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1、 1、本月是否结转了期间损益举例：假定本月销售商品，收到银行存款100元。借：银行存款 100 贷：主营业务收入 100 这样的话，银行存款100元体现在资产负债表“货币资金”中，左边=100。但资产负债表中所有者权益中本年利润为0，资产负债表中右边=0。如果结转损益的话，就会把收入转入到本年利润科目中，这样的话，资产负债表的数据左边=右边=100。引申：有些事业单位年终一次结转损益，单月的资产负债表的编制要修改“未分配利润”的公式。修改为取“利润表”中的本年利润累计数。表间取数公式：“f:利润表.rep”-D18 Ralation 月 with “f:利润表.rep”-月第1页/共8页2、本
2、月是否把制造费用结转到了生产成本科目原因同1。在资产负债表中也没有项目的公式中包含“制造费用”科目的数据。制造费用的数据是通过结转到生产成本科目，在“存货”项目中体现出来的。3、是否有新增加的一级科目，而没有进行相关公式的修改。报表模版都是按照预置的科目进行公式定义的。如果有新增加的一级科目，系统是不会自动增加到报表公式中的，要修改相关的公式。比如又新增了存货类科目，就要对资产负债表上“存货”项目的公式进行定义。4、检查资产负债表模版数据之间的逻辑关系是否正确。比如商品流通企业资产负债表上的所有者权益合计的期末数的逻辑公式不正确。如果以上的方法都试过，报表仍是不平的话，首先在总账中，进行试算，
3、看是否试算平衡。如果这里都试算不平衡，说明账有问题。报表当然也是不平的。如果账试算平衡，可以把余额表和资产负债表进行核对。对于和对不一致的项目，检查公式设置是否正确。必要时，可以把报表中的公式删除，重新录入公式，比如“未分配利润”。第2页/共8页二、损益表应该注意的事项1、年中启用账套，一方面要在期初余额界面录入损益类科目的累计发生数，另一方面要修改损益表累计数的公式为“lfs”。例如：在启用软件之前，已经发生了管理费用100元，启用的当月发生管理费用50，这样的话，管理费用的累计发生数就是150。如果不录期初余额的话，则账面上显示的累计数为50，报表取数也是50元。2、年初启用账套，如果按照
4、默认的公式取数，每月编制损益表要在上月报表的基础上追加表页。第3页/共8页3、利息收入的处理 习惯在收到利息收入的时候，填制凭证为贷方发生数。但损益表的公式设置为取“借方发生数”。这样的话，编制出来的损益表肯定不对。解决：1）、收到利息收入的时候，做凭证为借方红字，不用修改公式。2）、仍然按照习惯填制凭证，但要修改损益表中财务费用的公式为“借方发生数-贷方发生数”，并且一定要在结转损益之前编制损益表。第4页/共8页三、ufo种现金流量表 步骤：1、指定现金流量科目2、增加现金流量项目（不用把这三个科目设置为项目核算的。）3、填制凭证，输入流量（财务业务一体化使用，业务生成的凭证没输入流量前也可
5、以保存，所以要注意）4、可以实时地在总账中的账簿查询中看到现金流量明细表和现金流量统计表。4、编制现金流量表，编制公式。（用友账务函数现金流量项目函数）每个月公式上的期间都要进行调整。取到的数据与总账中查询的数据一致。第5页/共8页 当然，也可以只把这三个科目设置为项目核算的，但项目核算，对公式设置（公式比较长，设置不方便）、凭证录入（对于提取现金的凭证不能跳过去）、期初余额上（期初余额数要增加一些别的项目来体现，年度结转后，项目累计数很大）都有很多不方便的地方。财务通标准版中总账中没有现金流量明细表和现金流量统计表，为了及时地看到现金流量数据，还必须把这三个科目设置为项目核算的。这样的话，录
6、入凭证的时候，流量要录入两次，一次进项目核算(在项目管理模块中查看数据），一次进入现金流量函数中（对应数据库gl_cashtable)。以上这种设置是为了编制现金流量主表。与附表没有关系。附表的编制完全是从总账中取数。主表和附表的编制期间要一致。比如主表取单月数据，附表的公式主要取“fs”，主表取多月数据，附表要取“lfs”.与财务通标准版的区别：第6页/共8页四、现金流量表模块财务通标准版：是一个独立的模块，依据总账运行。通2005以上版本：放在安装路径下：d:tong2005xjllxjll2000.exe 打开后可以独立运行。现金流量表里的项目也是没有定义公式的，要通过“凭证分析”和“查账指定”来定义主表的公式，主要通过“取自报表”和“取自总账”来定义附表的公式。选择模版指定现金科目拆分多借多贷凭证凭证准备定义公式自动计算手工调整第7页/共8页感谢您的观看！第8页/共8页