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1、 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 1 鹏华丰收债券型证券投资基金鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要年年度报告摘要 2009 年年 12 月月 31 日 日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二一年三月三十一日 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 2 1 重要提示 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发
2、。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。本报告期自 2009 年 1
3、月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 3 2 基金简介 基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金简称 鹏华丰收债券基金主代码 160612交易代码 160612基金运作方式 契约型开放式基金合同生效日 2008 年 5 月 28 日基金管理人 鹏华基金管理有限公司基金托管人 中国建设银行股份有限公司报告期末基金份额总额 473,235,968.38 份基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 在严格控制投资风险的基础上,通过主要投资债券等固定收益类品种，同时兼顾部分被市场低估的权益类品种,力求使
4、基金份额持有人获得持续稳定的投资收益。投资策略（1）股票投资：股票投资采用“行业配置”与“个股选择”双线并行的投资策略，并通过灵活的仓位调控等手段来避免市场中的系统风险。（2）债券投资：本基金通过对宏观经济状况和货币政策等因素的研究，形成对未来市场利率变动方向的预期，主动地调整债券投资组合的久期，提高债券投资组合的收益水平；通过对债券市场具体情况的分析判断，形成对未来收益率曲线形状变化的预期，相应地选择子弹型、哑铃型或梯形的组合期限配置，获取因收益率曲线的形变所带来的投资收益。业绩比较基准 中债总指数收益率 风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金，低于混合型基金
5、、股票型基金，为证券投资基金中的较低风险品种。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 程国洪 尹东 联系电话 0755-82021186 010-67595003 电子邮箱 Y 客户服务电话 4006788999 010-67595096 传真 0755-82021126 010-66275853 2.4 信息披露方式信息披露方式 登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公
6、司 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银行股份有限公司 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 4 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 5 月 28 日(基金合同生效日)至 2008 年 12 月 31 日 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 5 月 28 日(基金合同生效日)至 2008 年 12 月 31 日 本期已实现收益 172,319,427.8953,919
7、,922.11本期利润 109,019,313.49127,258,932.99加权平均基金份额本期利润 0.13120.0743本期基金份额净值增长率 12.18%7.91%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 期末可供分配基金份额利润 0.18820.0152期末基金资产净值 562,286,844.221,375,090,475.44期末基金份额净值 1.1881.059注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本
8、期公允价值变动收益。(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。(3)表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。(4)本基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效，截止本报告期末，本基金基金合同生效未满两年。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标
9、准差 过去三个月 2.77%0.16%0.53%0.04%2.24%0.12%过去六个月 5.04%0.24%0.00%0.05%5.04%0.19%过去一年 12.18%0.26%-1.24%0.10%13.42%0.16%过去三年-过去五年-自基金合同生效起至今 21.06%0.23%10.05%0.18%11.01%0.05%注：(1)业绩比较基准=中债总指数。(2)本基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效，截至报告期末，本基金合同生效未满两年。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变
10、动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 5 鹏华丰收债券型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2008 年 5 月 28 日至 2009 年 12 月 31 日）注：(1)业绩比较基准=中债总指数。(2)本基金基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效，截至本报告期末，本基金基金合同生效未满两年。(3)按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同规定的各项比例。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
11、较自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 鹏华丰收债券型证券投资基金 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 6 注：(1)业绩比较基准=中债总指数。(2)本基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效，截至报告期末，本基金合同生效未满两年。(3)合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计 备注 2009年-本基金本报告期内未
12、进行利润分配。2008 年5月28日（基金合同生效日）-2008年12月31日 0.20020,254,242.746,004,896.2526,259,138.99 2008年12月16日分红，每10份分配0.200元。合计 0.20020,254,242.746,004,896.2526,259,138.99-注：本基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效，截止本报告期末未满两年。鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 7 4 管理人报告 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金
13、的经验 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止本报告期末，公司管理两只封闭式基金、十二只开放式基金和六只社保组合，经过 10 年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。伴随着中国证
