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1、2023 年新疆证券从业资格考试考前冲刺卷 本卷共分为 2 大题 50 小题，作答时间为 180 分钟，总分 100分，60 分及格。一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.下列关于认股权证的表述中，正确的是。A：认股权证不能在场外市场交易 B：认股权证的交易方式与股票交易类似 C：从内容上看，认股权证具有期货的性质 D：认股权证持有者可在任一时间以任一价格买人公司发行的股票 2.根据席位的报盘方式不同，交易席位可以分为。A：有形席位和无形席位 B：普通席位和专用席位 C：购入席位和售出席位 D：代理席位和自营席位 3.境内证券经营机构要取得 B 股
2、席位，必须取得颁发的外汇经营许可证。A：证监会 B：国家外汇管理局 C：交易所 D：国务院 4.证券交易所会员应当于向证券交易所报送上月统计报表及风险控制指标监管报表。A：每年 4 月 30 日前 B：每月前 7 个工作日内 C：每年 7 月 30 日前 D：每月后 7 个工作日内 5.证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移的过程属于。A：清算 B：交收 C：成交 D：竞价 6.是客户与证券经纪商之间在委托买卖过程中有关权利、义务、业务规则和责任的基本约定。A：风险提示书 B：证券交易委托代理协议 C：客户须知 D：客户交易结算资金银行存管协议书 7.证券公司或者其境内分支机构超出国
3、务院证券监督管理机构批准的范围经营业务的，没有违法所得或者违法所得不足 30 万元的，处以罚款。A：1 倍以上 5 倍以下 B：3 万元以上 30 万元以下 C：30 万元以上 60 万元以下 D：1 万元以上 10 万元以下 8.股票买卖印花税最后由统一向征税机关缴纳。A：中国结算公司 B：证券交易所 C：中国证监会 D：证券公司 9.证券经纪业务的特点不包括。A：业务对象的广泛性 B：证券经纪商的中介性 C：客户指令的权威性 D：业务价格的变动性 10.连续竞价时，某只股票的卖出申报价格为15 元，市场即时的最低买入申报价格为 1498 元，则成交价格为。A：15 元 B：1498 元 C
4、：1499 元 D：不能成交 11.已知某证券专营机构的净资产为 20 亿元，固定资产净值为 3 亿元，无形资产及递延资产为 02 亿元，提取的损失准备金为 05 亿元，证监会认定的其他长期性或高风险资产为 04 亿元，长期投资为 03 亿元。该证券专营机构的净资本是亿元。A：1791 B：1841 C：1890 D：2088 12.甲作为乙的代理人到证券经纪商柜台为乙开立资金账户，下列关于其需提供的证卡的说法错误的是。A：乙的身份证件及其复印件 B：甲的身份证件及其复印件 C：甲的证券账户卡及其复印件 D：乙的证券账户卡及其复印件 13.证券公司经纪业务的服务可以分为、有形服务和附加服务。A
5、：核心服务 B：有偿服务 C：无偿服务 D：上门服务 14.某只股票上日的收市价为 905 元，当日集合竞价中使所有有效委托产生最大成交量的价位有 5 个，即 925 元、926 元、927 元、928 元、930 元。其中前 5 个价格能使高于选取价格的所有买方有效委托和低于选取价格的所有卖方有效委托能够全部成交，前 4 个价格能使与选取价格相同的委托一方必须全部成交。那么，当日的集合竞价的成交价是元。A：925 B：926 C：927 D：928 15.以下各客户委托中，最优先的是。A：9 时 35 分，1125 元买入 B：9 时 40 分，1130 元买入 C：9 时 35 分，113
6、0 元买入 D：9 时 40 分，1125 元买入 16.是营业部经营管理的核心。A：从业人员管理 B：经纪业务管理 C：内部监管控制 D：客户开发维护 17.根据我国证券法等相关法律法规的规定，下列关于证券经纪商在从事证券经纪业务时必须遵守的内容中，说法不正确的是。A：不得挪用客户的交易结算资金和证券，亦不得将客户的资金和证券借与他人，或者作为担保物或质押物 B：不得在营业场所接受客户委托和进行清算、交收 C：不得以任何方式向客户保证交易收益或者承诺赔偿客户的投资损失 D：不得为多获取佣金而诱导客户进行不必要的证券买卖 18.证券交易所对上市证券实施挂牌交易，上市首日证券行情显示的前收盘价为
7、。A：当日开盘价 B：该证券发行价 C：零 D：开盘价与发行价的均值 19.在登记结算公司办理投资者挂失补办证券账户卡业务中，更换新号码的证券账户卡包含。A：原证券账户的复制和证券的非交易过户 B：新开立证券账户和证券的非交易过户 C：原证券账户的复制和证券的交易过户 D：新开立证券账户和证券的交易过户 20.下列各项中，不是新股网上竞价发行的优点。A：市场性 B：连续性 C：经济性 D：公平性 21.上市开放式基金份额的转托管业务包含的类型为。A：单系统转托管 B：系统外转托管 C：人工转托管 D：系统内转托管 22.关于投资者参与上网定价发行时进行新股申购的规则和方法，下列说法错误的是。A
