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1、 目 录一、总体介绍一、总体介绍33 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 11 11 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间（打开与关闭）、会计期间（打开与关闭）1919 5 5、内部交易（地区内与间）、内部交易（地区内与间）2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 44 44三、做帐过程三、做帐过程 49 49四、报表过程四、报表过程 71 71第1页/共74页-2-一、总体介绍p标准一致、流程规范 p会
2、计一级集中核算在核算标准一致、业务流程规范的前提下，地区公司的会计业务(记帐凭证)通过实时传递到股份公司总部，由股份公司总部生成主要的财务报表的系统。p会计一级集中核算系统中所以系统都在标准管理平台的管理和控制下运行的，脱离标准管理平台的管理和控制，会计一级核算将无法实现。p高度集成性、有机一体p会计一级集中核算系统由系统、标准管理服务平台、交易系统、资产管理系统和SAP系统等几部分构成的。p外围系统的财务数据集成到后，通过BIS和XI接口，和SAP有机集成。资产系统形成凭证到FMIS、勘探成本系统形成凭证到FMIS。通过BIS实时把凭证传输到SAP系统。第2页/共74页-3-p分层次部署、两
3、级应用p实现一级核算后，地区公司的会计业务和财务管理继续通过在地区公司当地运行，在相关财务数据继续保存在地区公司的前提下，通过相关的功能，把地区公司财务数据（主要是财务凭证），实时传递到股份公司的SAP系统中。p会计一级集中核算系统在应用上分股份公司和地区公司两个层次应用。股份公司部署系统和标准管理平台、交易平台和SAP系统，地区公司只部署系统。p财务报告统一生成、交易实时抵销p会计一级集中核算系统将在总部形成主要财务报表，个别非财务报表，继续通过上报的到股份公司总部。p会计一级集中核算系统实时抵销地区公司内、间的内部交易，并实时处理地区之间和地区公司同股份公司总部之间的内部资金业务。1、概述
4、和框架第3页/共74页-4-p控制严密、按流程应用p总部控制的标准编码地区公司需要通过同步、申请、审批的流程进行应用。p主要系统用户的一致性、可验证性，用户统一注册、权限分别管理。p会计一级集中核算系统运行后，考虑到FMIS和SAP的一体化，审核的凭证不能取消审核、不能修改和删除，记账后不能取消记账（SAP的限制）。p采用B/S架构的应用模式p 会计一级集中核算系统将采用B/S应用框架，程序将部署在应 用服务器上，客户端就不再安装的程序，客户端通过一个地址访 问应用服务器应用软件。1、概述和框架第4页/共74页-5-SAP R/3信息集成接口平台信息集成接口平台(BIS)(BIS)总账应收应付
5、资产系统辅助管理 标准管理地区公司间交易信息查询报告系统XI集成式地区公司股份公司地区公司内部交易预算控制合同付款控制基建核算1、概述和框架第5页/共74页-6-中国石油财务管理信息系统中国石油财务管理信息系统主要功能主要功能系系统统管管理理标标准准管管理理总总账账管管理理地地区区公公司司内内交交易易系系统统预预算算控控制制地地区区公公司司间间交交易易系系统统合合同同付付款款控控制制应应收收应应付付辅辅助助管管理理基基建建核核算算数数据据中中心心总总账账账账务务查查询询同同资资产产 成成本本系系统统集集成成报报表表管管理理普普联联B BI IS S数数据据集集成成地地区区公公司司报报表表S S
6、A AP P总总部部报报表表1、概述和框架第6页/共74页B/SB/S概念和结构概念和结构1、概述和框架第7页/共74页B/SB/S登录登录1、概述和框架第8页/共74页B/SB/S界面界面1、概述和框架第9页/共74页-10-2、标准管理平台 标准管理、公共服务平台是的基础管理模块，通过标准管理，将分布标准管理、公共服务平台是的基础管理模块，通过标准管理，将分布在各地的地区公司账套进行相应的管理和控制，从而满足会计一级集中核在各地的地区公司账套进行相应的管理和控制，从而满足会计一级集中核算的整体目标：算的整体目标：qq股份公司统一制定的标准编码要在所有地区公司的账套中得以贯彻执股份公司统一制
