长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 1.pdf

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1、 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告摘要 二八年十二月三十一日 基金管理人：长盛基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：二九年三月三十日 重要提示及目录重要提示及目录 一、重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。本基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）根据本基金合同规定，于 2009 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告

2、、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。本报告期自 2008 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。二、目录 第一章 基金简介 1 第二章 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 2 第三章 管理人报告

3、 5 第四章 托管人报告 11 第五章 审计报告 12 第六章 年度财务报表 13 第七章 投资组合报告 22 第八章 基金份额持有人信息 29 第九章 开放式基金份额变动 29 第十章 重大事件揭示 30 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 1 页 共 33 页 第一章 基金简介 第一章 基金简介 一、基金基本情况 基金简称 长盛动态精选股票基金 交易代码 510081（前端收费模式）、511081（后端收费模式）基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004 年 5 月 21 日 报告期末基金份额总额 1,616,756,574.23 份 二、基金产品说明 投资

4、目标 本基金为开放式股票型基金。将通过积极投资于能够充分分享中国经济长期增长的、在各自行业中已经或将要取得领袖地位的 50 家上市公司股票，在承担适度风险的前提下，追求当期收益和基金资产超过业绩比较基准的长期稳定回报。投资策略 本基金为主动管理的股票型基金，投资策略上偏重选股能力的发挥，时机的选择放在次要位置。业绩比较基准 中信综合指数收益率95%+金融同业存款利率5%风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的适度风险品种，在承担适度风险的前提下，获取长期稳定的收益。三、基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股

5、份有限公司 姓名 叶金松 李芳菲 联系电话 010-82255818 01068424199 信息披露 负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-888-2666 010-62350088 95599 传真 010-82255988 01068424181 四、信息披露 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告置备地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 2 页 共 33 页 第二章 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 第二章 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 一、主要会计数据和财务指标 金额单位：人

6、民币元 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年 本期已实现收益-1,033,012,264.241,247,218,732.40561,613,667.11本期利润-1,669,153,177.981,285,630,488.03787,403,957.00加权平均基金份额本期利润-0.96460.80531.1144本期基金份额净值增长率-57.57%120.24%130.03%期末数据和指标期末数据和指标 2008 年2008 年 2007 年2007 年 2006 年2006 年 期末可供分配基金份额利润-0.3

7、0860.52040.3798期末基金资产净值 1,117,745,005.782,948,126,869.83847,049,438.69期末基金份额净值 0.69141.62961.7681注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。二、基金

8、净值表现（一）基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 阶段 份额净值 增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月-7.13%2.15%-13.80%2.84%6.67%-0.69%过去六个月-26.18%2.05%-31.01%2.82%4.83%-0.77%过去一年-57.57%2.44%-61.03%2.88%3.46%-0.44%过去三年 114.95%1.94%103.43%2.24%11.52%-0.30%过去五年 114.00%1.6

9、3%55.58%1.95%58.42%-0.32%自基金合同生效起至今 114.00%1.63%55.58%1.95%58.42%-0.32%注：本基金业绩衡量基准中信综合指数收益率95%金融同业存款利率5%中信综合指数作为按流通股本加权的综合指数，其指数选股样本覆盖了上交所和深交所上市的所有 A 股，具有较强的指代作用。长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 3 页 共 33 页 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。（二）自基金合

10、同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较（2004 年 5 月 21 日至 2008 年 12 月 31 日）注：按照本基金合同规定，本基金基金管理人应当自本基金成立六个月内，使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。截至报告日，长盛动态精选股票基金的各项投资比例已达到本基金合同第十四条（二）投资范围、（七）投资限制的有关约定。（三）过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金基金合同生效日为 2004 年 5 月 21 日，合同生效当年按实际存续期计算，未按整个自然年度折算。-120.00%0.00%120.00%240.00%36

11、0.00%480.00%2004年5月21日2005年2月21日2005年11月21日2006年8月21日2007年5月21日2008年2月21日2008年11月21日长盛动态精选股票基金业绩比较基准收益率-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%2004年2005年2006年2007年2008年长盛动态精选股票基金业绩比较基准收益率 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 4 页 共 33 页 三、过往三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 年度利润

12、分配合计 备注 年度 每10份基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 年度利润 分配合计 备注 2008年 2008年-2008 年 度未 分 配 收益 7.500 245,968,545.31225,864,801.01471,833,346.32 除 息 日：2007年4月23 日 2007年 2007年 5.800 206,826,595.9477,079,617.77283,906,213.71 除 息 日：2007年2月7 日 3.500 244,189,455.3711,371,191.30255,560,646.67 除 息 日：2006 年 10月 30 日

