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1、 1会计师事务所从事公司 2009 年度 审计工作总结报告 本公司自 2001 年发起设立以来，一直聘请山东天恒信有限责任会计师事务所担任本公司年度会计报表的审计工作。在公司日常财务工作中，该所相关人员能经常与公司财务部门保持联系，并为公司会计业务提供良好的咨询服务，有效地提高了公司会计人员的职业水平。按照中国证监会关于做好上市公司 2009 年度报告及相关工作的通知的有关要求，现对山东天恒信有限责任会计师事务所（以下简称会计师事务所）对公司 2009 年度审计工作总结如下：山东天恒信有限责任会计师事务所对本公司 2009 年度的审计工作，主要是对公司年度会计报表（资产负债表、利润表、股东权益
2、变动表和现金流量表以及财务报表附注）进行审计评价，同时包括对公司半年报及季报的协作评审。在会计师事务所对本公司年度会计报表审计期间，审计委员会进行了必要的跟踪配合。会计师事务所所有职员在本公司审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金及其他任何形式的经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计组成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。审计组成员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同
3、时也能保持应有的关注和职业谨慎性。在审计过程中，审计小组对公司提出的改进意见包括对会计报表项目的调整 2意见是从实际出发的，是实事求是的。公司对其提出的改进意见已经采纳，部分已经开始了实施改进。对会计报表需要调整的项目也已进行了调整。审计人员在 2009 年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。并在此基础上，对公司财务报表发表了标准无保留审计意见。综上，我们认为：“山东天恒信有限责任会计师事务所作为公司 2009 年度审计机构，在 2009 年度审计工作中，遵守职业操守、勤勉尽职，较好地完成了公司及下属各子公司 2009 年度财务报告的审计工作，并对公司 2009 年度募集资金使用情况、关于控股股东及其他关联方资金占用情况等事项进行了认真核查，出具了鉴证意见或专项审核说明。审计委员会对山东天恒信有限责任会计师事务所2009 年度的审计工作表示满意。”山东东方海洋科技股份有限公司 董事会审计委员会 2010 年 4 月 13 日