7、定的标准编码要在所有地区公司的账套中得以贯彻执行，从而规范和统一地区公司的会计核算。行，从而规范和统一地区公司的会计核算。qq股份公司统一制定的标准编码要实时同步到一级核算股份公司统一制定的标准编码要实时同步到一级核算SAPSAP系统，为系统，为FMISFMIS凭证向凭证向SAPSAP一级核算系统传输建立基础。一级核算系统传输建立基础。第10页/共74页-11-为实现上述的要求，标准管理主要提供如下功能：为实现上述的要求，标准管理主要提供如下功能：qq标准编码维护：定义股份公司总部统一管理的各类标准化字典。标准编码维护：定义股份公司总部统一管理的各类标准化字典。例如科目字典、各类自定义辅助核算
8、字典、台帐核算字典、往来例如科目字典、各类自定义辅助核算字典、台帐核算字典、往来单位字典、往来属性字典、成本中心字典、产品核算字典、现金单位字典、往来属性字典、成本中心字典、产品核算字典、现金流量字典等。流量字典等。qq制订标准管理流程：定义标准管理的申请、变更、审批流程。制订标准管理流程：定义标准管理的申请、变更、审批流程。qq凭证转换规则定义：完成凭证转换规则定义：完成FMISFMIS和和SAPSAP交互凭证的转换规则的定义。交互凭证的转换规则的定义。qq标准的同步与分发：向地区公司提供标准下载和同步更新服务，标准的同步与分发：向地区公司提供标准下载和同步更新服务，向向SAPSAP系统提供
9、标准同步功能。系统提供标准同步功能。2、标准管理平台第11页/共74页-12-标准管理的使用是总部和地区公司互动的一个过程，在具体的使用中，标准管理的使用是总部和地区公司互动的一个过程，在具体的使用中，按照如下的流程来进行：按照如下的流程来进行：股份公司地区公司标准定义标准申请标准检索标准审核标准同步标准选用流程定义标准审批标准生效sap同步同步编码申请同步同步流程NO标准化YES 地区公司FMIS7.02、标准管理平台第12页/共74页提出申请检查标准库中是否已经存在否是编码下载编码审核是否通过审核结束编码审批是否通过审批增加编码 编码增加需求编码下载是是审核意见 审批意见 否否2、标准管理
10、平台第13页/共74页-14-为了保证总部一级核算的及时关账、报表的及时编制；需要在总部为了保证总部一级核算的及时关账、报表的及时编制；需要在总部对各地区公司会计期间的关闭与打开进行控制，以协调地区公司和总部对各地区公司会计期间的关闭与打开进行控制，以协调地区公司和总部的工作，避免出现数据不一致的情况。主要功能如下：的工作，避免出现数据不一致的情况。主要功能如下：会计期间定义：会计期间定义：每个会计年度为每个会计年度为1616个会计期间，可以维护每个期间个会计期间，可以维护每个期间的起止日期。地区公司数据中心会计期间维护的同步功能，只是从总的起止日期。地区公司数据中心会计期间维护的同步功能，只
11、是从总部同步同步日期约束，而不是同步打开与关闭状态部同步同步日期约束，而不是同步打开与关闭状态。会计期间管理：向地区公司提供会计期间关闭、重新打开的控制和会计期间管理：向地区公司提供会计期间关闭、重新打开的控制和服务。服务。地区公司关账的时候，信息同时记录到总部标准管理去，重新打地区公司关账的时候，信息同时记录到总部标准管理去，重新打开的时候，需要总部在标准管理先行打开。开的时候，需要总部在标准管理先行打开。总部可以任意打开某个会计总部可以任意打开某个会计期间。期间。2、标准管理平台第14页/共74页-15-地区公司编码选用的定义，定义各个地区公司自身选用编码，例如地区公司编码选用的定义，定义
12、各个地区公司自身选用编码，例如责任中心编码、往来单位编码、成本中心编码。责任中心编码、往来单位编码、成本中心编码。维护地区公司的基本系统信息，例如应用服务器维护地区公司的基本系统信息，例如应用服务器URLURL、单位编码、单位编码、地区公司数据库名、邮件验证服务器地址等。地区公司数据库名、邮件验证服务器地址等。FMISFMIS和和SAPSAP对账设置，设置需要对账的责任中心和记录对账的结对账设置，设置需要对账的责任中心和记录对账的结果。果。2、标准管理平台第15页/共74页-16-用户的集中管理，通过一个控制账套，可以管理多用户的集中管理，通过一个控制账套，可以管理多个账套的用户，可对多个账套