14、券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 阳先伟 本基金基金经理 2008-05-28-7 阳先伟，国籍中国，硕士，7 年证券从业经验，自 2008 年 5 月起兼任鹏华丰收债券型证券
15、投资基金基金经理。先后在民生证券、国海证券等机构从事债券研究及投资组合管理工作，历任研究员、高级经理等职务。2004 年 9 月加盟鹏华基金管理有限公司从事债券及宏观研究工作，曾任普天债券基金基金经理助理，2006 年 12 月起至今任普天债券基金经理。阳先伟先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理未发生变动。注：1.基金合同生效之日起担任基金经理的任职日期为基金合同生效日；基金合同生效后担任基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内
16、本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同的规定进行投资管 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 8 理运作，期间个别投资指标受市场影响被动超出约定比例，基金管理人按照基金合同约定及时进行了调整，未发生违反相关法规和基金合同以及损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组
17、合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 在 2008 年末启动的各项经济刺激政策的共同推动下，2009 年中国经济增速逐季回升，呈
18、现出持续复苏的良好势头。虽然市场资金面较为充裕，短期利率极低，但由于经济强劲复苏所带来的通胀忧虑，债券市场中长端收益率整体上仍然明显上行。从市场产品结构来看：利率产品的弱势尤为明显；而中短信用产品由于绝对收益较高，还出现过阶段性的上涨机会。全年来看，交易所上证国债指数上涨了 0.87，银行间中债总财富指数下跌 1.24。本基金在 2009 年始终维持较低的组合久期和较低的股票仓位，并逐步加大了对于信用产品的配置比例，从而减小了组合的波动性；股票方面，基金上半年投资较为积极，而在 8 月份之后转向更加保守的策略，基本把握了市场的节奏。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 全
19、年来看，丰收债券基金净值增长率为 12.18，超越基准 13.42。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年债券市场，我们认为：由于经济复苏及货币信贷的快速增长，物价上涨的压力将长期存在，将在中长期内制约债券市场的表现。但另一方面，国内对贷款规模的严厉控制，可能造成银行债券配置需求的上升；同时欧洲经济深层次问题的浮现，也可能使全球经济复苏遭遇一定波折，从而对债市构成一定支撑。综上，我们认为 2010 年债市风险与机遇并存，应在控制总体风险的基础上，着力把握结构性、波段性的机会。在股票市场方面，在经历了一年的上涨后，
20、目前市场整体估值已处于基本合理的区间，不存在系统性的低估。随着经济复苏的态势得到确立，资产泡沫和通胀压力日渐成为影响货币政策方向的重要因素。我们认为：中央经济政策将向紧的方面微调保持适当宽松、并更加注重结构调整；市场关注的重心也可能随之发生转变。2010 年权益市场的整体性机会可能较小，而 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 9 结构性机会更为明显。投资策略方面：在久期配置上，我们将坚持平衡收益与风险的原则，在控制组合久期的前提下适当波段操作，有所作为；在类属配置上，将继续以银行间金融债、央行票据等为主，注重对信用产品的投资。对于权益投资，我们将根据股票市场的情况，在控制股票
21、总体仓位的前提下，精选行业和个股，切实控制风险，力争提高收益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：4.6.1.1 日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司
22、与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。4.6.1.2 特殊业务估值流程 根据中国证监会公告200838 号 关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见 的相关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、
23、金融工程师、登记结算部相关人员组成。4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度：基金经理不参与或决定基金日常估值。基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。4.6.3 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。4.6.4 本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7.1 截止本报告期末，本基金可供分配收益为 89,050,875.84 元，根据中华人民共和国证券投资基金法等法律法规的规定及鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同的规定，本基金本年度收益分
24、配比例应不低于可分配收益的 50%，即 44,525,437.92 元。鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 10 4.7.2 本基金于 2010 年 1 月 26 日对 2009 年年度可分配收益进行分配，每 10 份分配 1.000元，分红金额为 68,024,950.31 元，占 2009 年年度可供分配收益的 76.39%。4.7.3 根据中华人民共和国证券投资基金法等法律法规的规定和鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同的规定，本基金年度收益分配比例为不低于当年可供分配收益的 50%，本基金已分配收益已达到本报告期可供分配收益的 76.39%，符合相关法规及基金合同的规定
25、。5 托管人报告 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作
26、方面进行了监督，发现个别监督指标受市场影响被动超出监督比例，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 审计报告 审计报告 普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。鹏华丰收债券型证券投资基金 2009
27、年年度报告摘要 11 7 年度财务报表 年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计主体：鹏华丰收债券型证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末资 产 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 资 产：资 产：银行存款 123,168,337.0659,298,330.66结算备付金 1,283,613.85670,018.80存出保证金 88,278.764,825.23交易性金融资产 560,634,651.741,308,574,583.90其中：股票投资 35,543,66
28、3.544,698,688.79基金投资 -债券投资 525,090,988.201,303,875,895.11资产支持证券投资 -衍生金融资产 -买入返售金融资产 -应收证券清算款 -应收利息 6,496,632.2625,473,729.25应收股利 -应收申购款 338,095.45891,395.54递延所得税资产 -其他资产 -资产总计 692,009,609.121,394,912,883.38负债和所有者权益 附注号 本期末负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债