13、2006年 2006年 0.200 18,380,545.791,295,999.1519,676,544.94 除 息 日：2006年2月14 日 合计 17.000 715,365,142.41315,611,609.231,030,976,751.64合计 17.000 715,365,142.41315,611,609.231,030,976,751.64 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 5 页 共 33 页 第三章 管理人报告 第三章 管理人报告 第一节 基金管理人及基金经理情况 一、基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基字19996号

14、文件批准，于1999年3月成立，注册资本为人民币 15000 万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）占注册资本的 41%；新加坡星展资产管理有限公司占注册资本的 33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的 13%；安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的 13%。截止 2008 年 12 月 31 日，基金管理人共管理两支封闭式基金、九支开放式基金，并于 2002 年 12 月，首批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于 2007 年 9 月，取得合格境内机构投资者资格，并于2008 年 2 月，取得从事特定客户资产管理业务资格。二、基金经理（或

15、基金经理小组）简介 任本基金的基金经理期限任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 邓永明 本基金的基金经理，长盛创新先锋灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2008年8月11 日 9 年 男，1971 年 7 月出生，中国国籍。毕业于山西农业大学，获学士学位。1999 年 4 月到2005年7月就职于大成基金管理有限公司，曾任职研究员、交易员和基金经理助理。2005年7月底加入长盛基金管理有限公司投资管理部，曾任基金同益基金经理助理，同德证券投资基金基金经理，长盛同德主题增长股票型证券投资基金基金经理。现任长

16、盛创新先锋灵活配置混合型证券投资基金基金经理，长盛动态精选证券投资基金（本基金）基金经理。宋炳山 本基金的基金经理，公司 副 总 经理。2007年9月12 日 2008年7月1 日 10 年 男，1969 年 3 月出生，中共党员。毕业于清华大学工程物理系，获工学硕士。历任国家科技部基础研究高技术司主任科员；博时基金管理有限公司研究部研究员，裕 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 6 页 共 33 页 隆基金经理助理，基金裕阳基金经理，基金裕华基金经理，交易部总经理；富国基金管理有限公司投资副总监兼基金汉兴基金经理；东方基金管理有限责任公司分管投资副总经理兼东方龙基金经理

17、；2006 年 3 月起加入长盛基金管理有限公司。曾任长盛基金管理有限公司副总经理和长盛动态精选证券投资基金（本基金）基金经理。目前已离职。许良胜 本基金的基金经理。2007 年 12月 29 日 2008年9月24 日 12 年 男，1971 年 12 月出生。毕业于北京大学光华管理学院，经济学硕士。历任长城证券有限责任公司投资银行部项目负责人、证券投资部总经理助理，长城基金管理有限公司久富基金经理等职务。2005 年 6 月加盟长盛基金管理有限公司，曾任社保组合组合经理和长盛动态精选证券投资基金（本基金）基金经理。目前已离职。注：1、任职日期、离任日期均指公司作出决定之日。2、证券从业的含

18、义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。第二节 对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照证券投资基金法及其各项实施准则、长盛动态精选证券投资基金基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。第三节 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 一、公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环

19、节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 7 页 共 33 页 行，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。二、本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无法对本基金的投资业绩进行比较。三、异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生异常交易情况。第四节 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 一、报告期内行情回顾和本基金投资策略分析 2008 年是非常糟糕的一年。美国次贷危机持续升级，最终演变成罕见的

20、金融危机，数家金融大公司被摧毁，过去 70 年来的华尔街神话被终结。随着金融业危机不断向实体经济渗透，全球经济陷入衰退之中。为了拉动经济和避免更深的衰退，全球各国出台了巨额的金融援助和经济刺激计划，表现惊人的一致性。就中国而言，改革开放 30 年，我国的经济发展取得了翻天覆地的变化，时至今日，我们发现，我国的对外依存度已经很大了，这种依靠外需拉动经济的增长方式越来越不能推动经济的继续保持高增长，经济的调整与转型成为必然。伴随着外部环境的持续恶化以及我国经济的自身调整，股票市场出现了前所未有的猛烈下跌，全年上证综指跌幅高达 65%。这期间，虽然有印花税的调整以及央行降低利率、下调存款准备金率等一