13、进行赋权。理论上，个账套的用户，可对多个账套进行赋权。理论上，总部控制账套可以管理所有地区公司账套的用户总部控制账套可以管理所有地区公司账套的用户权限。权限。用户的唯一性，在中，对于一个操作人员来说，只用户的唯一性，在中，对于一个操作人员来说，只有一个用户编号，这个用户编号，可以同时操作有一个用户编号，这个用户编号，可以同时操作地区公司系统和总部的地区公司系统和总部的SAPSAP查询和报表系统；查询和报表系统；用户的可验证性，地区公司注册的用户，必须经用户的可验证性，地区公司注册的用户，必须经过股份公司总部过股份公司总部OAOA系统的验证，也就是说，注册系统的验证，也就是说，注册用户必须具有股
14、份公司的邮箱，并通过验证。用户必须具有股份公司的邮箱，并通过验证。用户授权模式，用户的授权模式就区分用户组授权用户授权模式，用户的授权模式就区分用户组授权和单独用户授权两种模式。和单独用户授权两种模式。3、用户管理机制第16页/共74页-17-用户验证机制、用户授权模式的改变同步注册验证3、用户管理机制第17页/共74页-18-4、会计期间（打开与关闭）qq为了满足处理业务的扩展性，启用了会计期间的概念。为了满足处理业务的扩展性，启用了会计期间的概念。qq中的会计期间最多达中的会计期间最多达1818个个,目前启用目前启用1616个以方便于个以方便于SAPSAP集成。集成。qqFMISFMIS每
15、年都可以具备每年都可以具备1616个会计期间，不同的会计年度可以根据需求情个会计期间，不同的会计年度可以根据需求情况打开；况打开；qq会计期间区间定义、打开、关闭由总部统一管理。在股份公司进行一会计期间区间定义、打开、关闭由总部统一管理。在股份公司进行一级核算以后，各地区公司级核算以后，各地区公司FMISFMIS的会计期间的打开与关闭需要接受总部的会计期间的打开与关闭需要接受总部的控制，在标准管理模块中实现相关功能。的控制，在标准管理模块中实现相关功能。第18页/共74页-19-qq地区公司的会计期间应用地区公司的会计期间应用通过启用新年度、或年结，创建下年度的会计期间，此时会计期间默认通过启
16、用新年度、或年结，创建下年度的会计期间，此时会计期间默认为为1-121-12是打开的，是打开的，13-1613-16是关闭的；是关闭的；在初始建账设置启用日期时，自动设置建账年度的会计期间；在初始建账设置启用日期时，自动设置建账年度的会计期间；在设置为受总部控制时，通过控制账套同步会计期间的日期约束；在设置为受总部控制时，通过控制账套同步会计期间的日期约束；当月末会计期间当月末会计期间“关闭关闭”时，需要账套中相关业务已经处理完毕，并且时，需要账套中相关业务已经处理完毕，并且检查检查FMISFMIS与与SAPSAP的数据是否对符。的数据是否对符。4、会计期间（打开与关闭）第19页/共74页-2
17、0-qq地区公司的会计期间应用地区公司的会计期间应用在关闭会计期间时，系统同时将此次操作记录在总部相应的记录表中。在关闭会计期间时，系统同时将此次操作记录在总部相应的记录表中。当关闭的会计期间需要重新进行当关闭的会计期间需要重新进行 “打开打开”时，需要先由总部打开记录在时，需要先由总部打开记录在总部的该地区公司账套关闭的会计期间；总部的该地区公司账套关闭的会计期间；地区公司在股份公司总部记录的会计期间打开以后，方可打开自己的会地区公司在股份公司总部记录的会计期间打开以后，方可打开自己的会计期间；计期间；以前版本以前版本FMISFMIS中月结功能，由中月结功能，由“月末关账月末关账”功能替代，
18、同时增加功能替代，同时增加“年结年结”的功能；的功能；年结之前，如果需要处理下一个年度的会计业务，需要打开下一个年度年结之前，如果需要处理下一个年度的会计业务，需要打开下一个年度的会计期间（如果受控制，由总部先打开）。的会计期间（如果受控制，由总部先打开）。4、会计期间（打开与关闭）第20页/共74页-21-q。会计期间维护地区公司同步期间地区公司月末对账对账情况上传地区公司关账关账情况上传对账情况查询关账情况查询SAP关账对账责任中心设置地区公司账套设置地区公司日常业务4、会计期间（打开与关闭）第21页/共74页-22-5、内部交易（地区内与间）地区公司内交易管理系统是总账系统的延伸，与账务
19、处理系统相结合，完地区公司内交易管理系统是总账系统的延伸，与账务处理系统相结合，完成地区公司内部交易的记录、对账、抵销等相应业务。其主要功能如下：成地区公司内部交易的记录、对账、抵销等相应业务。其主要功能如下：qq交易的记录：软件提供各责任中心内部交易的记录功能，在凭证录入交易的记录：软件提供各责任中心内部交易的记录功能，在凭证录入时，依据录入的对方责任中心，完成交易数据的日常记录。时，依据录入的对方责任中心，完成交易数据的日常记录。qq交易的确认：通过交易确认，完成交易双方的对账工作，实现交易的交易的确认：通过交易确认，完成交易双方的对账工作，实现交易的实时对账，销除交易事后对账难、无法对符
