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1、 1四川川大智胜软件股份有限公司 董事会审计委员会 2009 年年度工作报告 2009年，董事会审计委员会严格按照深圳证券交易所的相关要求及公司内部审计制度（以下简称制度）、公司监察审计暂行办法（以下简称办法）的规定，结合公司的实际情况，组织内部审计部门（监察审计室）认真履行职责，圆满完成了各项工作，具体情况如下：一、2009年度的工作情况 一、2009年度的工作情况（一）董事会审计委员会会议召开情况 2009年，董事会审计委员会召开了六次会议，具体情况如下：1、2009年1月9日，董事会审计委员会召开2009年第一次会议，会议审议通过了如下事项：（1）听取公司领导层关于2008年生产经营和重
2、大事项进展情况的汇报。（2）与四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司就2008年年度报告的审计工作进行沟通。现场协商确定了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度的审计重点等。（3）审阅公司财务部初步编制的财务报表。认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整、会计政策选用恰当、会计估计合理，财务会计报表符合国家颁布的企业会计准则的要求，基本上真实、公允、完整地反映了公司2008年12月31日的财务状况、2008年度经营成果和现金流量，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，可以提交给四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司进行审计。2、2009年2月7
3、日，董事会审计委员会召开2009年第二次会议，会议讨论了如下事项：（1）与四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司年度审计工作组就审计进度，以及审计过程中发现的问题进行了沟通。（2）督促四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司在约定的时限内提交审计报告。3、2009年2月25日，董事会审计委员会召开2009年第三次会议，会议审议通 2过了如下事项：（1）审议通过了监察审计室关于公司内部控制的评价报告及公司关于2008年度内部审计工作的报告。（2）在四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司年度审计出具初步审计意见后，再一次对公司财务会计报表进行审阅。认为：年审会计师执行了恰当的审计程序，获
4、取了充分、适当的审计证据，保持了审计的独立性，严格执行了企业会计准则，审计意见是可信的；经初步审计后的2008年度财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量，同意将该报告提交董事会审议。（3）审议通过了公司2008年年度财务决算报告，同意将该报告提交董事会审议。（4）审议通过了公司2008年度内部控制自我评价报告，同意将该报告提交董事会审议。（5）审议通过了对四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司2008年度审计工作的总结，认为：年审会计师执行了恰当的审计程序，获取了充分、适当的审计证据，保持了审计
5、的独立性，体现了良好的执业水平和职业道德。建议续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司2009年度审计机构，并提交董事会审议。（6）审议通过了董事会审计委员会2008年年度工作报告，同意将该报告提交董事会审议。（7）审议通过了关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，同意将该报告提交董事会审议。（8）审议通过了关于修改审计委员会年度报告工作规程的议案，同意将该议案提交董事会审议。4、2009年4月20日，董事会审计委员会召开2009年第四次会议，会议审议通过了如下事项：（1）审议通过监察审计室2009年1季度工作报告及2季度工作计划。（2）审议通过董事会审计委员会2009年第一季度工
6、作报告，同意将该 3报告提交董事会审议。5、2009年7月30日，董事会审计委员会召开2009年第五次会议，会议审议通过了如下事项：（1）审议通过监察审计室2009年2季度工作报告及3季度工作计划。（2）审议通过董事会审计委员会2009年第二季度工作报告，同意将该报告提交董事会审议。6、2009年10月20日，董事会审计委员会召开2009年第六次会议，会议审议通过了如下事项：（1）审议通过监察审计室2009年3季度工作报告及4季度工作计划。（2）审议通过董事会审计委员会2009年第三季度工作报告，同意将该报告提交董事会审议。（二）开展项目审计 监察审计室根据公司内部审计制度规定，对公司各部门、
7、控股子公司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；对公司各部门、控股子公司的会计资料及其它有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。本年度完成的项目审计情况如下：1、完成公司内部审计制度规定的募集资金、业绩快报及其他重要事项项目的审计（1）审计并提交公司募集资金的存放与使用情况季度审计报告（2008年第四季度、2009年第一季度、2009年第二季度、2009年第三季度）。本审计项目于各季度结束后立即进行审计，按要求对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。（2）审计并提交关于四川川大智胜软件股份有
