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1、 新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO.,LTD 新疆准东石油技术股份有限公司新疆准东石油技术股份有限公司 20102010 年度年度董事会关于公司内部控制自我评估报告董事会关于公司内部控制自我评估报告 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查
2、监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督、改进和完善内控制度的措施等六项要素，分述如下：一、内部环境（一）公司的治理结构：公司遵循公司法、证券法、上市公司治理准则、上市公司规范运作指引等法律、法规的规定，根据公司法、公司章程建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，公司形成了股东大会、董事会、监事会、经理层分权制衡的企业组织制度和企业运行机制。各方独立运作，相互制约，各司其职、权责分明，努力维护上市公司与全体股东利益，确保公司稳定、健康、持续的发展。同时，
3、公司在 公司章程框架下，建立了相应的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、经理办公会议议事规则等，明确了授权范围、行使权力方式与程序，并逐年完善、修订。董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。董事会成员勤勉尽责，诚信自律，对公司重大决策事项、战略规划以及内部控制等方面能提出建设性意见。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，严格按照公司章程及相关规定履行职责，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。（二）公司的组织机构、职责划分 公司结合实际情况，设立了证券投资部、审计监察部、行政部、财务资产部、人力资源部、物资供应部、安全环保部、生产技术部、市场营
4、销部等，并制订了相应的部门职责。新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO.,LTD 公司证券投资部和审计监察部负责人由董事会批准任免，其它各职能部门的组织架构调整及管理人员由经理层批准任免。各职能部门之间的职责明确、相互牵制，有效地保证了公司内部控制制度的落实和实施。为强化内部控制环境，2010 年度审计监察部组织各部门对制度进行了梳理和评估，年末又组织各部门有针对性地学习了内部控制规范 18 项指引，提高了认识和理解。结合已进行的制度梳理和评估实践，更加明确制度设计时要注重：制度应实现的控制目标，岗位职责之间的牵制，各环节的关键控制点和风险
5、的防范措施。为各项制度的进一步规范、合理和有效，以及今后的完善和修订打下了基础，增强了各部室之间的大局意识和协调能力。（三）内部审计 依据内部审计制度和 2010 年度工作计划，对公司进行内部监督，重点针对公司对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项进行监督检查。审计监察部是公司董事会对公司进行监督的管理机构，能结合公司的实际情况，对每次检查对象和内容进行评估，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。管理层能够采纳内部审计的合理意见和建议，对审计结果及时处理。但内部审计人员的业务能力、专业知识和风险防范的敏感度需有待加强。（
6、四）人力资源政策 2010 年，公司新修订了薪酬管理制度、员工培训管理规定、专业技术人员评聘管理办法、机构编制管理规定等规定，在员工招聘、技术职称评聘管理、劳动合同管理、工资管理、各类假期管理上做了严格的规定。并制定了公司第二梯队的培养计划和实施方案。在建立科学的激励和约束机制，自我约束和优秀员工竞升机制方面进行了新的尝试，多方面地调动公司员工的积极性，为公司稳健快速成长提供人力资源保障。（五）企业文化 公司董事会和管理层把加强企业文化建设，做好稳定工作始终作为一件大事来抓。在去年岗位练兵的基础上，今年大力开展技术比武活动，取得了良好的效果。公司利用网页和内刊及时宣传一线动态，展示一线员工的风