20、的问题，消除未达账项对交易实时对账，销除交易事后对账难、无法对符的问题，消除未达账项对交易的影响。的影响。qq抵销分录生成：依照合并组织架构和交易类型的定义，对确认通过的抵销分录生成：依照合并组织架构和交易类型的定义，对确认通过的交易，自动生成抵销分录。软件提供交易确认时实时生成和月末集中生成交易，自动生成抵销分录。软件提供交易确认时实时生成和月末集中生成抵销分录两种方式（事中、事后）。抵销分录两种方式（事中、事后）。qq提供投资与权益的抵销的自定义生成凭证功能，依据账务系统中的相提供投资与权益的抵销的自定义生成凭证功能，依据账务系统中的相应数据，自动生成相应的抵销凭证。应数据，自动生成相应的
21、抵销凭证。qq交易查询：提供交易的详细查询功能。交易查询：提供交易的详细查询功能。第22页/共74页-23-股份公司交易平台主要基于如下的出发点进行设计：股份公司交易平台主要基于如下的出发点进行设计：qq利用网络技术，构建总部与地区公司、地区公司与地区公司公共交利用网络技术，构建总部与地区公司、地区公司与地区公司公共交易服务平台。易服务平台。qq针对不同的业务类型，灵活定义业务模型，完成数据的采集、加工、针对不同的业务类型，灵活定义业务模型，完成数据的采集、加工、输出输出;充分体现灵活性和可扩充性。充分体现灵活性和可扩充性。qq完成股份公司管理下的封闭结算、资金计划、票据管理、加油站收完成股份
22、公司管理下的封闭结算、资金计划、票据管理、加油站收款等交易业务。款等交易业务。qq自动根据余额类型，形成地区公司和股份公司总部的凭证和抵销分自动根据余额类型，形成地区公司和股份公司总部的凭证和抵销分录。录。qq通过数据的自动处理和自动交换，实现各环节数据的共享，协调并通过数据的自动处理和自动交换，实现各环节数据的共享，协调并调动业务各方的工作，提高资金的利用效率，减少资金占用，实现调动业务各方的工作，提高资金的利用效率，减少资金占用，实现业务流程的最优化。业务流程的最优化。5、内部交易（地区内与间）第23页/共74页-24-股份公司地区公司交易填单地区公司FMIS地区公司FMIS地区公司FMI
23、S交易签认抵销凭证股份总部FMIS封闭结算 交易流 资金流资金管理会计凭证会计凭证5、内部交易（地区内与间）第24页/共74页-25-公司间交易管理模块完成如下功能：1.交易记录：以“交易单据”作为载体，完成交易的记录工作；2.交易的确认：由交易双方对交易单据进行相应的确认，通过这种方式由系统保证了双方挂帐的金额相等、往来单位互为对方，保证所有地区公司间的交易的完全对符。避免了一方挂帐、一方不挂帐的情况。3.资金的划拨：如果涉及资金划拨，将信息传递给财务公司等相关方，由相关方进行资金划拨等业务处理；4.会计凭证生成：定义凭证生成模版，自动将业务信息转化为会计凭证；5.抵销凭证生成：对于需要抵销
24、的业务，自动生成抵销凭证到抵销责任中心；6.交易查询：提供丰富的查询功能，实现对地区公司间交易的各种查询，协调并调动业务各方的工作，提高工作效率，减少资金占用，实现业务流程的最优化。5、内部交易（地区内与间）第25页/共74页-26-6、系统集成及协作p应收应付系统主要完成提供了事中、事后清账功能，为了与SAP集成取消事后清账功能，采用事中清账；p事中清账的过程是在往来核销规则的约束下，在凭证处理过程中完成；p在应收应付系统中提供了更多的分析功能；第26页/共74页-27-p当启用合同付款控制后，在总账系统中处理付款业务时，系统要求必需输入合同，并且按合同总金额和已执行金额控制合同执行情况；p
25、当某个经济合同涉及到工程项目时，在进行付款款控制时还涉及到基建成本中的工程项目。6、系统集成及协作第27页/共74页-28-p在总账系统进行业务处理时，如果选择的交易类型是内部交易时，则需要对方进行确认；p总账中只有进行了确认的内部交易凭证才允许过账；p当交易设置为事中抵销时，系统自动根据是分别抵销还是交叉抵销对交易进行自动抵销。p地区公司间交易平台运行于总部，主要包括总部与地区公司往来，封闭结算和网上结算三类业务；p以上三类业务均通过交易平台进行确认和生成各凭证，并根据需要进行相应的抵销；p在地区公司FMIS系统中，集成了读取总部交易平台中的数据生成凭证的功能。6、系统集成及协作第28页/共
