附件9成本因素分析定.docx

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1、附件9成本利润因素分析一、2015年影响成本、利润因素分析1、受前期接替问题影响，2015年集团公司下达的总进尺 计划为16100%底抽巷、岩巷工程量较大，严重影响成本指标, 2015年预计完成进尺13618米，岩巷进尺预计完成5600米，占 总进尺比重41%,造成成本增加。2、矿井产量不均衡，8-9月单面生产，虽然产量完成计划, 但是，同比2014年偏低。2014年我公司实际完成197.6万吨， 今年预计仅能完成180万吨，产量比2014年实际低17. 6万吨， 对总成本影响较大。3、当前使用的风选系统，从经济效益来讲提高了煤质，从 成本来讲，上风选系统后折吨量损失较大，1-9月份折吨损失量

2、 达13万吨，我公司1-9月实际产量为142.1万吨，折吨后集团 公司结算产量为129.1万吨，对成本影响较大。4、材料费：全年预计19.69元/吨（专项资金冲减后）5、电力消耗：全年预计17元/吨（专项资金冲减后）比计 划超0.7元/吨。主要超支原因是一是2015年电力考核依据2014年基础预算，2014年产量 197. 6万吨，2015年产量预计完成180万吨，产量降低造成电费 上升1. 81元/吨。二是用电量增加:(1)增加250 Kw空压机一台，105 Kw瓦斯泵电机一台， 各使用6个月，折合电费0.4元/吨。(2)井下涌水用电同比增加228. 27万Kwh,折合电费 0.82元/吨。

3、(3)井下供水站用电同比增加263. 52万Kwh,折合电 费0. 94元/吨。(4) 2015年掘进头及运输线较比2014年均有增加。5、工作面安装拆除多，造成修理费增加。修理费2015年预 计7.1元/吨，比计划超3. 33元/吨。2015年安装13091工作 面、13101工作面、21021工作面，拆除21001工作面、13091 工作面。6、外来队伍较多，劳务费增加造成其它支出增加。2015年 1-9月份其他支出单位成本53. 70元/吨：外来队伍较多，很多 协议、合同单价都是在内部测算基础上，增加其他费用，如管理 费、税费等费用，最高的达到80%, 2015年9月份发生劳务费 167

4、8. 68万元，吨煤成本13元/吨，扣除劳务费后，其他支出原 煤成本40. 70元/吨，比上年同期41.94元/吨降低1.24元/吨。7、原煤售价低造成亏损增加。影响利润主要因素是2015年 原煤综合售价低，2015年(245.61元/吨)比2014年(329元/ 吨)降低83. 39元/吨。二、2016年成本测算依据2016年成本计划序号项目单位成本（元/吨）2015 年 计划2015 年19月完 成2015 全 年预计2015 年 预计完成 比 2015 年计划升 降（+、-）2016 年 计划年比年完降-) 16划15计升、 20计20预成(+1材料3336. 2219. 69-13.3

5、1222.312职工薪酬107.81118.8294.98-12. 8394. 15-0. 83应付工资70. 3480. 5861.26-9. 0870. 168.9社会保险27.5532. 2528. 160.6117. 88-10. 28其他薪酬9.915. 995. 55-4.366. 110. 563电费16. 3019.01170.715.0-24折旧34.2035. 2634.09-0. 1133. 44-0. 655安全费50. 0050. 0050050. 0006维简费8. 508. 508.508.5007矿山环境治 理保证金5. 00550508资源成本10. 3810

6、. 8610. 86010. 38-0. 489迁赔费10. 500. 39-0.6154.6110修理3. 777.817. 13. 336-1. 111账务费用14.616. 7013.97-0. 6310. 17-3.812其他35. 4553. 7052.9117.4639. 22-13. 69合计320362. 38314.01-5. 99298. 86-15. 152016年各项成本指标依据2015年实际运行情况结合2016年采掘接替和生产实际基础上进行了测算1、材料费：计划22元/吨。2016年度公司总产量计划180 万吨，总进尺10190米，万吨掘进率56. 6米，其中煤巷掘进

7、4980 米，万吨掘进率27. 7米，岩巷进尺1410米，万吨掘进率7. 8米， 区域瓦斯治理3800米，万吨掘进率21.1米。经测算：2016年公司材料费指标为44.16元/t.调度采煤系 统材料费4. 91.元/t；掘进系统材料费16. 85元/t；机电系统 材料费7.32元/t； 一通三防系统材料费4. 96元/t；安全系统材 料费0.02元/t；经营系统1.23元/t；后勤系统0.07元/t；矿 管材料费8. 87元/t。扣除区域瓦斯治理工程3800米计2470万 元、维简工程材料1410米计366. 6万元，合计2836. 6万元，吨 煤15.75元/吨，扣除进入专项资金防突材料6.