21、系列政策举措，但只是溅起一点小小的“浪花”，均未能改变股票市场自身的运行规律，股指不断创出新低。只是 11 月份出台的 4万亿刺激经济计划给市场带来一个可操作的阶段性机会，相关受益行业水泥、铁路基建、工程机械、电力设备等出现报复性的反弹行情。2008 年初，本基金意识我国经济可能存在增速回落和市场回调的风险，但当时希望通过精选出一批优秀的具备长期价值企业来应对，没有及时控制持仓比例，让市场无情地击垮了我们的这种投资理念和风格，给基金造成了较大的损失，对此我们深表歉意。四季度，我们意识到政府保增长的坚定决心，也认识到宽松的货币政策会导致流动性充裕，因此适当提高了三季度已经适当降低的仓位，不仅在电

22、力设备、铁路基建以及相关配套设备等方面进行了重点投资，而且积极挖掘了一些未来两年能够有确定性增长的中小企业，取得了一定效果，但对水泥、工程机械过剩的产能和下滑的需求过度担忧，未能重点涉及，错失一些机会。无论如何，2008 年基 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 8 页 共 33 页 金的投资是糟糕的一年，我们再次向投资人深表歉意。二、本基金业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为 0.6914 元，本报告期份额净值增长率为-57.57%，同期业绩比较基准增长率为-61.03%。第五节 对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望 一、对宏观经济和证券市场的展望 展望 20

23、09 年，可以预计上半年宏观经济仍然面临较大压力。首先，美国到底还有多少隐藏的金融问题未被发现不得而知，这将增加全球复苏的不确定性；其次，中国经济刺激计划还不能够完全弥补出口大幅下滑和需求放缓的影响。我们预期美国将不断注入资金来解决不良的金融资产，拯救金融企业，并对实体经济施以援手，这些措施对未来经济复苏会起到必要的作用，从而使得证券市场趋于稳定；我们也认为，不断注入资金很可能在下半年产生新的流动性过剩问题。但不容质疑的是，4 万亿的投资终将会见效。在企业高额库存逐步被消化后，新的需求可能会使得相关企业盈利短期止跌回稳，从而对资本市场形成良好的支撑。因此，我们认为，2009 年市场更多地表现为

24、震荡的格局，单边上涨和单边下跌的可能性均不大，我们将更多地从政策支持的行业入手，深入企业去研究和分析，寻找管理能力强，企业效率高，现金流好，盈利稳定，有差异化的企业，并关注央企新一轮资产注入带来的机会，自下而上精选个股。二、本基金下阶段投资策略 适当提高权益类资产的配置比重，更加注重组合的结构，从政策支持的行业入手，精选个股。下阶段，我们主要从新能源、医疗改革、财政投入等几方面深入研究，重点关注必须消费品、先进制造业、军工、新能源、电力及电力设备、3G 服务业、农业等政策支持的行业以及地产、汽车等基本面可能改善带来的机会。最后提醒投资者的是，下阶段我们将重点关注的 10 只股票：东方电气（60

25、0875）、中国平安（601318）、西飞国际（000768）、保利地产（600048）、贵州茅台（600519）、东阿阿胶（000423）、国电电力（600795）、中国石化（600028）、南玻 A（000012）、盘江股份（600395）。长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 9 页 共 33 页 第六节 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则、中国证券业协会于2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、中国证券监督管理委员会颁布的关于证券投资基金执行企业会计准则有关衔接事宜的通知

26、（证监会计字200715 号）、关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知（证监会计字200721 号）与关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见(证监会公告200838 号)等文件，本公司制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。基金管理人设立基金估值小组时充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，人员构

27、成如下：人员 职务 职责 人员 职务 职责 杨思乐 长盛基金管理有限公司副总经理 长盛基金估值小组组长；领导、统筹估值小组工作，完成基金资产估值。叶金松 长盛基金管理有限公司督察长 长盛基金估值小组组长；领导、统筹估值小组工作，完成基金资产估值。白仲光 金融工程部总监 出具估值时所采用的估值模型、假设、参数。侯继雄 研究发展部副总监，长盛同德主题增长股票型证券投资基金基金经理，基金同盛证券投资基金基金经理 出具估值时所采用的假设、判定依据。詹凌蔚 总经理助理和投资管理部总监，长盛同德主题增长股票型证券投资基金基金经理 判定估值价格合理性。郝善勇 信息技术部总监 建立辅助估值系统，提供估值价格。

