《轻合金项目招商引资申请报告（模板范文）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《轻合金项目招商引资申请报告（模板范文）.docx（35页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询 /轻合金项目招商引资申请报告目录一、 公司简介3二、 项目实施的必要性3三、 项目概述3四、 项目提出的理由4五、 研究结论4六、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表5七、 产品规划方案及生产纲领6产品规划方案一览表6八、 项目工程设计总体要求7九、 公司的目标、主要职责9十、 保障措施11十一、 项目节能概述13十二、 项目实施保障措施14十三、 环境影响合理性分析15十四、 人力资源配置16劳动定员一览表17十五、 建设投资估算17建设投资估算表18十六、 建设期利息19建设期利息估算表19十七、 流动资金20流动资金估算表20十八、 项目总投资21总投资及构成一览表22十九
2、、 资金筹措与投资计划23项目投资计划与资金筹措一览表23二十、 经济评价财务测算24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表26利润及利润分配表27二十一、 项目盈利能力分析28项目投资现金流量表30二十二、 财务生存能力分析31二十三、 偿债能力分析31借款还本付息计划表32二十四、 经济评价结论33二十五、 项目招标范围33二十六、 项目总结34一、 公司简介公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了
3、董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 二、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。三、 项目概述1、项目名称：轻合金项目2、承办单位名称：xxx（集团）有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx5、项目联系人：沈xx四、 项目提出的理由总体来看，“十三五”时期我
4、省将向中高收入发展时期和工业化中后期阶段迈进，我省仍然处于大有作为的重要战略机遇期，但也面临诸多矛盾和严峻挑战，经济社会发展突出表现为“六期融合”的阶段性特征，即迈向全面小康的决胜期、经济转型升级的关键期、区域开放融合的深化期、生态文明建设的提升期、全面深化改革的攻坚期、法治江西建设的推进期。全省上下务必适应新常态、把握新常态、引领新常态，保持战略定力，抓住用好机遇，应对风险挑战，不断开创发展新局面。五、 研究结论本项目生产线设备技术先进，即提高了产品质量，又增加了产品附加值，具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势，主要原材料从本地市场采购，保证了项目实施后的正常生
5、产经营。综上所述，项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义，本期项目的建设，是十分必要和可行的。六、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积60000.00约90.00亩1.1总建筑面积127041.411.2基底面积36000.001.3投资强度万元/亩425.872总投资万元51652.382.1建设投资万元40427.542.1.1工程费用万元35163.562.1.2其他费用万元4369.102.1.3预备费万元894.882.2建设期利息万元467.012.3流动资金万元10757.833资金筹措万元51652.383.1自筹资金万元32590.5
6、93.2银行贷款万元19061.794营业收入万元108200.00正常运营年份5总成本费用万元83635.546利润总额万元23986.917净利润万元17990.188所得税万元5996.739增值税万元4812.8910税金及附加万元577.5511纳税总额万元11387.1712工业增加值万元38079.9613盈亏平衡点万元36763.99产值14回收期年5.0115内部收益率27.23%所得税后16财务净现值万元44290.49所得税后七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目
7、经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1轻合金undefinedundefined2轻合金undefinedundefined3轻合金undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx108200.00八、 项目工程设计总体要求（一）建筑工程采用的设计标准1、建筑设计防火规范2、建筑抗震设计规范
