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1、泓域/皮卡项目劳动关系管理方案皮卡项目皮卡项目劳动关系管理方案劳动关系管理方案目录目录一、职业安全卫生防护设施、器具和个体用品管理台账的分类.3二、组织岗位劳动安全教育.3三、用人单位内部劳动规则制定的程序.4四、用人单位内部劳动规则的内容.7五、项目概况.11六、公司简介.14公司合并资产负债表主要数据.15公司合并利润表主要数据.16七、项目经济效益分析.16营业收入、税金及附加和增值税估算表.17综合总成本费用估算表.18利润及利润分配表.20项目投资现金流量表.22借款还本付息计划表.25八、项目投资计划.26建设投资估算表.28建设期利息估算表.28流动资金估算表.30总投资及构成一
2、览表.31泓域/皮卡项目劳动关系管理方案项目投资计划与资金筹措一览表.32泓域/皮卡项目劳动关系管理方案一、职业安全卫生防护设施、器具和个体用品管理台账的分类职业安全卫生防护设施、器具和个体用品管理台账的分类职业安全卫生防护用品管理台账，按照具体内容可以分为以下五类。1、职业安全卫生防护设施和职业安全卫生防护器具管理台账。2、一般防护用品发放台账，包括工作服、工作帽、工作靴、防暑降温用品等的发放记录。3、特殊防护用品发放台账，包括防尘、防毒、耐酸碱、耐油、绝缘、防水、防高温、防噪声、防冲击、真空作业用品等的发放记录。4、防护用品购置台账。5、防护用品修理、检验、检测台账。二、组织岗位劳动安全教
3、育组织岗位劳动安全教育为增强员工的安全卫生意识，提高员工安全卫生操作水平，贯彻企业职业安全卫生教育制度，必须结合实际情况，组织实施安全卫生教育、培训和考核。岗位职业安全卫生教育的内容为职业安全卫生知识教育和遵守职业安全卫生规范教育。（一）新员工实行三级安全教育1、组织入厂教育。2、组织车间教育。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案3、组织班组教育。（二）特种作业人员和其他人员培训根据国家安全生产监督管理局相关文件规定，特种作业是指容易发生人员伤亡事故，对操作者本人、他人及周围设施的安全可能造成重大危害的作业。直接从事特种作业的人员称为特种作业人员。国家相关标准对特种作业的范围和特种作业人员的条件，以
4、及培训考核、发证等都作了明确规定。1、对特种作业人员进行生产技术和特定的安全卫生技术理论教育和操作培训，经考核合格并获得特种作业人员操作证方准上岗。2、组织生产管理人员，特种设备、设施检测、检验人员，救护人员的专门培训。（三）生产技术条件发生变化，员工调整工作岗位的重新培训凡采用新技术、新工艺、新材料、新设备，以及员工调整工作岗位都必须结合新情况进行相关教育和培训。三、用人单位内部劳动规则制定的程序用人单位内部劳动规则制定的程序制定用人单位内部劳动规则必须遵循以下法定程序。1、制定主体合法，即内部劳动规则制定主体必须具备制定内部劳动规则的法律资格。内部劳动规则只能由单位行政制定，而单位行政是一
5、个由多层次、多部门管理机构所组成的管理系统，并非其中任何泓域/皮卡项目劳动关系管理方案一个管理机构都有权制定内部劳动规则。有权制定内部劳动规则的，应当是单位行政系统中处于决策层次、对用人单位的各个组成部分和全体职工有权实行全面和统一管理的机构。这样才能保证所制定的内部劳动规则在本单位范围内具有统一性和权威性。至于单位行政系统中的其他管理机构，虽然可参与内部劳动规则的制定，但无权以用人单位名义制定内部劳动规则。这种主体资格应当依据公司法或用人单位的章程来确定。只有依据公司法或用人单位的章程有权制定内部劳动规则的管理机构，才具有内部劳动规则制定主体的资格。2、内容合法，即内部劳动规则的内容不得违反
6、法律、法规的规定。内部劳动规则的内容与集体合同有相互重叠的部分应使之保持协调而不能相互冲突。内部劳动规则与集体合同在内容上虽然有交叉，但各有侧重。前者侧重于规定在劳动过程的组织、管理中劳动者和单位行政双方的职责，即劳动行为规则和用工行为规则；后者则侧重于规定本单位范围内的最低劳动标准。单位行政在其劳动管理中应当履行集体合同所约定的义务，而制定和实施内部劳动规则是单位行政进行劳动管理的一种方式，所以内部劳动规则的内容应当符合集体合同的规定，即内部劳动规则所规定的劳动者利益不得低于集体合同所规定的标准。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案3、职工参与。用人单位内部劳动规则的制定虽然是企业生产经营管理权的
7、表现，是单方的法律行为，但只有在吸收和体现劳动者一方的意志，或者得到劳动者认同的情况下，才能确保其实施。而且，用人单位内部劳动规则是调整劳动行为和用工行为的标准，直接涉及劳动者的利益。我国立法规定，劳动者通过职工大会、职工代表大会或其他形式，参与民主管理。因此，制定用人单位内部劳动规则，用人单位有义务保证职工参与，听取、征求工会和职工意见。4、正式公布。用人单位内部劳动规则以全体职工和企业行政各个部门或组成部分为约束对象，应当为全体职工和企业各个部门所了解，因此，应当以合法有效的形式公布。其公布形式通常为由企业法定代表人签署和加盖公章的正式文件的形式公布。1997 年 11 月 25 日发布的