8、：每一个证券账户申购量最少为 1000 股 B：每个证券账户只能申购一次，一经申报不能撤单 C：申购价格为发行公告中的发行价格，高于或低于该价格的申购均无效 D：深市新股申购代码为 730，沪市则与上市股票代码相联系，为 0 23.根据上海证券交易所的业务规则，可流通股的红股起始交易日为日。(R 为股权登记日)A：R B：R+1 C：R+2 D：R+3 24.对于股东大会网络投票，深圳证券交易所网络投票系统的要点有：在“委托价格”项填报股东大会议案序号，其中元代表议案一。A：100 B：010 C：001 D：R+3 25.BSB 公司以 30 元的市价发行了 1000000 股股票。该公司正
9、在考虑以 5 元的价格发行 200000 张权证，使得持有者以每股 40 元的价格购买。则 BSB 公司由权证的发行和执行所筹集的资金分别为。A：3000000 元；200000 元 B：500000 元；200000 元 C：500000 元；8000000 元 D：1000000 元；8000000 元 二、多项选择题（共 25 题，每题 2 分。每题的备选项中，有多个符合题意）1.我国企业股份制改革的目的是。A：建立规范的公司治理结构 B：筹集资金 C：剥离不良资产 D：确立法人财产权 E：较严格的信息披露 2.拟发行上市公司的应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司 5以上股权的股东
10、单位及其下属企业担任规定允许职务以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。A：总经理 B：副总经理 C：财务负责人 D：核心技术人员 E：较严格的信息披露 3.公司改组时，应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或类似，存在同业竞争的，可采取的解决措施有。A：通过收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市公司 B：竞争方将有关业务转让给无关联的第三方 C：拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务 D：竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出有法律约束力的书面承诺 E：较严格的信息披露 4.公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制订有针对性减少关
11、联交易的实施方案，注意的问题包括。A：发起人或股东不得通过保留采购、销售机构以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营 B：从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业 C：专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联的第三方经营 D：主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入(通过出资投入或出售)拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营 E：较严格的信息披露 5.审计风险是指注册会计师对有重要错报的会计报表发表_的可能性。下列哪些选项错误 A：无保留意见 B：保留意见 C：否定意见 D：拒绝表示意见 E
12、：较严格的信息披露 6.企业在改组为上市公司时，对承担社会职能的非经营性资产可以进行的处理模式包括。A：将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产留在原企业 B：将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产组建为新的第三产业服务性单位 C：完全分离经营性资产和非经营性资产，公司的社会职能分别由保险公司、教育系统、医疗系统等社会公共服务系统承担，其他非经营性资产以变卖、拍卖、赠与等方式处置 D：部分分离经营性资产和非经营性资产，公司继续承担部分社会职能 E：较严格的信息披露 7.拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括。A：拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计