8、3、建筑抗震设防分类标准4、工业建筑防腐蚀设计规范5、工业企业噪声控制设计规范6、建筑内部装修设计防火规范7、建筑地面设计规范8、厂房建筑模数协调标准9、钢结构设计规范（二）建筑防火防爆规范本项目在建筑防火设计中从防止火灾发生和安全疏散两方面考虑。一是防火。所有建筑均采用一、二级耐火等级，室内装修均采用不燃或难燃材料，使火灾不易发生，即使发生也不易迅速蔓延，同时建筑内均设置了消火栓。防火分区面积满足建筑设计防火规范要求。二是疏散。建筑的平面布局、建筑物间距、道路宽度等均应满足防火疏散的要求，便于人员疏散。建筑物的平面布置、空间尺寸、结构选型及构造处理根据工艺生产特征、操作条件、设备安装、维修、
9、安全等要求，进行防火、防爆、抗震、防噪声、防尘、保温节能、隔热等的设计。满足当地规划部门的要求，并执行工程所在地区的建筑标准。（三）主要车间建筑设计在满足生产使用要求的前提下，本着“实用、经济”条件下注意美观的原则，确定合理的建筑结构方案，立面造型简洁大方、统一协调。认真贯彻执行“适用、安全、经济”方针。因地制宜，精心设计，力求作到技术先进、经济合理、节约建设资金和劳动力，同时，采用节能环保的新结构、新材料和新技术。（四）本项目采用的结构设计标准1、建筑抗震设计规范2、构筑物抗震设计规范3、建筑地基基础设计规范4、混凝土结构设计规范5、钢结构设计规范6、砌体结构设计规范7、建筑地基处理技术规范
10、8、设置钢筋混凝土构造柱多层砖房抗震技术规程9、钢结构高强度螺栓连接的设计、施工及验收规程（五）结构选型1、该项目拟选项目选址所在地区基本地震烈度为7度。根据现行建筑抗震设计规范的规定，本项目按当地基本地震烈度执行9度抗震设防。2、根据项目建设的自身特点及项目建设地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产车间采用钢结构，采用柱下独立基础。3、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。九、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管
11、理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、轻合金行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和轻合金行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对
12、投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内轻合金行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。十、 保障措施(一)制定配套财政政策拓宽资金渠道，引导社会资本，支持企业开展产业发展行动。对符合条件的产业园区、产业应用示范工程等在申请财政专项补助资金时，给予优惠政策。按国家有关规定积极落实鼓励产
13、业发展和应用的税收政策，积极争取国家产业专项财政补贴。 (二)加大招商引资力度、引进综合实力和创新能力强的企业抓住世界范围内第三轮产业转移的机遇，根据产业转移的速度加快、规模扩大，产业链条全球配置、产业转移层次提高，跨国公司在产业转移中的主导作用更加突出等特征，加强开放和引资工作。加大对外宣传力度，积极参加中国东西部合作与投资贸易洽谈会等国内重大经贸和会展活动，增进了解，扩大合作。以各种专题对接洽谈会、发展投资对接会、专题招商会等活动为载体，开展专题化的招商引资活动。组织企业开展广泛的洽谈对接，引进战略投资者，促成更多的项目签约。创新招商机制，加强全省招商引资的协调工作，避免恶性竞争、无序竞争
14、。学会“选资招商”、“精细招商”，建立利用中介机构代理招商的商业化运作模式，利用中介机构的特长及网络系统，开辟更广泛的招商渠道。(三)加强组织领导加强沟通，密切配合，深入基层，加强指导和监督检查，掌握规划实施情况，及时协调处理存在的问题；各地区要加强组织领导，制定保障规划实施的方案，及时解决规划实施中的新情况和新问题，确保规划的实施，持续推进规划实施。(四)发展总部经济积极吸引跨国公司、国内大企业集团总部、区域性总部以及营销、研发、财务等职能总部落户。制定总部经济发展重大政策、战略规划，在总部企业财税、用地、人才等方面完善政策体系。适当放宽总部企业所需人才的户籍管理，在置业、医疗、教育等公共服
15、务领域对专业人才予以便利。(五)强化政策支持统筹产业发展等专项资金以及产业基金，对符合条件的产业企业给予支持，落实有关税收优惠政策。按照“先投后补”的方式，优先支持符合条件的产业生产企业实施智能化、绿色化、服务化技术改造，建设智能工厂（数字化车间）、绿色工厂，深化“制造业+互联网”模式应用。对于符合“专精特新”中小企业培育库要求的产业企业优先纳入培育库。(六)做好项目建设服务新建项目向重点区域集聚，建立项目跟踪服务制度，健全事中事后监管制度。推行全天候、多方位的一站式服务，对产业项目实行能办即办、急事急办、特事特办、繁事简办。十一、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企
16、业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十二、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位
17、拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十三、 环境影响合理