7、采，集中体现了公司“诚信创品牌，创新求卓越”的核心理念、“客户利益至上，诚信服务至尊”的核心价值观，以及“追求一流，永不停步”的精神、“安全就是效益，安全就是生命”的安全理念，着力打造“专注做好每件事，用心干好每一天”的工作理念。在公司范围内形成了具有自身特色积极向上的价 新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO.,LTD 值观、目标和理念。共同营造内聚合力，外塑形象，积极向上的企业文化环境。二、风险评估 根据既定的发展战略目标，结合公司是为石油、天然气开采企业提供油田动态监测和提高采收率技术服务的专业化行业特点，初步建立了风险评估机制，正在
8、形成由公司领导层、职能部门、事业部三个层面组成的风险防范体系，落实风险管理责任，加强对各种业务环节的风险评估和识别工作。公司将资金管理、应收帐款管理、安全生产管理、物资供应管理、固定资产及在建工程管理等五个方面列为控制重点，由各归口职能部门或业务单位进行风险评估与识别，按照规定的权限和程序进行决策审批。努力做到及时防范，总结并研究可能发生的生产安全风险、经营风险、环境风险和财务风险等应对措施。三、控制活动 公司原则上实行不相容职务分离控制措施，初步建立了基本健全的制度管理体系，并在公司及子公司逐步进行推广及规范化管理，涵盖了主要的业务与关键管理环节。为实现公司经营目标，保护资产安全完整，提高组
9、织运营的效率及效果，结合公司实际，制定了一系列适应公司发展需要的控制制度，力求将风险控制在可预见范围之内。（一）物资供应管理方面 公司修订并完善了物资供应管理办法和结算管理办法，按层级进一步明确规定了物资采购供应实行“预算管理、统一采购、总量控制、授权审批”的管理体制，规定了物资的请购、审批、采购、验收和监督程序，应付账款和预付账款支付的办理程序，新增了供应商的评估管理。对物资需用的预算、计划、采购、验收、保管、发放、呆滞物资处理等方面也作出明确规定，公司本着“询价比价”、兼顾“质量、供货周期”的采购原则，杜绝劣质物资进入施工现场。实行按最低存量及经济订货批量控制的原材料采购；固定资产的采购执
10、行董事会批准的年度预算方案。急用料和临时用料，授权使用单位自行采购，报物资管理部门备案。（二）安全生产管理方面 为了加强安全生产监督管理，建立安全生产长效机制，防止和减少生产安全事故，切实保障员工在生产经营活动中的安全与健康。公司按照 安全生产法、突发事件应对法、危险化学品安全管理条例等安全法律法规，制订了安全生产管理规定、重大危险源管理规定、交通安全管理规定、消防安全管理办法、职业性健康管理办法、应急管理办法等管理规章。2010 年，公司又建立了 HSE 管理体系，强化了健康、安全和 新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO.,LTD 环境
11、管理，更加注重科学发展、和谐发展、清洁发展和节约发展的理念。上述制度的实施，提升了公司的发展质量，保证了公司的安全生产，预防和减少了安全事故的发生，创造了良好的经济和社会效益。（三）销售管理方面 2010 年，公司制定了市场营销管理办法，修订了合同管理制度、资质管理规定、应收账款管理规定等管理办法。公司根据年度业绩目标、生产经营能力、坏账风险、资金结算成本等因素，侧重为中石油、中石化油气田企业提供技术服务，谨慎对待非油气田企业的市场，凡涉及非油气田企业的项目，需提供项目概算金额、毛利率等指标的评审结果，报管理层审批后实施；公司还建立了应收账款的目标责任考核制度，对事业部、子公司下达应收账款回款
12、额，按年考核，并将考核结果与本单位的业绩挂钩。（四）资产管理控制制度 2010 年，公司对现行的固定资产管理规定进行了补充和完善，与现有的设备管理规定、资金管理规定等制度，共同组成了一套比较全面的资产管理体系，将资产管理贯穿于企业生产经营的全过程。公司建立了实物资产管理的岗位责任制度，对货币资金、实物资产的验收入库、领用发放、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，防止各种实物资产的被盗、丢失、毁损和重大流失，旨在促进企业在保障资产安全的前提下，提高资产效能。公司固定资产实行分级管理和大型设备专人负责管理相结合的办法，明确了固定资产的清查
