《富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金二00九年年度.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金二00九年年度.pdf（33页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、1富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金二 00 九年年度报告（摘要）2009 年 12 月 31 日基金管理人：富国基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2010 年 03 月 27 日21 1 1 1重要提示及目录重要提示及目录1.11.11.11.1重要提示重要提示富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 25日复核了本
2、报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。32 2 2 2基金简介基金简介2.12.12.12.1基金基本情况基金基本情况2.22.22.22.2基金产品说明基
3、金产品说明2.32.32.32.3基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人2.42.42.42.4信息披露方式信息披露方式基金简称富国天成基金主代码100029交易代码前端交易代码：100029后端交易代码：100030基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2008 年 05 月 28 日基金管理人富国基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额437,055,590.70 份投资目标本基金主要投资于红利型股票与稳健成长型股票，兼顾红利收益与资本增值；力争通过灵活合理的大类资产配置与专业的个券精选，在精细化风险管理的基础上构建优化组合，谋求基金资产的长期稳定增值。
4、投资策略本基金将采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理策略，将定性分析与定量分析贯穿于资产配置、行业细分、公司价值评估以及组合风险管理全过程中。业绩比较基准中信标普 300 指数55%+中信标普国债指数45%风险收益特征本基金是一只主动投资的混合型基金，风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金、保本型基金与货币市场基金，属于中高风险的证券投资基金品种。项目基金管理人基金托管人名称富国基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名李长伟李芳菲联系电话021-68597788010-68424199电子邮箱客户服务电话95105686、400888068895599传真
5、021-68597799010-68424181登载基金年度报告正文的管理人互联网网址基金年度报告备置地点富国基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 5、6 层中国农业银行股份有限公司 北京市海淀区西三环北路10043 3 3 3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.13.13.13.1主要主要会计数据和会计数据和财务指标财务指标单位：人民币元注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益
6、水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.23.23.23.2基金净值表现基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。2.本基金报告期为 2008 年 5 月 28 日起至 2009 年 12 月 31 日止。3.根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定，本基金的
7、业绩比较基准中信标号金玉大厦3.1.1 期间数据和指标2009 年2008 年(自基金合同生效日 2008 年 5 月28 日起至 2008 年 12月 31 日)本期已实现收益46,925,427.34-36,039,789.48本期利润117,938,100.04-68,254,160.20加权平均基金份额本期利润0.3320-0.2360本期基金份额净值增长率70.42%-20.39%3.1.2 期末数据和指标2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日期末可供分配基金份额利润0.0573-0.2039期末基金资产净值582,909,276.24135,718,238
8、.36期末基金份额净值1.33370.7961阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去三个月16.80%1.33%10.79%0.95%6.01%0.38%过去六个月16.92%1.51%8.51%1.16%8.41%0.35%过去一年70.42%1.42%46.90%1.11%23.52%0.31%自基金合同生效日起至今35.67%1.45%7.73%1.35%27.94%0.10%5普 300 指数55%中信标普国债指数45%。本基金股票投资部分的业绩比较基准采用中信标普 300 指数，债券投资部分的业绩比较基准采用中信标普国债指数。中信标普 3
9、00 指数和中信标普国债指数具有较强的代表性。中信标普 300 指数由深沪两市具有行业代表性的公司构成，样本股经过流动性和财务稳定性的审慎检查，能较全面地描述中国 A 股市场的总体趋势，是目前市场上较有影响力的股票投资业绩比较基准。中信标普国债指数反映了交易所国债整体走势，是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基准。本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1 日收益率（benchmarkt）按下列公式计算：benchmarkt=55%*中信标普 300 指数 t/(中信标普 300 指数 t-1)-1+45*中信标普国债指数 t/(中信标普国债指数 t-1)-1；其中，t=1,2,3,
10、T，T 表示时间截至日；期间 T 日收益率（benchmarkT）按下列公式计算：benchmarkT=Tt=1(1+benchmarkt)-1其中，T=2,3,4,；Tt=1(1+benchmarkt)表示 t 日至 T 日的(1+benchmarkt)数学连乘。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。2.本图所示时间区间为 2008 年 5 月 28 日至 2009 年 12 月 31 日。3.本基金于 2008 年 5 月 28 日成立，建仓期 6 个月，从 2008 年 5
11、 月 28 日至 2008 年 11月 27 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。63.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。2.本图所示时间区间为 2008 年 5 月 28 日至 2009 年 12 月 31 日。3.33.33.33.3过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。2.上年度可比期内本基金未进行利润分配。4 4 4 4管理人报告管理人报告4.14.14.14.1基金管理人及基金经
12、理情况基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2009年0.20010,157,732.643,649,652.3113,807,384.952次分红2008年2007年合计0.20010,157,732.643,649,652.311
13、3,807,384.957变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截止 2009 年 12 月 31 日，本基金管理人管理汉盛证券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金三只封闭式证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金和富国天博创新主题股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天鼎中证红利指