13、核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策 B：拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户 C：拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同 D：拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务 E：较严格的信息披露 8.关联关系包括关联方与发行人之间的。A：股权关系 B：人事关系 C：管理关系 D：商业利益关系 E：较严格的信息披露 9.在计划阶段，注册会计师需要确定的重要性水平包括。A：期后事项 B：或有损失 C：会计报表 D：账户余额 E：较严格的信息披露 10.对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括内容。A
14、：发起人投资行为和资产状况的合法性 B：企业申请进行股份制改组的可行性和合法性 C：股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性 D：原企业重大变更的合法性和有效性 E：较严格的信息披露 11.的性质均属国家所有，被统称为国有股。A：国家股 B：流通股 C：非流通股 D：国有法人股 E：较严格的信息披露 12.期后事项是指被审计单位发生的对会计报表产生影响的事项。A：资产负债表截止日到审计报告日 B：资产负债表截止日到会计报表公布日 C：审计报告日至会计报表公布日 D：会计报表公布日至审计报告日 E：较严格的信息披露 13.股份制改组的审计计划由组成。A：总体审计计划 B：全面审计计划 C：分部审
15、计计划 D：具体审计计划 E：较严格的信息披露 14.国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，包括，以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股。A：产权关系经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)B：产权关系未经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)C：控股子企业(不包括其下属企业)D：控股子企业(控股子公司)及其下属企业 E：较严格的信息披露 15.根据国务院国有资产监督管理委员会企业国有产权交易操作规则(国资发产权200920 号)，有关说法正确的是。A：企业国有产权交易是指
16、企业国有产权转让主体在履行相关决策和批准程序后，通过产权交易机构发布产权转让信息，公开挂牌竞价转让企业国有产权的活动 B：应当遵循等价有偿的原则 C：应当遵循公开、公平、公正、竞争的原则 D：有关产权交易机构应当接受国有资产监督管理机构的监督加强自律管理，维护市场秩序 E：较严格的信息披露 16.在企业股份制改组过程中，律师应当对业务、资产、债权、债务变更的进行法律审查，尤其是要注意对涉及企业国有产权交易行为的审查。A：合法性 B：有效性 C：可行性 D：完备性 E：较严格的信息披露 17.我国公司法关于发起人资格的规定，包括。A：须有过半数的发起人在中国有住所 B：发起人可以是自然人 C：发
17、起人可以是法人 D：须符合中华人民共和国民法通则中关于民事主体及民事行为能力的规定 E：较严格的信息披露 18.审计完成阶段是实质性审计工作的结束，主要工作有。A：整理审计工作底稿与评价执行审计业务中收集到的各类审计证据，形成审计结论 B：会计师事务所注册会计师、项目经理(部门经理)、主任会计师分级复核工作底稿 C：审计期后事项和或有损失 D：完成审计报告 E：较严格的信息披露 19.审计风险由组成。A：固有风险 B：控制风险 C：检查风险 D：道德风险 E：较严格的信息披露 20.资产评估项目备案需报送的文件材料包括。A：国有资产评估项目备案表一式三份 B：资产评估报告(包括评估报告书、评估
18、说明、评估明细表及其电子文档)C：与经济行为相对应的审计报告 D：与资产评估项目相对应的经济行为批准文件 E：较严格的信息披露 21.国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括。A：资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准 B：资产评估机构是否具备相应评估资质 C：评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示 D：评估依据是否适当 E：较严格的信息披露 22.企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。A：经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转 B：国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转 C：非上市公司国有股东股权比例变动 D：资产涉讼 E：较严格的信息披露 23.资产评估的范围包括。A：固定资产 B：长期投资 C：流动资产和无形资产 D：其他资产及负债 E：较严格的信息披露 24.无形资产包括。A：商标权 B：专有技术 C：土地使用权 D：特许经营权 E：较严格的信息披露 25.清产核资主要包括。A：账务清理 B：资产清查和价值重估 C：损益认定 D：资金核实 E：较严格的信息披露