26、74页-29-7、总账系统变化新新增增8 8类类可可自自定定义义由由用用户户命命名名的的辅辅助助核核算算；与与原原来来的的七七类类标标准准辅辅助助核核算算：个个人人往往来来、单单位位往往来来、部部门门核核算算、成成本本中中心心、现现金金流流量量、产产品品核核算算、台台账账可可以以同同时时使使用用，对对于于某某个个科科目目可可以以同同时时设设置置多多个个，相相互互间间是是交交叉叉的的关系。关系。对对于于专专项项核核算算，改改为为分分责责任任中中心心分分别别定定义义。不不同同的的责责任任中中心心对对于于相相同同的的科科目目，可可以以定定义义不不同同的的专专项项核核算算。两两个个专专核核核核算算类类
27、别别之之间间无无法法交交叉叉，但可以与系统提供七类标准核算和八类自定义辅助核算进行交叉。但可以与系统提供七类标准核算和八类自定义辅助核算进行交叉。台账功能增强，与其他辅助核算功能完全相同；台账功能增强，与其他辅助核算功能完全相同；q核算体系的改进第29页/共74页-30-+责任中心七类标准辅助核算八类自定义核算专项核算oo个人往来个人往来oo单位往来单位往来oo部门核算部门核算oo成本中心成本中心oo产品核算产品核算oo现金流量现金流量oo要素台账要素台账科目各责任中心统一定义+分责任中心单独定义oo类别类别11oo类别类别22oo类别类别33。oo类别类别88oo类别类别11oo类别类别22
28、oo类别类别33。oo类别类别 8 87、总账系统变化第30页/共74页-31-对科目、所有辅助核算对象提供分责任中心选用；对科目、所有辅助核算对象提供分责任中心选用；具具体体哪哪些些辅辅助助核核算算需需要要进进行行选选用用可可以以定定义义，如如果果定定义义为为不不选选用用，则则可可以不必选用；以不必选用；q责任中心设置7、总账系统变化第31页/共74页-32-辅辅助助核核算算对对象象增增强强了了分分组组功功能能。除除专专项项核核算算、台台账账外外的的全全部部的的各各项项辅辅助助核核算算对对象象包包括括科科目目，提提供供分分组组定定义义功功能能，可可以以按按分分组组提提供供汇汇总总查查询询功功
29、能，可以按分组形成报表；能，可以按分组形成报表；分组方法可以任意定义，每个组中包含的核算对象可以任意定义；分组方法可以任意定义，每个组中包含的核算对象可以任意定义；q增加分组管理的功能7、总账系统变化第32页/共74页-33-qq增强外币核算功能增强外币核算功能科科目目可可以以设设置置进进行行单单外外币币币币种种核核算算和和多多外外币币币币种种核核算算；对对于于多多外外币币币币种核算的科目，软件自动进行分币种的外币折算。种核算的科目，软件自动进行分币种的外币折算。可以灵活定义外币币种字典，以及定义相关的汇率。可以灵活定义外币币种字典，以及定义相关的汇率。月月末末自自动动进进行行汇汇兑兑损损益益
30、的的折折算算，自自动动计计算算汇汇兑兑损损益益，自自动动生生成成调调汇汇凭凭证。证。提供外币余额表、账页的查询功能。提供外币余额表、账页的查询功能。7、总账系统变化第33页/共74页-34-qq增强数量核算功能增强数量核算功能启用了常用数量和标准数量，以及两者之间换算的功能；启用了常用数量和标准数量，以及两者之间换算的功能；针对不同的明细科目可以启用不同的数量核算；针对不同的明细科目可以启用不同的数量核算；不同的数量核算，可以使用不同计量单位；不同的数量核算，可以使用不同计量单位；在一级科目查询的数量账可能不准确。在一级科目查询的数量账可能不准确。7、总账系统变化第34页/共74页-35-qq
31、增加销售日报生成凭证的功能增加销售日报生成凭证的功能销售企业根据加油站销售日报表及附表自动形成记账凭证：销售企业根据加油站销售日报表及附表自动形成记账凭证：制订销售企业标准业务数据模板，实现基于业务数据模板的数据收集；制订销售企业标准业务数据模板，实现基于业务数据模板的数据收集；根据标准的业务数据制订凭证形成规则，自动形成记账凭证；根据标准的业务数据制订凭证形成规则，自动形成记账凭证；提供基本的加油站业务数据查询分析功能。提供基本的加油站业务数据查询分析功能。7、总账系统变化第35页/共74页-36-qq增加销售日报生成凭证的功能增加销售日报生成凭证的功能 中国石油各地销售公司的日报需要按时形