8、 41元/吨，2016 年吨煤材料费指标为22元/吨。2、职工薪酬94. 15元/吨。2015年全年预计113.85元/吨 （含进入专项资金的薪酬），2016年考虑减人提效压减7. 23元/ 吨，2016年职工薪酬106.62元/吨，扣除2016年进入专项资金 职工薪酬5. 24元/吨，职工薪酬94. 15元/吨。3、电费：按2015年1-9月份实际运行19. 01元/吨，2016 年列15元/吨，其它4. 01元/吨列入专项资金工程。4、修理费：2016年计划6元/吨。2015年1-9月实际运行 7. 81元/吨，2016年计划在2015年1-9月实际运行7. 81元/吨 基础上压减1.81

9、元/吨5、迁赔费：吨煤5元。考虑工作面搬迁欠款，迁赔费列57C o6、其它支出：吨煤39. 22元。未考虑外来施工队伍劳务费。三、影响2016年利润、成本主要因素（一）影响2016年成本主要因素1、底抽巷和开拓进尺占总进尺比重大。2016年全年进尺12290米，其中开拓工程占28.5696,区域 瓦斯治理工程占30.9296,两项占2016年进尺的59. 48%。同时开 拓工程补助单价低，最多补助2600元/米，造成进成本费用高。2、风选系统损失产量。当前使用的风选系统，提高了煤质, 保证了销售，从成本来讲，上风选系统后折吨量损失较大，根据 2015年1-9月份折吨损失量达13万吨，预计明年损

10、失量达15 万吨对成本影响较大，影响24. 39元/吨。3、外来施工队伍多，增加劳务费用支出，造成其它支出增 加。如考虑2016年外来队伍施工费用，施工工程4160米，成本 增加2669. 18万元，吨煤增加14.83元/吨。4、工作面安装拆除多，造成修理费用高。2016年需安装 21031对拉工作面、安装13071工作面，拆除13101工作面、21021 工作面。2016年按修理计划修理费用20元/吨，计3168. 1万元, 其中综采大修2552. 7万元，吨煤14.18元，立足内部修理降低 4. 18元/吨，吨煤10元，扣除计划6元/吨，还有4. 18元/吨 需消化。我公司受滑动构造影响，

11、工作面采喳现象突出，综采装 备损坏程度大，综采装备大修支出多，4. 18元/吨修理费消化吸 收难度较大。5、成本中固定费用多，成本压缩空间小。根据国家相关规 定，固定成本项目较多，吨煤合计175. 84元，对完成成本指标 影响较大，主要有：（1）专项资金91. 94元/吨：我公司为瓦斯 突出矿井，按照规定吨煤需计提安全专项资金50元/吨，维简资 金8. 5元/吨。我公司2014年每月固定资产折旧费约548. 38万 元，2016年每月固定资产折旧费折旧额501.6万元，全年约 6019. 2万元，吨煤成本33. 44元/吨。(2)综合服务费26元/吨:(3)社会保险费用24. 38元/吨：社会

12、保险费按照集团公司下达 的社会保险缴费文件，吨煤成本24. 38元/吨。(4)资源成本 10. 38元/吨：根据国家规定，2016年采矿权价款全年摊销费用 为1868. 44万元，吨煤成本10. 38元/吨。(5)财务费用10. 17 元/吨。6、其他费用12. 97元/吨：工会经费按照工资总额2% 计提，全年需要274万元；职工教育经费按照规定计提工资总额 的全年预计205万元；住房公积金按照工资总额的 6%计提，全年预计410万元；福利费按照工资总额的2. 5%计提, 全年预计342. 63万元；设备租赁费每月54.45万元，全年预计 653.4万元；班中餐补助每月37. 5万元，全年预计

13、450万元。 以上合计吨煤成本12.97元。(二)原煤综合售价低，造成亏损7800万元。2015年预 计综合售价245.61元/吨，2016年预期综合售价265元/吨，在 完成成本298.86元/吨的前提下，预计亏损7800万元。四、2016年降低成本的主要措施1、继续加强市场化考核力度，进一步降低成本。通过市场化管理，将公司负责管理的生产经营过程中所发 生的各类费用转变为各主管部门自己管理的内部费用进行管理， 提高部门管理人员及员工自主节约意识，从被动管理变为主动管 理，从被逼减少投入到主动控制投入。根据现有经验，计划2016 年形成“横到边、纵到底”覆盖全矿的内部价格体系，以劳动工 资及各

14、类材料消耗定额为基础，在充分调研的前提下，对工资、材 料、电费、修理、内部租赁价格及其它各类费用等项目及各类工 作进行测算，形成内部各项产品、劳务的综合价格，制定内部市 场价格体系，强化“成本就是工资，工资就是成本”的意识，人人 为成本而算，以此提高全体员工的参与性和积极性，降低成本费 用。2、强力推进“三减三提”工作。从优化系统，减头减面, 提高单进，减人提效方面做实工作，降低成本。3、加大支护改革力度，提高锚网索在煤巷使用范围，降低 成本支出，2016年支护改革进尺计划3800米，必须超额完成。4、加大废旧物资回收复用力度。加大废旧物资回收复用、 扩大自制产品加工范围，减少新材料的投入，严格考核、堵漏 挖潜；积极开展“修、节、创”活动，降低材料成本；严格按照 作业规程、材料消耗定额控制材料消耗，根据工作面条件，采取 差异化支护，降低支护成本，缓解成本压力。5、立足内部修理，控制修理费支出。对我公司自有设备， 原则上不准外修，立足内部修理。对所有修理设备由公司设备鉴 定小组现场鉴定，确定修理费用，减少修理浪费。6、管好用好专项资金，降低成本支出。凡符合专项资金规 定的工程和设备必须进专项资金，计划用维简费解决13091、21001工作面部分搬迁费用3600万元。严控从材料费中购买设 备。严格控制专项资金以外的采购项目，严格执行“三重一大” 有关规定，实现各项费用控制目标。