29、-衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 40,000,000.00-应付证券清算款 85,535,349.2518,595,760.69应付赎回款 2,572,916.76171,554.12应付管理人报酬 354,649.49719,071.26应付托管费 118,216.51239,690.41应付销售服务费 -应付交易费用 130,035.9916,157.78应交税费 942,360.20-鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 12 应付利息 8,166.66-应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 61,070.0480,173.68负债合计 129,722,764.9
30、019,822,407.94所有者权益：所有者权益：实收基金 473,235,968.381,297,911,896.16未分配利润 89,050,875.8477,178,579.28所有者权益合计 562,286,844.221,375,090,475.44负债和所有者权益总计 692,009,609.121,394,912,883.38注：(1)报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.188 元，基金份额总额473,235,968.38 份。(2)本基金基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效，上年度可比期间为 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日
31、）至 2008 年 12 月 31 日。7.2 利润表利润表 会计主体：鹏华丰收债券型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期项 目 附注号 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间上年度可比期间 2008年5月28日(基金合同生效日)至2008年12月31日 一、收入 一、收入 119,888,088.75137,057,234.651.利息收入 32,350,699.7938,502,702.37其中：存款利息收入 768,797.931,208,578.63债券利息收入 31,5
32、81,901.8635,157,639.68资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-2,136,484.06其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）150,187,633.0424,520,635.21其中：股票投资收益 74,406,703.916,365,413.80基金投资收益-债券投资收益 74,610,323.6218,155,221.41资产支持证券投资收益-衍生工具收益 557,097.81-股利收益 613,507.70-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-63,300,114.4073,339,010.884.汇兑收益（损失以“”号填列）-鹏华丰收债券型证券
33、投资基金 2009 年年度报告摘要 13 5.其他收入（损失以“-”号填列）649,870.32694,886.19减：二、费用 减：二、费用 10,868,775.269,798,301.661管理人报酬 7.4.7.2.15,637,848.876,238,476.592托管费 7.4.7.2.21,879,282.962,079,492.173销售服务费-4交易费用 1,210,338.4753,640.175利息支出 1,736,412.711,170,151.03其中：卖出回购金融资产支出 1,736,412.711,170,151.036其他费用 404,892.25256,541
34、.70三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）109,019,313.49127,258,932.99减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）109,019,313.49127,258,932.997.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华丰收债券型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润
35、 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,297,911,896.1677,178,579.28 1,375,090,475.44二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-109,019,313.49 109,019,313.49三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-824,675,927.78-97,147,016.93-921,822,944.71其中：1.基金申购款 985,103,806.04123,343,869.61 1,108,447,675.652.基金赎回款-1,809,779,733.82-220,490,886.54-2,0
36、30,270,620.36四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）473,235,968.3889,050,875.84 562,286,844.22项目项目 上年度可比期间上年度可比期间 2008年5月28日(基金合同生效日)至2008年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,100,410,489.38-2,100,410,489.38二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-127,258,932.99 127,258,932.9
37、9三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-802,498,593.22-23,821,214.72-826,319,807.94其中：1.基金申购款 616,302,914.6028,699,584.61 645,002,499.21鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 14 2.基金赎回款-1,418,801,507.82-52,520,799.33-1,471,322,307.15四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-26,259,138.99-26,259,138.99五、期末所有者权益（基金净值）1,2
38、97,911,896.1677,178,579.28 1,375,090,475.44报表附注为财务报表的组成部分 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:基金管理公司负责人：邓召明，主管会计工作负责人：胡湘，会计机构负责人：刘慧红 7.4 报表附注报表附注 7.4.1 基金基本情况基金基本情况 鹏华丰收债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2008第 405 号关于核准鹏华丰收债券型证券投资基金募集的批复核准，由鹏华基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金
39、为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,099,719,647.42 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第71 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同于 2008 年 5 月 28 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,100,410,489.38 份基金份额，其中认购资金利息折合 690,841.96 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法和鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资