32、成财务凭证。在形成凭证时需要根据付款方式、产品类型等分别形成不同的销售方式凭证。各销售公司的销售日报格式大同小异，因此系统通过一个固定的接口系统将日报中的数据形成FMIS财务凭证，减少工作量。目前各地的销售日报都是通过Excel文件，分加油站进行汇总上报，虽然各地的日报内容大致相同，但日报的格式却有些一些区别。而且，不同加油站的核算不同，在形成会计凭证时也会有不同的科目、辅助核算定义等，因此系统提供用户自定义模板的方式，实现销售数据的凭证形成。7、总账系统变化第36页/共74页-37-qq凭证输入中缺省辅助核算凭证输入中缺省辅助核算 在凭证输入过程提供辅助核算的缺省值：在凭证输入过程提供辅助核
33、算的缺省值：在在凭凭证证输输入入过过程程中中，每每个个明明细细科科目目可可以以根根据据设设定定的的辅辅助助核核算算类类别别及及当当前前输输入的辅助核算项目记录为本用户的缺省值；入的辅助核算项目记录为本用户的缺省值；在在凭凭证证输输入入过过程程中中，根根据据每每个个明明细细科科目目设设定定的的辅辅助助核核算算类类别别及及记记录录的的缺缺省省值自动形成辅助核算的缺省值值自动形成辅助核算的缺省值；7、总账系统变化第37页/共74页-38-选用同步后的标准科目字典；针对不同的科目定义辅助核算；针对个别特殊的科目指定“统驭科目”；所谓的统驭科目是仅只通过接口形成凭证用到的会计科目，这样的科目在凭证录入的
34、时候，不允许使用。接口形成的凭证不允许修改。q增加统驭科目的功能7、总账系统变化第38页/共74页-39-qq取销栏目的概念，改为使用结转科目、结转项目（为了和取销栏目的概念，改为使用结转科目、结转项目（为了和SAPSAP进行匹配）；进行匹配）；qq提供所有辅助编码（含部门核算）分责任中心选用的功能提供所有辅助编码（含部门核算）分责任中心选用的功能;qq取消专项核算编码结构取消专项核算编码结构333333的限制，可以由用户自行定义编码结构；的限制，可以由用户自行定义编码结构；qq增强台账管理的功能，目前台账不仅记录发生信息，也同时记录余额信息；增强台账管理的功能，目前台账不仅记录发生信息，也同
35、时记录余额信息；qq新增凭证分录行数限制功能，一张凭证其凭证分录（包括辅助分录）总行新增凭证分录行数限制功能，一张凭证其凭证分录（包括辅助分录）总行数不能超过数不能超过999999行（为了和行（为了和SAPSAP匹配）；匹配）；qq新增凭证分录金额、数量限制功能，一条分录的金额长度最多新增凭证分录金额、数量限制功能，一条分录的金额长度最多1313位（含位（含2 2小小数位），数量最多数位），数量最多1313为（含为（含3 3位小数）位小数）（为了和（为了和SAPSAP匹配）匹配）；qq取消凭证删除功能，不提供取销审核功能（为了和取消凭证删除功能，不提供取销审核功能（为了和SAPSAP进行匹配）
36、进行匹配）；qq取消了期初余额初始化功能，由凭证输入功能完成初始化工作（为了和取消了期初余额初始化功能，由凭证输入功能完成初始化工作（为了和SAPSAP匹配）匹配）。7、总账系统变化第39页/共74页8、内控功能设置 为了满足内控管理和系统安全的需要，在为了满足内控管理和系统安全的需要，在99999999管理员的基础上，增加管理员的基础上，增加88888888管理员用进行授权审核；并且由管理员用进行授权审核；并且由99999999进行系统全权登录设置。进行系统全权登录设置。第40页/共74页8、内控功能设置 可以查询系统登录用户的编号、用户名、可以查询系统登录用户的编号、用户名、IPIP地址、
37、计算名、登录日前、登录时间地址、计算名、登录日前、登录时间、退出日期、退出时间、操作功能等详细信息。、退出日期、退出时间、操作功能等详细信息。第41页/共74页 目 录一、总体介绍一、总体介绍33 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 11 11 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间（打开与关闭）、会计期间（打开与关闭）1919 5 5、内部交易（地区内与间）、内部交易（地区内与间）2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐
38、过程二、建帐过程 44 44三、做帐过程三、做帐过程 49 49四、报表过程四、报表过程 71 71第42页/共74页qq 参数配置参数配置:配置标准功能服务平台地址；配置标准功能服务平台地址；qq 会计区间维护：同步会计期间目录；会计区间维护：同步会计期间目录；qq 标准管理标准管理 ：同步标准编码；：同步标准编码；qq 责任中心维护：从标准中选用责任中心编码、建账责任中心维护：从标准中选用责任中心编码、建账qq 主数据字典维护：从主数据字典维护：从标准中选用科目和辅助核算编码；标准中选用科目和辅助核算编码；qq 凭证方案维护：定义凭证方案和统一凭证方案；凭证方案维护：定义凭证方案和统一凭证
