1纺织服装皮毛2 7 5,2 1 2,7 1 0.4 08.4 9%C2木材家具-C3造纸印刷4 3,3 2 7,0 0 0.0 01.3 4%C4石油化学塑胶塑料4
50、2 9,0 5 4,6 2 7.0 51 3.2 4%C5电子8 1,4 9 4,2 9 9.6 02.5 1%C6金属非金属1 1 1,2 7 3,3 1 3.9 83.4 3%C7机械设备仪表1 6 5,4 6 0,7 8 5.3 25.1 1%C8医药生物制品3 0,9 6 0,0 0 0.0 00.9 6%C99其他3 5,1 8 9,4 7 3.4 61.0 8%D电力煤气及水的生产和供应业1 4 8,6 3 5,0 2 9.8 74.5 9%E建筑业9 3 8,5 0 0.0 00.0 3%F交通运输仓储业2 5 4,8 5 9,4 7 2.2 37.8 6%G信息技术业2 3 7