8、劳动部关于对新开办用人单位实行劳动规章制度备案制度的通知指出，自 1998 年 1 月 1 日起，对新开办用人单位实行劳动规章制度备案制度。对新开办用人单位实行备案制度是劳动行政部门进一步加强劳动监察工作，促进用人单位提高劳动管理水平的一项重要措施。通过对新开办单位实行备案制度，能够及时发现和解决新开办用人单位在制定内部劳动规则过程中存在的问题，预防劳动违法行为的发生，更好地维护劳动者的合法权益。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案各级劳动行政部门对新开办用人单位内部劳动规则备案审查的内容主要包括内部劳动规则内容是否符合法律法规规定、制定内部劳动规则的程序是否符合有关规定。要求用人单位对其内部劳动规
9、则进行备案是劳动部门依法行使行政管理职能、依法对用人单位规章制度进行合法性审查的一种行政监督管理措施。鉴于劳动行政管理机关规定了用人单位制定的内部劳动规则应当送交劳动行政部门备案的制度，并将该制度的实施情况作为对企业劳动年检的内容之一，因此，如果企业当地的劳动行政部门对企业内部劳动规则提供备案，建议企业在内部劳动规则制定后及时送交劳动行政部门备案。但内部劳动规则备案与否并不影响企业内部劳动规则的效力，只要该内部劳动规则具备前面的三个要件，是否送交劳动行政部门审查备案并不影响规章的效力。四、用人单位内部劳动规则的内容用人单位内部劳动规则的内容劳动合同法第四条规定：用人单位应当依法建立和完善劳动规
10、章制度，保障劳动者享有劳动权利、履行劳动义务。用人单位在制定、修改或者决定有关劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利、职工培训、劳动纪律以及劳动定额管理等直接涉及劳动者切身利益的规章制度或者重大事项时，应当经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见，与工会或者职工代表平等协商确泓域/皮卡项目劳动关系管理方案定。在规章制度和重大事项决定实施过程中，工会或者职工认为不适当的，有权向用人单位提出，通过协商予以修改完善。用人单位应当将直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项决定公示，或者告知劳动者。用人单位内部劳动规则主要包括以下内容。1、劳动合同管理制度。其主要内容如下。（1）劳
11、动合同履行的原则。（2）员工招收录用条件、招工简章、劳动合同草案、有关专项协议草案审批权限的确定。（3）员工招收录用计划的审批、执行权限的划分。（4）劳动合同续订、变更、解除事项的审批办法。试用期考察办法。（5）应聘人员相关材料保存办法。（6）集体合同草案的拟订、协商程序。（7）解除、终止劳动合同人员的档案移交办法、程序。（8）劳动合同管理制度修改、废止的程序等。2、劳动纪律。劳动纪律是企业依法制定的，全体员工在劳动过程中必须遵守的行为规则。每位员工都必须按照规定的时间、地点、质量、方法、程序和有关规程的统一规则要求履行自己的劳动义务，保泓域/皮卡项目劳动关系管理方案持全体员工在劳动过程中的行
12、为方式和联系方式的规范化，以维护正常的生产、工作秩序。（1）其主要内容如下。时间规则。作息时间、考勤办法、请假程序、办法等。组织规则。企业各直线部门、职能部门或各组成部分及各类层级权责结构之间的指挥、服从、接受监督、保守商业秘密等规定。岗位规则。劳动任务、岗位职责、操作规程、职业道德等。协作规则。工种、工序、岗位之间的关系，上下层次之间的连接、配合等规则。品行规则。言语、着装、用餐、行走、礼节等规则。其他规则。（2）制定劳动纪律，应当符合以下要求。劳动纪律的内容必须合法。应当在法律允许的范围内约束劳动者的行为，不能侵犯劳动者的人格尊严，不得非法限制和剥夺劳动者依法享有的权利和自由，不得强迫劳动
13、，对于违纪员工的处罚不能超过规则以外的措施。劳动纪律的内容应当全面约束管理行为和劳动行为，应当全面规定工作纪律、组织纪律、技术纪律，使各种岗位的行为与职责都能做到有章可循、违章可究。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案图标准一致。行为模式标准应当一致，纪律的执行应当宽严一致，各类管理行为、劳动行为应当受到同等的约束。劳动纪律应当结构完整。劳动纪律作为一种规范，应具有严密的逻辑结构，适用条件、行为模式标准、奖惩程序、措施与责任应当明确规定。3、劳动定员定额规则。（1）主要包括以下内容。编制定员规则。企业依据自身的实际情况制定企业机构的设置和配备各类人员的数量界限。除法律、行政法规规定的以外，企业按照生