39、方案；qq 责任中心主数据选用：对科目和辅助核算分责任中心选用。责任中心主数据选用：对科目和辅助核算分责任中心选用。数据中心模块是数据中心模块是FMISFMIS系统参数配置和主数据管理的关键子系统，系统参数配置和主数据管理的关键子系统，由它完成由它完成FMISFMIS启用前的基本初始化工作。启用前的基本初始化工作。具体见下图具体见下图二、建帐过程第43页/共74页二、建帐过程第44页/共74页系统参数系统参数运行参数运行参数(标准管理服务地址标准管理服务地址)会会计计期期间间维维护护标准管理（同步标准字典标准管理（同步标准字典)板板块块字字典典维维护护责责任任中中心心维维护护虚拟责任中心虚拟责
40、任中心科科目目字字典典维维护护部部门门个个人人单单位位往往来来专专项项核核算算台台账账自自定定义义辅辅助助外币管理外币管理责责 任任 中中 心心 选用选用产产品品核核算算成成本本中中心心现现金金流流量量凭凭证证分分类类定定义义统统一一凭凭证证分分类类凭凭证证打打印印定定义义转转账账凭凭证证定定义义销销售售日日报报凭凭证证定定义义余额初始大凭证录入余额初始大凭证录入月末关帐月末关帐凭证处理凭证处理二、建帐过程第45页/共74页q一级核算FMIS取消了期初余额输入、试算平衡检查的功能，所有期初余额，需要通过录入余额大凭证的方式完成初始化；q对于往来科目需要分析账龄的，在录入余额凭证的时候，需要在辅
41、助分录中录入明细的往来信息，包括往来单位、业务日期、票据号、金额等信息，不能录入一个合计数代替。q建议采用的余额大凭证样式：借：资产类科目 贷：初始过渡科目借：初始过渡科目 贷：负债、权益类科目过渡科目余额为零是初始化结束的一个重要标志！二、建帐过程第46页/共74页 目 录一、总体介绍一、总体介绍33 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 11 11 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间（打开与关闭）、会计期间（打开与关闭）1919 5 5、内部交易（地区内与间）、内部交易（地区内与间）2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及
42、协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 44 44三、做帐过程三、做帐过程 49 49四、报表过程四、报表过程 71 71第47页/共74页-48-凭证录入凭证确认凭证完成凭证审核凭证封存凭证记帐凭证汇总凭证月末对账关帐凭证修改原始凭证（1）审核签名（2）上传SAP（3）返回编号确认未通过FMIS和SAP凭证核对凭证管理记帐情况查询三、做帐过程qq凭证处理流程凭证处理流程第48页/共74页月末对账月末对账q总部对账责任中心：总部统一定义，必须对符才可以关闭会计期间；q地区公司责任中心：责任中心根据自己需要进行
43、对账。三、做帐过程第49页/共74页对账查询对账查询q显示对账的结果，针对对账结果，用户可以查询“FMIS明细余额”、“SAP明细余额”和“不相符科目”。三、做帐过程第50页/共74页对账查询对账查询对账不相符情况查询对账不相符情况查询三、做帐过程第51页/共74页对账审核对账审核三、做帐过程第52页/共74页关闭会计期间关闭会计期间三、做帐过程第53页/共74页启用新年度启用新年度三、做帐过程 在没有年结之前，同步余额，可以进行多次操作！可以彻底解决审计调整、决算调整的滞后的问题！第54页/共74页科目余额正式账打印科目账FMIS账务查询、输出总帐余额表分组余额表明细余额表日记账多栏账三栏账
44、总账分组三栏账qq总帐查询输出总帐查询输出三、做帐过程1、虚查2、联查3、筛查操作演示第55页/共74页三、做帐过程第56页/共74页三、做帐过程第57页/共74页三、做帐过程：关于往来清帐第58页/共74页qq 允许一对多冲销，即凭证中的一笔分录核销多笔未清项；允许一对多冲销，即凭证中的一笔分录核销多笔未清项；qq允许关联其他辅助核算进行清账处理；允许关联其他辅助核算进行清账处理；qq在凭证存盘之前，需要检查清账金额和当前分录金额是否一致；在凭证存盘之前，需要检查清账金额和当前分录金额是否一致；qq在向在向SAPSAP传递凭证时，同步传递当前凭证的清账明细和清账结果。传递凭证时，同步传递当前