28、张利宁 监察稽核部总监 审查监督估值制度、程序执行过程的合规性。戴君棉 业务运营部副总监 采用调整后价格进行基金资产估值。龚珉 业务运营部副总监 采用调整后价格进行基金资产估值。参与估值流程各方之间均为基金管理人各部门人员，均具有基金执业证书，不存在任何重大利益冲突。本基金未签约与任何估值相关的定价服务。长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 10 页 共 33 页 第七节 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据中国证监会基金部通知200812 号关于 2007 年证券投资基金年度报告编制及披露相关问题的通知、中国证监会基金部通知20094 号关于发布证券投资基金信息披

29、露 XBRL 模板第 3 号年度报告和半年度报告（试行）等问题的通知中对基金期末可分配利润计算方法的规定，以及长盛动态精选证券投资基金基金合同第十八条中对基金利润分配原则的约定，本基金截至 2008 年 12 月 31 日期末可供分配利润为-499,011,568.45 元，其中：未分配利润已实现部分为-124,977,833.50，未分配利润未实现部分为-374,033,734.95 元。按照上述通知及基金合同的规定，2008 年度不进行分配（详见第二章表三和第六章第二节附注七（九）。长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 11 页 共 33 页 第四章 托管人报告 第四章

30、 托管人报告 一、报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管长盛动态精选证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及长盛动态精选证券投资基金基金合同、长盛动态精选证券投资基金托管协议的约定，对长盛动态精选证券投资基金管理人长盛基金管理有限公司 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。二、托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，长盛基金管理有限公司在长盛动

31、态精选证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。三、托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的长盛动态精选证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。中国农业银行托管

32、业务部 2008 年 3 月 27 日 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 12 页 共 33 页 第五章 审计报告 第五章 审计报告 普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师薛竞、张鸿 2009 年 3 月 25 日对本基金 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注出具了普华永道中天审字(2009)第 20164 号无保留意见的审计报告。投资者欲查看审计报告全文，应阅读本年度报告正文。长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 13 页 共 33 页 第六章 年度财务报表 第六章 年

33、度财务报表 第一节 基金财务报表（经审计）一、资产负债表 会计主体：长盛动态精选证券投资基金 报告截止日：2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 本期末 2008 年 12 月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 资 产 本期末 2008 年 12 月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 资产：资产：银行存款 89,535,204.06244,074,496.59结算备付金 1,359,720.122,844,328.75存出保证金 1,542,344.101,210,000.00交易性金融资产 1,028,712,134.642,765,

34、118,762.13 其中：股票投资 794,011,994.742,762,017,002.13基金投资-债券投资 234,700,139.903,101,760.00资产支持证券投资-衍生金融资产-1,413,008.06买入返售金融资产-应收证券清算款-应收利息 1,518,529.2771,669.11应收股利-应收申购款 16,690.965,436,682.18递延所得税资产 -其他资产 -资产总计 1,122,684,623.153,020,168,946.82资产总计 1,122,684,623.153,020,168,946.82负债和所有者权益 本期末 2008 年 12

35、月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 本期末 2008 年 12 月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 负债：负债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款 1,110,731.5745,397,778.87应付赎回款 443,303.6219,221,489.26应付管理人报酬 1,463,233.813,562,510.67应付托管费 195,097.82475,001.41 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 14 页 共 33 页 应付销售服务费-应付交易费用 1,220,

36、790.062,709,975.30应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债 506,460.49675,321.48负债合计 4,939,617.3772,042,076.99负债合计 4,939,617.3772,042,076.99所有者权益：所有者权益：实收基金 1,616,756,574.231,809,138,385.58未分配利润-499,011,568.451,138,988,484.25所有者权益合计 1,117,745,005.782,948,126,869.83所有者权益合计 1,117,745,005.782,948,126,869.83负债和所有者权益总

37、计 1,122,684,623.153,020,168,946.82负债和所有者权益总计 1,122,684,623.153,020,168,946.82注：报告截止日 2008 年 12 月 31 日，基金份额净值：0.6914 元，基金份额总额 1,616,756,574.23 份。长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 15 页 共 33 页 二、利润表 会计主体：长盛动态精选证券投资基金 本报告期：2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目项 目 本期 2008 年 1 月 1 日至 2008 年12 月 31 日 上年度

38、可比期间 2007 年 1 月 1 日至 2007 年12 月 31 日 本期 2008 年 1 月 1 日至 2008 年12 月 31 日 上年度可比期间 2007 年 1 月 1 日至 2007 年12 月 31 日 一、收入-1,603,348,375.011,363,461,546.20一、收入-1,603,348,375.011,363,461,546.201.利息收入 4,340,440.977,838,225.05其中：存款利息收入 1,839,058.144,090,752.22 债券利息收入 2,501,382.833,747,472.83 资产支持证券利息收入-买入返售金

39、融资产收入-其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）-972,409,761.101,313,348,219.67其中：股票投资收益-992,897,921.991,296,793,889.63基金投资收益-债券投资收益 1,754,019.32-953,483.26资产支持证券投资收益-衍生工具收益 8,601,681.55-股利收益 10,132,460.0217,507,813.303.公允价值变动收益（损失以“-”填列）-636,140,913.7438,411,755.634.汇兑收益（损失以“-”填列）-5.其他收入（损失以“-”填列）861,858.863,863,345.