18、性分析（一）生态保护红线项目所在地为工业用地，不涉及生态红线。（二）环境质量底线1、根据大气监测结果表明，评价区大气各监测点各项指标均满足GB3095-2012环境空气质量标准中的二级标准及其他相应标准，说明大气质量较好，有一定环境容量；正常工作下，本项目各污染物对保护目标影响较小。2、根据地表水监测结果表明：监测因子均满足GB3838-2002地表水环境质量标准中类标准，表明地表水环境现状良好，具有一定的环境容量。本项目不直接向地表水体排放废水，生活污水经化粪池收集后，定期清捞用于农田施肥。本项目建成后对区域地表水体影响较小。3、根据噪声监测结果表明：昼、夜间声环境质量均满足GB3096-2
19、008声环境质量标准中2类标准，声环境质量现状较好，本项目各设备噪声经隔声降噪和距离衰减后，厂界噪声不超标，对周围环境影响较小。（三）资源利用上线本项目原辅料均为外购；企业用水由供水管网供给，项目用电为统一供应。项目原辅料、水、电供应充足，生产过程尽可能做到合理利用和节约能耗，最大限度地减少物耗、能耗。（四）环境准入负面清单对照产业结构调整指导目录（2011年本）及国家发展改革委关于修改有关条款的决定，本项目不属于其中的中限制类、淘汰类建设项目，可视为允许类建设项目。因此，本项目的建设与国家和地方的产业政策相符，满足负面清单管理要求。综上所述，本项目的建设符合“三线一单”相关要求。十四、 人力
20、资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员840人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位546正常运营年份2技术指导岗位843管理工作岗位844质量检测岗位126合计840十五、 建设投资估算本期项目建设投资40427.54万元，包括：工程
21、费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计35163.56万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为15890.91万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为18143.62万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1129.03万元。（二）工程建设其他费用本期项目工
22、程建设其他费用为4369.10万元。（三）预备费本期项目预备费为894.88万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用15890.9118143.621129.0335163.561.1建筑工程费15890.9115890.911.2设备购置费18143.6218143.621.3安装工程费1129.031129.032其他费用4369.104369.102.1土地出让金2566.122566.123预备费894.88894.883.1基本预备费464.81464.813.2涨价预备费430.07430.074投资合计40427.54十六、 建设期利息
23、按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款19061.79万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息467.01万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息467.01467.010.001.1.1期初借款余额19061.791.1.2当期借款19061.7919061.790.001.1.3当期应计利息467.01467.010.001.1.4期末借款余额19061.7919061.791.2其他融资费用1.3小计467.01467.010.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4
24、期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计467.01467.010.00十七、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为10757.83万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产43150.3450342.0761129.6571917.241.1应收账
25、款19417.6622653.9327508.3532362.761.2存货15102.6217619.7221395.3825171.031.2.1原辅材料4530.795285.926418.617551.311.2.2燃料动力226.54264.30320.93377.571.2.3在产品6947.208105.079841.8711578.671.2.4产成品3398.093964.444813.965663.481.3现金3452.034027.374890.375753.381.4预付账款5178.046041.057335.568630.072流动负债36695.6542811.