14、数增强型证券投资基金、富国优化增强债券型证券投资基金及富国沪深 300 增强证券投资基金十二只开放式证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介注：上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。证券从业的涵义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.24.24.24.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期，富国基金管理有限公司作为富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金的管理人严格按照基金法、证券法、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金基金合同以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤
15、勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。4.34.34.34.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较姓名职务
16、任本基金的基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期于江勇本 基 金 基金经理2008-05-2813 年硕士，曾任华夏证券研究所研究员；2001.4 至今任富国基金管理有限公司行业研究员、高级行业研究员，现任富国天成基金经理。具有基金从业资格，中国国籍。8注：根据经托管行审定的基金年报数据，本公司旗下相似投资风格的富国天源平衡混合型证券投资基金与富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金之间在本报告期的净值增长率之差超过 5。其原因主要是基金合同约束及投资策略不同所致。日常监控和公平性交易分析结果表明，没有证据显示两者之间的投资行为存在利益输送的情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明本报告期
17、内未发现异常交易行为。4.44.44.44.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析本基金在 2009 以来保持了较高仓位，且保持了均衡性特点，即组合中有部分弹性高的周期类股，使得 09 年一季度即获得了较好收益。虽然经历 2 月份和 8 月份的调整，全年来看，效果还良好。在金融危机未退去的时机选择提高仓位，部分原因基于如下乐观想法：在全球金融危机的环境中，中国企业的竞争力得到提高。行业配置和风格配置方面，本基金坚持价值投资，在估值较低的金融和能源板块有较多的仓位，长期稳健增长的消费类股也是基金的投资重
18、点。此外，基金也会少量参与主题性的投资机会。总体而言，09 年得较好的投资收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现截至 2009 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.3337 元，份额累计净值为 1.3537元。报告期内，本基金份额净值增长率为 70.42%，同期业绩比较基准收益率为 46.90%。4.54.54.54.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望2010 年，经济进入稳定增长状态，企业盈利将稳步增长。但由于同比基数低等原因，一些宏观数据在上半年高企，使得人们对经济调控产生预期，可能导致市场的波动性较强。我们在相信经济
19、增长持续的同时，也会防范市场担忧情绪所产生的影响。证券市场在 2010 年将继续得到大发展，继创业板之后，股指期货和融资融券等创新业务即将开展，这对我们的操作提出了更高要求。本基金将积极面对，力求为持有人得到良好投资回报。4.64.64.64.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了富国基金管理有限公司估值委员会运作管理办法。估值委员会是公司基金估值的主要决策机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验
20、。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。94.74.74.74.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金对 2009 年报告期内利润共进行三次收益分配。分别于 2009 年 9 月 1 日公告派发红利每10份基金份额0.10元；2009年11月2日公告派发红利每10份基金份额
21、0.10元；2010 年 1 月 4 日公告派发红利每 10 份基金份额 0.25 元。本基金 2009 年年度已实现收益为 46,925,427.34 元，本基金共计派发 2009 年度红利 24,680,350.91元，占年度已实现收益的 52.59%。根据本基金基金合同约定：“本基金每年收益分配次数最多为 12 次，年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的 50%；”，因此本基金本期分红已符合本基金合同的约定。5 5 5 5托管人报告托管人报告5.15.15.15.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金的过
22、程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金基金合同、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金托管协议的约定，对富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金管理人富国基金管理有限公司 2009 年 1 月日至 2009 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.25.25.25.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
23、明明本托管人认为，富国基金管理有限公司在富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.35.35.35.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，富国基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的富国天成红利灵活配置混
24、合型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。中国农业银行股份有限公司托管业务部2010 年 3 月 25 日6 6 6 6审计报告审计报告10本基金审计的注册会计师出具的是无保留意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看审计报告全文。7 7 7 7年度财务报表年度财务报表7.17.17.17.1资产负债表资产负债表会计主体：富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金报告截止日：2009 年 12 月 31 日单位：人民币元资资 产产本期末本期末（20092009 年年 1212 月月 31
25、31 日日）上年度末上年度末（20082008 年年 1212 月月 3131 日日）资资 产：产：银行存款24,726,633.171,938,247.21结算备付金1,684,292.84149,125.48存出保证金924,833.66500,000.00交易性金融资产520,064,850.34132,393,187.89其中：股票投资404,958,322.0496,340,437.89基金投资债券投资115,106,528.3036,052,750.00资产支持证券投资衍生金融资产买入返售金融资产应收证券清算款39,043,934.051,136,028.77应收利息1,201,0