40、85二、费用（以“-”号填列）-65,804,802.97-77,831,058.17二、费用（以“-”号填列）-65,804,802.97-77,831,058.171.管理人报酬-26,475,669.33-32,678,569.282.托管费-3,530,089.24-4,357,142.563.销售服务费-4.交易费用-35,421,031.40-39,677,926.865.利息支出-738,669.47其中：卖出回购金融资产支出-738,669.476.其他费用-378,013.00-378,750.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-1,669,153,177.981,2

41、85,630,488.03三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-1,669,153,177.981,285,630,488.03所得税费用（以“-”号填列）-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-1,669,153,177.981,285,630,488.03四、净利润（净亏损以“-”号填列）-1,669,153,177.981,285,630,488.03 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 16 页 共 33 页 三、所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：长盛动态精选证券投资基金 本报告期：2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 单位：人民

42、币元 本期 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 本期 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,809,138,385.581,138,988,484.252,948,126,869.83二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,669,153,177.98-1,669,153,177.98三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-192,381,811.3531,153,125

43、.28-161,228,686.07其中：1.基金申购款 442,733,670.67144,417,777.41587,151,448.082.基金赎回款（以“-”号填列）-635,115,482.02-113,264,652.13-748,380,134.15四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）1,616,756,574.23-499,011,568.451,117,745,005.78五、期末所有者权益（基金净值）1,616,756,574.23-499,011,568.451,117,745,005.78上年度可

44、比期间金额 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日 上年度可比期间金额 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）479,068,561.67367,980,877.02847,049,438.69二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,285,630,488.031,285,630,488.03三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）1,330,069,823.91241,116,6

45、79.231,571,186,503.14其中：1.基金申购款 3,858,447,439.951,111,629,049.554,970,076,489.50 2.基金赎回款（以“-”号填列）-2,528,377,616.04-870,512,370.32-3,398,889,986.36四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-755,739,560.03-755,739,560.03五、期末所有者权益（基金净值）1,809,138,385.581,138,988,484.252,948,126,869.83五、期末所有者权益（基金净值）1,809,1

46、38,385.581,138,988,484.252,948,126,869.83 长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 17 页 共 33 页 第二节 报表附注（经审计）一、本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。二、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明（一）会计政策变更的说明：无。（二）会计估计变更的说明：无。（三）差错更正的说明：无。三、税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478 号关于证券投资基金税收政策的通知

47、、财税2005102 号关于股息红利个人所得税有关政策的通知及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：（一）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。（二）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。（三）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。（四）基金买卖股票于 2008 年 4 月 24 日之前按照 0.3%的税率缴

48、纳股票交易印花税，自 2008 年 4 月 24 日起至 2008 年 9 月 18 日止按 0.1%的税率缴纳。自 2008年 9 月 19 日起基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。四、关联方关系（一）本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 截至资产负债表日，未存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。长盛动态精选证券投资基金 2008 年年度报告 摘要 第 18 页 共 33 页（二）本报告期本基金的各关联方 关联方名称关联方名称 与本基金的关系与本基金的关系 长盛基金管理有限公司(“长盛基金”)基金管理人、基金

49、销售机构中国农业银行 基金托管人、基金代销机构国元证券 基金管理人的股东、基金代销机构新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人的股东安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人的股东根据长盛基金管理有限公司于 2008 年 11 月 5 日发布的公告，公司股东国元证券有限责任公司更名为国元证券股份有限公司、安徽省创新投资有限公司更名为安徽省信用担保集团有限公司。五、本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。（一）通过关联方交易单元进行的交易 1、股票交易 金额单位：人民币元 本期 2008 年 1 月 1 日至

50、2008 年 12 月 31 日上年度可比期间 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日本期 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日上年度可比期间 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日关联方 名称 成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%）成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%）关联方 名称 成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%）成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%）国元证券 4,151,452,770.8437.05 3,641,310,220.22 31.532、权证交易 金额单位：人民币元 本期 20