26、5951985.5061159.412.1应付账款13210.4315412.1718714.7822017.392.2预收账款23485.2127399.4133270.7239142.023流动资金6454.707530.489144.1610757.834流动资金增加6454.701075.781613.671613.675铺底流动资金12945.1015102.6218338.8921575.17十八、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资51652.38万元，其中：建设投资40427.54万元，占项目总投资的78.27%；建设期利息
27、467.01万元，占项目总投资的0.90%；流动资金10757.83万元，占项目总投资的20.83%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资51652.38100.00%1.1建设投资40427.5478.27%1.1.1工程费用35163.5668.08%1.1.1.1建筑工程费15890.9130.77%1.1.1.2设备购置费18143.6235.13%1.1.1.3安装工程费1129.032.19%1.1.2工程建设其他费用4369.108.46%1.1.2.1土地出让金2566.124.97%1.1.2.2其他前期费用1802.983.49%1.2.3预备费89
28、4.881.73%1.2.3.1基本预备费464.810.90%1.2.3.2涨价预备费430.070.83%1.2建设期利息467.010.90%1.3流动资金10757.8320.83%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投资51652.38万元，其中申请银行长期贷款19061.79万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资51652.38100.00%1.1建设投资40427.5478.27%1.2建设期利息467.010.90%1.3流动资金10757.8320.83%2资金筹措51652.38100.00%2.1项目资本金32
29、590.5963.10%2.1.1用于建设投资21365.7541.36%2.1.2用于建设期利息467.010.90%2.1.3用于流动资金10757.8320.83%2.2债务资金19061.7936.90%2.2.1用于建设投资19061.7936.90%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入108200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入64920.0075740.0
30、091970.00108200.002增值税2659.003197.474005.184812.892.1销项税8439.609846.2011956.1014066.002.2进项税5780.606648.737950.929253.113税金及附加319.08383.69480.62577.553.1城建税186.13223.82280.36336.903.2教育费附加79.7795.92120.16144.393.3地方教育附加53.1863.9580.1096.26（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目
31、达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=4812.89万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用83635.54万元，其中：可变成本70993.63万元，固定成本12641.91万元。达产年项目经营成本80524.44万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总
32、成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费40067.3546745.2456762.0866778.922工资及福利费4214.714214.714214.714214.713修理费1376.801376.801376.801376.804其他费用8154.018154.018154.018154.014.1其他制造费用717.97717.97717.97717.974.2其他管理费用589.03589.03589.03589.034.3其他营业费用6847.016847.016847.016847.015经营成本53812.8760490.7670507
33、.6080524.446折旧费2125.752125.752125.752125.757摊销费51.3251.3251.3251.328利息支出934.03934.03934.03934.039总成本费用56923.9763601.8673618.7083635.549.1其中：固定成本12641.9112641.9112641.9112641.919.2可变成本44282.0650959.9560976.7970993.63（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加577.55万元。（五）利润总额及企业所
34、得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=23986.91（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=23986.9125.00%=5996.73（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额23986.91万元，缴纳企业所得税5996.73万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=23986.91-5996.73=17990.18（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营
35、业收入64920.0075740.0091970.00108200.002税金及附加319.08383.69480.62577.553总成本费用56923.9763601.8673618.7083635.544利润总额7676.9511754.4517870.6823986.915应纳所得税额7676.9511754.4517870.6823986.916所得税1919.242938.614467.675996.737净利润5757.718815.8413403.0117990.188期初未分配利润0.005181.9412598.0023400.919可供分配的利润5757.7113997.
36、7826001.0141391.0910法定盈余公积金575.771399.782600.104139.1111可供分配的利润5181.9412598.0023400.9137251.9812未分配利润5181.9412598.0023400.9137251.9813息税前利润10530.2215627.0923272.3830917.67二十一、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.23%。本期项目投资财务内部收益率27.23%，
37、高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=44290.49（万元）。以上计算结果表明，财务净现值44290.49万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对
38、值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.01年。本期项目全部投资回收期5.01年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0064920.0075740.0091970.00108200.001.1营业收入0.0064920.0075740.0091970.00108200.002现金流出40427.5460586.6561950.2379056.6083791.442.1建设投资40427.540
39、.002.2流动资金6454.701075.788068.382689.452.3经营成本53812.8760490.7670507.6080524.442.4税金及附加319.08383.69480.62577.553所得税前净现金流量-40427.544333.3513789.7712913.4024408.564累计所得税前净现金流量-40427.54-36094.19-22304.42-9391.0215017.545调整所得税2632.553906.775818.107729.426所得税后净现金流量-40427.542414.1110851.168445.7318411.837累计
40、所得税后净现金流量-40427.54-38013.43-27162.27-18716.54-304.71计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.81%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：27.23%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：71442.82万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：44290.49万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.38年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.01年。二十二、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本
41、期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十三、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为33.10。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较