8、限公司2009年半年度业绩快报审计报告。本审计项目按相关规定在公司业绩快报对外披露前进行了审计，提交了审计报告。（3）审计并提交关于公司对四川川大智胜系统集成有限公司第二次出资的审计报告。本审计项目按出资双方协议，当第二期资金到位验资后立即进行审计，提交了审计报告。4（4）审计并提交关于对公司与四川大学签订的的审计报告。本审计项目于关联交易事项发生后立即进行审计，提交了审计报告。（5）审计并提交关于对公司与四川大学签订的“视频车辆检测器”的审计报告。本审计项目于关联交易事项发生后立即进行审计，提交了审计报告。（6）审计并提交关于信息披露事务管理制度实施情况的审计报告。本审计项目审查和评价200
9、9年年度该制度的实施的情况。监察审计室对上述规定项目的审计，涵盖了公司内部审计制度所规定的必审项目，并在规定的时间内，按照要求对必须重点关注的具体细项内容进行了审计。2、完成财务收支项目审计 本年度对公司及控股子公司的财务收支项目，按照年度审计工作计划进行。实施时，按照确定审计项目的具体工作目标和工作重点逐一进行。财务收支项目审计情况如下：（1）完成并提交关于四川川大智胜系统集成有限公司财务收支审计报告（2008年8月至2009年3月）。（2）完成对结合“用友ERP物资供应链”的推行，对公司采购与物资管理的内部控制制度执行情况及有效性进行审查和评价 进行审计前期调查工作的初步报告，即用友ERP
10、物资供应链系统的实施情况及待解决问题。根据公司总经理办公会要求，将本项目调整为对公司采购与物资管理的内部控制制度执行情况及有效性进行审查和评价。（3）完成并提交关于北京分公司财务制度的设计及实施情况的审计报告（2009年1月-7月）。（4）完成并提交关于公司货币资金管理相关制度的执行情况及有效性的后续审计报告（征求意见稿）。审计结果，上述审计过程中未发现重大问题。我们认为：内部控制制度基本完整、合理，基本得到有效实施；会计资料及其它有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动，是合法、合规、真实、完整的。二、2010年审计工作计划 二、2010年审计工作计划 5（一）2010年年度审计工
11、作计划 遵照公司内部审计制度的相关规定，在2009年审计工作的基础上，结合2010年的工作实际，制定监察审计室2010年年度工作计划如下：1、监察审计室向审计委员会报告工作（1）提交公司2009年年度内部控制自我评价报告。（2）提交公司2009年年度内部审计工作报告。（3）提交关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。（4）提交对四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司2009年度审计工作的评价。（5）提交季度工作报告，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。2、完成公司内部审计制度规定的募集资金、业绩快报及其他重要事项的审计（1）对公司募集资金的存放与使用情况进行
12、季度审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见，出具内部审计报告。（2）完成公司2009年年度业绩快报的内部审计并出具内部审计报告。（3）完成公司2010年半年度业绩快报的内部审计并出具内部审计报告。（4）审查和评价2010年度信息披露事务管理制度的实施情况。（5）对重要的对外投资事项、或重要的购买和出售资产事项、或重要的对外担保事项、或重要的关联交易事项，及时进行审计并出具审计报告。3、对公司各部门、控股子公司及分公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估（1）对公司现金及银行存款帐户管理相关制度执行情况及有效性进行后续审查工作并出具审计报告。（2）对公司销售与收款的
13、内部控制制度的执行情况及有效性进行审查并出具审计报告。（3）对公司采购与物资管理的内部控制制度的执行情况及有效性进行审查并出具审计报告。（4）对公司基本建设项目截至2010年底的执行情况进行审计并出具意见。6（5）对子公司和分公司进行后续审计并出具审计报告。4、完成审计委员会、总经理要求的其他项目审计或其他工作（二）2010年1季度审计工作计划 1、提交公司 2009 年年度内部控制自我评价报告。2、提交公司 2009 年年度内部审计工作报告。3、提交关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。4、提交对四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 2009 年度审计工作的评价。5、提交公司募集资金的存放与使用情况 2009 年第四季度审计报告。6、完成对公司 2009 年年度业绩快报的审计并出具内部审计报告。7、对公司基本建设项目截至 09 年底的执行情况进行审计并出具意见。8、一季度若发生重要的对外投资事项、或重要的购买和出售资产事项、或重要的对外担保事项、或重要的关联交易事项，及时按要求进行审计并出具审计报告。9、审计委员会、总经理要求的其他审计项目。四川川大智胜软件股份有限公司 董事会审计委员会 二 O 一 O 年三月十六日