14、产经营的实际需要，自主决定内部机构的设立、调整、撤并和人员配备。劳动定额规则。在一定的生产技术水平和组织条件下，企业制定的劳动者完成单位合格产品或工作所需要的劳动消耗量标准，分为工时定额和产量定额两类。劳动定员定额与劳动者的利益密切相关，直接关系到劳动者的工资、工时和职业稳定性。（2）制定劳动定员定额应注意以下事项。必须紧密结合企业现有的生产技术组织条件确定定员水平，应执行适合本企业的技术组织条件的定员标准，对于强制性定员标准应严格执行，并严格履行定员制定程序。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案制定劳动定额的技术组织条件必须是企业现有的或是按照劳动合同的规定企业可以提供的条件，不能超过这种约定条件
15、的劳动定额标准。劳动定额所规定的劳动消耗量标准应当以法定工作时间为限，并符合劳动安全卫生的要求。制定、修订劳动定员定额的程序必须合法。4、劳动岗位规范制定规则。劳动岗位规范是企业根据劳动岗位的职责任务和生产手段的特点对上岗员工提出的客观要求的综合规定。在劳动关系协调、组织劳动过程中，劳动岗位规范是安排员工上岗、签订上岗协议和对员工进行岗位考核的依据和尺度，包括岗位名称、岗位职责、生产技术规定、上岗标准等。5、劳动安全卫生制度。6、其他制度。包括工资制度、福利制度、考核制度、奖惩制度、培训制度等。这些制度都与协调劳动关系有着直接的联系，并且反映着劳动关系的实质内容。五、项目概况项目概况（一）项目
16、基本情况1、承办单位名称：xxx 投资管理公司泓域/皮卡项目劳动关系管理方案2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xx（以选址意见书为准）4、项目联系人：韩 xx（二）主办单位基本情况公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会”的企业宗旨，以优良的产品服务、
17、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。（三）项目建设选址
18、及用地规模本期项目选址位于 xx（以选址意见书为准），占地面积约 59.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 27711.48 万元，其中：建设投资 20437.74万元，占项目总投资的 73.75%；建设期利息 495.24 万元，占项目总投资的 1.79%；流动资金 6778.50 万元，占项目总投资的 24.46%。（五）项目资本金筹措方案项目总投资 27711.48 万元，根据资金筹措方案，xxx 投资管理公
19、司计划自筹资金（资本金）17604.50 万元。（六）申请银行借款方案泓域/皮卡项目劳动关系管理方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额 10106.98 万元。（七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：59500.00 万元。2、年综合总成本费用（TC）：46668.03 万元。3、项目达产年净利润（NP）：9401.19 万元。4、财务内部收益率（FIRR）：26.51%。5、全部投资回收期（Pt）：5.51 年（含建设期 24 个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：20068.54 万元（产值）。（八）项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工
20、程竣工验收、投产运营共需 24 个月的时间。六、公司简介公司简介（一）基本信息1、公司名称：xxx 投资管理公司2、法定代表人：韩 xx3、注册资本：870 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局泓域/皮卡项目劳动关系管理方案6、成立日期：2012-2-197、营业期限：2012-2-19 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx（二）公司简介公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争
21、取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据公司合并资产负债表主要数据项目项目20202020 年年 1212 月月20192019 年年 1212 月月20182018 年年 1212 月月资产总额9240.437392.346930.32泓域/皮卡项目劳动关系管理方案负债总额3628.692