26、28.52614,742.86应收股利应收申购款302,432.0619,032.43递延所得税资产其他资产资产总计587,948,004.64136,750,364.64负债和所有者权益负债和所有者权益本期末本期末（20092009 年年 1212 月月 3131 日日）上年度末上年度末（20082008 年年 1212 月月 3131 日日）负负 债：债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款应付证券清算款31,516.31应付赎回款2,721,454.8686,452.53应付管理人报酬762,332.35200,032.18应付托管费127,055.3733,338.72
27、应付销售服务费11注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。2.报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.3337 元，基金份额总额 437055590.7份。7.27.27.27.2利润表利润表会计主体：富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金本报告期：2009 年 01 月 01 日至 2009 年 12 月 31 日单位：人民币元应付交易费用796,902.28110,441.92应交税费60,540.40应付利息应付利润递延所得税负债其他负债570,443.14570,344.62负债合计5,038,728.401,032,126.28所有者权益：
28、所有者权益：实收基金437,055,590.70170,471,980.61未分配利润145,853,685.54-34,753,742.25所有者权益合计582,909,276.24135,718,238.36负债和所有者权益总计587,948,004.64136,750,364.64项 目本期（2009年01月01日至2009年 12 月 31 日）上年度可比期间(2008 年 5 月 28 日(基金合同生效日)至 2008年 12 月 31 日)一、收入一、收入130,828,235.24-64,472,848.631.利息收入2,130,668.601,637,047.87其中：存款利
29、息收入280,643.74305,390.01债券利息收入1,850,024.861,328,331.91资产支持证券利息收入买入返售金融资产收入3,325.95其他利息收入2.投资收益（损失以“-”填列）56,521,032.30-34,074,096.69其中：股票投资收益54,756,827.56-37,285,864.48基金投资收益债券投资收益404,602.312,093,478.51资产支持证券投资收益衍生工具投资收益240,335.64362,468.34股利收益1,119,266.79755,820.943.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）71,012,672.70-3
30、2,214,370.724.汇兑收益（损失以“-”号填列）12注：本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。7.37.37.37.3所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表会计主体：富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金本报告期：2009 年 01 月 01 日至 2009 年 12 月 31 日单位：人民币元5.其他收入（损失以“-”号填列）1,163,861.64178,570.91减：二、费用减：二、费用12,890,135.203,781,311.571管理人报酬6,221,029.452,259,901.282托管费1,036,838.19376,650.2
31、33销售服务费4交易费用5,248,841.22999,090.185利息支出190,607.75其中：卖出回购金融资产支出190,607.756其他费用192,818.59145,669.88三、利润总额（亏损总额以三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）号填列）117,938,100.04-68,254,160.20减：所得税费用四、净利润（净亏损以四、净利润（净亏损以“-”号填列）号填列）117,938,100.04-68,254,160.20项目项目本期（2009 年 01 月 01 日至 2009 年 12 月 31 日）实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1
32、70,471,980.61-34,753,742.25135,718,238.36二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）117,938,100.04117,938,100.04三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）266,583,610.0976,476,712.70343,060,322.79其中：1.基金申购款1,034,846,823.39258,138,672.461,292,985,495.852.基金赎回款-768,263,213.30-181,661,959.76-949,925,173.06四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动
33、（净值减少以“-”号填列）-13,807,384.95-13,807,384.95五、期末所有者权益（基金净值）437,055,590.70145,853,685.54582,909,276.24项目项目上年度可比期间(2008年5月28日(基金合同生效日)至2008年12月 31日)实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）341,107,991.95341,107,991.95二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-68,254,160.20-68,254,160.2013注：本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日。报表附注为财务报表的组成部分。本
34、报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署；窦玉明林志松雷青松基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人7.47.47.47.4报表附注报表附注7.4.1 基金基本情况富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可2008317 号文关于核准富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金募集的批复的核准，由富国基金管理有限公司作为发起人于 2008 年 4 月 8 日至 2008 年 5 月 22 日向社会公开募集，募集期结束经安永大华会计师事务所验证并出具安永大华业字（2008）第 607号验资报告后，向中国
35、证监会报送基金备案材料。基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币341,001,454.21 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 106,537.74 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 341,107,991.95 元，折合 341,107,991.95 份基金份额。本基金的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（原名“中国农业银行”）。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券、权证以及中国证监会允许基金投
36、资的其他金融工具或金融衍生工具。本基金业绩比较基准为中信标普 300 指数55%中信标普国债指数45%。7.4.2 会计报表的编制基础本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的证券投资基金会计核算业务指引、中国证监会制定的关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见、关于证券投资基金执行企业会计准则估值业务及份额净值计价有关事项的通知、证券投资基金信息披露管理办法、三、本期基金份额交易产生的基金净值