13、周期和处置报批权限，定期对应收款项、存货、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按照公司制定的会计政策和会计估计制度的通知合理地计提坏帐损失和资产减值准备。（五）内部信息系统 公司信息工作由公司研究所信息室负责管理，配备了专业人员，严格按照信息流程，进行电子信息系统的开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等工作。四、信息与沟通 公司制定了信息管理规定、重大信息内部报告制度，明确了信息的收集、编写、核签和报送的程序，在持续优化信息管理系统的基础上，关注基础信息质量。日常经营过程中，公司建立了月度经营分析会、周生产例会、经理办公会、安全事故分析
14、会、市场工作分析会等各种专题会议信息沟通渠道，上述会议全面系统的通报了公司 新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO.,LTD 的经营、财务、市场、安全和生产状况及下一步的措施和计划，有助于公司领导了解和掌握现实的经营情况。大量、可靠、完整、多方位的信息，为领导决策提供了较为准确、全面的依据。公司通过专题会议交流、内部报刊、网页等形式，使职能部门、事业部和子公司上传下达的报告及时清晰，内部沟通的渠道便捷顺畅。与业务往来单位、中介机构、监管部门、投资者，也建立了必要的信息沟通和反馈渠道，及时获取外部信息。五、内部监督 公司监事会负责对董事、高级
15、管理人员执行公司职务的行为及公司运营和财务情况进行监督。审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查，确保董事会对经理层的有效监督。审计监察部是审计委员会日常办事机构，对公司及控股子公司的经济运行效果、经济效益、内控制度执行、各项费用及工程项目的支出、资产保护等进行监督，并提出改善经营管理的建议，提出纠正、处理违规的意见。公司独立董事按照公司章程和独立董事工作细则要求，勤勉尽职地履行职责，对重大事项发表独立意见。在年报编制过程中，独立董事及审计委员会按照有关监管要求，与会计师事务所予以充分沟通，切实履行监督检查职责，维护全体投资者的合法权益。六、改进和完善内
16、控制度的措施 现行的内部控制制度较为完整、合理和有效，各项制度均得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，保证了公司经营活动的有序开展，推动了公司发展战略和经营目标的全面实施，能够较好地保证公司会计信息的真实、合法和完整，确保了公司所有财产的安全和完整。但是，公司在内部控制制度的执行过程中，也存在一些问题，主要表现在：一是：在对内部控制制度按照经营环境、业务性质的变化进行修订、完善时，因沟通不充分，各部室间的职责有时存在衔接、重叠和缺位的问题，致使制度在修订过程中出现了重复工作的现象。二是：操作人员对制度的理解能力上有差异，造成不适应，使制度执行当中效率下降。三是：制度的延
17、续性和执行力有待进一步加强。对上述存在的问题，公司拟采取以下措施加以改进：1、对需要修订和完善的管理制度，职能部室领导负责组织沟通协调会议，讲明原制度存在的不适宜处，拟修订的内容。尤其是与相关部室间的衔接处，要界定各部室间的职 新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO.,LTD 责，意见达成一致后再予以修订，并下发执行。2、制度出台后，职能部室要负责组织相关人员参加培训和宣贯，讲解操作流程和关键要点，帮助相关人员理解制度中的规定，提高对内控制度的认知能力，加快工作的胜任能力。其次要及时跟踪了解制度实施过程，及时规范梳理流程，避免出现执行中的偏
18、差。3、制度只有在得到贯彻落实时，才能有效发挥其监督、约束和激励作用。也就是说，制度的建立比较容易，而推行内控制度的规范运作是一项艰巨而长期工作。审计人员要充分认识有效的内控制度是企业长期稳定发展的坚实基础，努力将这种理念融入到日常工作当中，树立全员监管的意识。本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为，自 2010 年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度是健全合理的，制度的执行是有效的。本报告于 2011 年 3 月 25 日经公司第三届董事会第七次会议审议通过，本公司董事会及其全体董事对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。新疆准东石油技术股份有限公司 董 事 会 二一一年三月二十九日