40、范围为国债、金融债、次级债、企业债、可转换公司债券、央行票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购和股票(含一级市场新股申购)、权证(仅限于通过投资可分离转债而获得的权证)等权益类品种，以及中国证监会允许基金投资的其它固定收益类金融工具。本基金投资于债券等固定收益类品种的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于股票等权益类品种的比例为基金资产的 020%；本基金投资可转换公司债券的比例不超过基金资产净值的 30%；现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为中债总指数收益率。7.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2
41、006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 15 关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号证券投资基金信息披露XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同 和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2009 年度财务报表符合企
42、业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5 差错更正的说明差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。7.4.6 关联方关系关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)基金托管人、基金代
43、销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”)基金管理人的股东、基金代销机构 意大利欧利盛金融集团股份公司（Eurizon Financial Group S.p.A.）基金管理人的原股东(变更前)意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.)基金管理人的现股东(变更后)深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 7.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 根据中国证券监督管理委员会关于核准鹏华基金管理公司变更股权的批复（证监许可2009746 号），核准本
44、公司原股东意大利欧利盛金融集团股份公司（Eurizon Financial Group S.p.A.）将其持有的本公司 49%的股权转让给意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.)，本公司本次股权变更后，国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司、深圳市北融信投资发展有限公司三家股东持有本公司股权的比例分别为：50%、49%、1%。本公司已于 2009 年 9 月 21 日依据相关法规规定办理完毕工商变更登记等相关事宜。本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方没有发生变化。7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易本报告
45、期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易通过关联方交易单元进行的交易 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 16 7.4.7.1.1 股票交易股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元发生股票交易、权证交易、债券交易、债券回购交易，也没有发生应支付关联方的佣金业务(2008 年:同)。7.4.7.2 关联方报酬关联方报酬 7.4.7.2.1 基金管理费基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日上年度可比期间 2008年5月28日(基金合同生效日)至2008年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费
46、5,637,848.876,238,476.59其中：支付销售机构的客户维护费 204,152.34162,946.80注:(1)支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 0.60%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值0.60%当年天数。(2)根据开放式证券投资基金销售费用管理规定，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。7.4.7.2.2 基金托管费基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日上年度可比期间 2008
47、年5月28日(基金合同生效日)至2008年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,879,282.962,079,492.17注:支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为 0.20%，逐日计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值0.20%当年天数。7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购含回购)交易交易 单位：人民币元 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行-2,101,
48、000,000.00547,135.08上年度可比期间 2008年5月28日(基金合同生效日)至2008年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 鹏华丰收债券型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 17 中国建设银行-147,136,449.31-410,000,000.00117,530.06注:与关联方之间通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易，该类交易是在正常业务中按照一般商业条款而订立。7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况各关联方投资本基金的情况 7.4.7.4.1 报告期内
49、基金管理人运用固有资金投资本基金的情况报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 单位：份 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日上年度可比期间 2008年5月28日(基金合同生效日)至 2008 年 12 月 31 日 基金合同生效日(2008年5月28日)持有的基金份额-50,062,000.00期初持有的基金份额 46,062,000.00-期间申购/买入总份额-期间因拆分变动份额-减：期间赎回/卖出总份额-4,000,000.00期末持有的基金份额 46,062,000.0046,062,000.00期末持有的基金份额占基金总份额比例 9.73
50、3%3.549%注:1、本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。2、上年度可比期间为 2008 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2008 年 12 月 31 日。3、上年度可比期内基金管理人持有份额的变化，为本基金管理人依据相关协议，通过深圳市红十字会捐赠 4,000,000 份本基金份额，用于灾后重建等特定公益用途。上述基金份额申购、捐赠等已履行必要程序。7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及 2008 年末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持