37、变动数（净值减少以“-”号填列）-170,636,011.3433,500,417.95-137,135,593.39其中：1.基金申购款6,176,283.04-967,771.695,208,511.352.基金赎回款-176,812,294.3834,468,189.64-142,344,104.74四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）170,471,980.61-34,753,742.25135,718,238.3614证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式、证券投资基金信息披露编报规则第
38、3 号会计报表附注的编制及披露、证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号年度报告和半年度报告及其他中国证监会颁布的相关规定。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2009 年 12 月 31日的财务状况以及自 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。7.4.5 税项1.印花税经国务院批准
39、，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3调整为 1；经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、国家税务总局财税字2005103 号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。2.营业税、企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字200478 号文 关于证券投资基金税收政策的通知 的规定，自 2004 年
40、 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税字2005103 号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税20081 号文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。3.个人所得税根据财政部
41、、国家税务总局财税字2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税字2005107 号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税2005102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；根据财政部、国家税务总局财税字2005103
42、 号文关于股权分置试点改革有关税收15政策问题的通知的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。7.4.6 关联方关系注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.7.1.1 股票交易注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.7.1.
43、2 权证交易注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.7.1.3 债券交易注：1.1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.7.1.4 回购交易注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本期内及上年度可比期内本基金均无
44、通过关联方交易单元进行回购交易。7.4.7.1.5 应支付关联方的佣金注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交易单元进行佣金交易。7.4.7.2 关联方报酬7.4.7.2.1 基金管理费单位：人民币元关联方名称与本基金的关系富国基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构海通证券股份有限公司（“海通证券”）基金管理人的股东、基金代销机构申银万国证券股份有限公司（“申银万国”）基金管理人的股东、基金代销机构山东省国际信托有限公司基金
45、管理人的股东蒙特利尔银行基金管理人的股东中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”）基金托管人、基金代销机构项目本期（2009 年 01 月 01 日至 2009上年度可比期间(2008 年 5 月 2816注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金的管理费按该基金资产净值的 1.50%年费率计提，计算方法如下：HE1.50%/当年天数H 为每日应支付的基金管理费E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
46、遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。7.4.7.2.2 基金托管费单位：人民币元注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金的托管费按基金资产净值的 0.25%的年费率计提，计算方法如下：HE0.25%/当年天数H 为每日应支付的基金托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：1.本基金合同生效日为 2008
47、年 5 月 28 日；2.本基金 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金除基金管理人之外的其他关联方 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间未投资本基金。7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注
48、：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金除基金管理人之外的其他关联方 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间均未投资本基金。7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元年 12 月 31 日）日(基金合同生效日)至 2008 年12 月 31 日)当期发生的基金应支付的管理费6,221,029.452,259,901.28其中：支付销售机构的客户维护费1,006,005.67277,217.70项目本期（2009 年 01 月 01 日至 2009年 12 月 3
49、1 日）上年度可比期间(2008 年 5 月 28日(基金合同生效日)至 2008 年12 月 31 日)当期发生的基金应支付的托管费1,036,838.19376,650.2317注：本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注：1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 28 日；2.本基金 2009 年度及自 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日止期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。7.4.7.7 其他关联交易事项的说明本基金 2009 年度及 2008 年度均无其他
50、关联方交易事项。7.4.8 期末（2009 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券7.4.8.1.1 受限证券类别：股票金额单位：人民币元关联方名称本期（2009 年 01 月 01 日至 2009 年 12 月 31日）上年度可比期间(2008 年 5 月 28 日(基金合同生效日)至 2008 年 12 月 31 日)期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行24,726,633.17250,808.301,938,247.21290,844.26证券代码 证券名称 成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末