45、凭证的清账明细和清账结果。往来清账的基本原则：往来清账的基本原则：三、做帐过程：关于往来清帐第59页/共74页凭证中清账的处理凭证中清账的处理1 1、录入往来单位分录、录入往来单位分录时，在票据列的右键弹时，在票据列的右键弹出往来清账窗口。出往来清账窗口。2 2、弹出窗口中显示当、弹出窗口中显示当前单位的未清项，此处前单位的未清项，此处录入本次清账金额。录入本次清账金额。三、做帐过程：关于往来清帐第60页/共74页业务处理时的注意事项业务处理时的注意事项qq 在录入往来业务时，要注意业务日期，业务日期是进行账龄分析在录入往来业务时，要注意业务日期，业务日期是进行账龄分析的基础。的基础。qq 业
46、务日期要按照往来业务发生的实际日期来录入，这样在进行账业务日期要按照往来业务发生的实际日期来录入，这样在进行账龄分析时才能够反映出实际账龄。龄分析时才能够反映出实际账龄。qq 在设置关联清账核算定义时，需要明确往来科目所对应辅助核算。在设置关联清账核算定义时，需要明确往来科目所对应辅助核算。qq清帐时，若要同时清多笔挂帐业务，则需要按挂帐分录逐笔核销。清帐时，若要同时清多笔挂帐业务，则需要按挂帐分录逐笔核销。即清帐分录需要与挂帐分录一一对应。即清帐分录需要与挂帐分录一一对应。qq不能用前面的凭证核销后面的凭证不能用前面的凭证核销后面的凭证qq红字核销，核销金额按原值输入，但分录金额取反红字核销
47、，核销金额按原值输入，但分录金额取反三、做帐过程：关于往来清帐第61页/共74页-62-检查是否内部交易？否是结束交易确认是否通过确认？凭证录入否凭证修改凭证录入抵销方式抵销分录是事后抵销交易抵销凭证生成事中抵销发起方接收方抵销责任中心三、做帐过程：关于内部交易第62页/共74页-63-o在合并组织架构中中只需要定义上图中的7个结点（合并单元）;o定义每个结点下包括哪些分子公司,即合并范围；o定义每个结点对应的母公司口径抵销责任中心，合并口径对应的抵销责任中心分别是哪个。中油股份勘探开发炼油销售包含实责任中心大庆油田辽河油田内部抵销合并抵销炼油销售板块间内部抵销板块间合并抵销板块内部抵销板块合
48、并抵销包含实责任中心大庆炼化乌石化炼油内部抵销炼油合并抵销包含实责任中心东北销售华北销售销售内部抵销销售合并抵销包含实责任中心大庆油田辽河油田非合作合作非合作内部抵销非合作合并抵销合作内部抵销合作合并抵销三、做帐过程：关于内部交易第63页/共74页-64-合并组织架构，主要用于地区公司内和间的内部交易与合并：合并组织架构，主要用于地区公司内和间的内部交易与合并：qq它是系统自动判断内部交易是母公司口径或合并口径的依据，也是判它是系统自动判断内部交易是母公司口径或合并口径的依据，也是判断抵销应在哪个层次的依据。断抵销应在哪个层次的依据。qq提供同实责任中心相同的账务查询功能、报表处理功能；满足各
49、个层提供同实责任中心相同的账务查询功能、报表处理功能；满足各个层次、各个口径合并报表编制、账务查询的需要。次、各个口径合并报表编制、账务查询的需要。qq系统对合并组织架构中的合并单元自动提供两个口径的数据，即合并系统对合并组织架构中的合并单元自动提供两个口径的数据，即合并口径和母公司口径。口径和母公司口径。qq合并组织架构中任一合并单元的合并口径报表，就是该合并单元下的合并组织架构中任一合并单元的合并口径报表，就是该合并单元下的责任中心和抵销责任中心的数据简单相加。责任中心和抵销责任中心的数据简单相加。qq合并组织架构中任一合并单元的母公司口径报表，就是该合并单元下合并组织架构中任一合并单元的
50、母公司口径报表，就是该合并单元下的分公司性质的责任中心和分公司性质的抵销责任中心的数据简单相加。的分公司性质的责任中心和分公司性质的抵销责任中心的数据简单相加。三、做帐过程：关于内部交易第64页/共74页交叉抵消 1发起方：借：应收内部单位款1000 贷：主营业务收入1000 2接受方：借：劳务成本 1000 贷：应付内部单位款：1000 3自动抵消：借：应付内部单位款：1000 贷：应收内部单位款1000分别抵消 1发起方：借：应收内部单位款1000 贷：主营业务收入1000 2接受方：借：劳务成本 1000 贷：应付内部单位款：1000 3自动抵消：借：应收内部单位款1000 贷：主营业务