22、902.952721.52股东权益合计5611.744489.394208.81公司合并利润表主要数据公司合并利润表主要数据项目项目20202020 年度年度20192019 年度年度20182018 年度年度营业收入43386.4234709.1432539.81营业利润9832.317865.857374.23利润总额8830.337064.266622.75净利润6622.755165.744768.38归属于母公司所有者的净利润6622.755165.744768.38七、项目经济效益分析项目经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不
23、考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定泓域/皮卡项目劳动关系管理方案为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10 年，其中建设期 2 年（24 个月），运营期 8 年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 59500.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2
24、 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入0.0044625.0050575.0059500.002增值税0.002077.802354.842475.472.1销项税0.005801.256574.757735.002.2进项税0.003723.454219.915259.533税金及附加0.00249.34282.59297.053.1城建税0.00145.45164.84173.283.2教育费附加0.0062.3370.6574.263.3地方教育附加0.0041.5647.1049.51（二）达产年增值税估算泓域/皮卡项目劳动关系管理方案根据中华人民共
25、和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2475.47 万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 46668.03 万元，其中：可变成本 40137.23 万元，固定成本 6530.8
26、0 万元。达产年项目经营成本45052.74 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年泓域/皮卡项目劳动关系管理方案1原材料、燃料费0.0028641.9432460.8638189.252工资及福利费0.001947.981947.981947.983修理费0.00432.65432.65432.654其他费用0.004482.864482.864482.864.1其他制造费用0.00399.57399.57399.574.2其他
27、管理费用0.00302.61302.61302.614.3其他营业费用0.003780.683780.683780.685经营成本0.0035505.4339324.3545052.746折旧费0.001096.211096.211096.217摊销费0.0023.8423.8423.848利息支出0.00495.24495.24495.249总成本费用0.0037120.7240939.6446668.039.1其中：固定成本0.006530.806530.806530.809.2可变成本0.0030589.9234408.8440137.23（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维
28、护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加297.05 万元。（五）利润总额及企业所得税泓域/皮卡项目劳动关系管理方案根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12534.92（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12534.9225.00%=3133.73（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 12534.92 万元，缴纳企业所得税3133.73 万元，其正常经营年份净利润：净
29、利润=达产年利润总额-企业所得税=12534.92-3133.73=9401.19（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入0.0044625.0050575.0059500.002税金及附加0.00249.34282.59297.053总成本费用0.0037120.7240939.6446668.034利润总额0.007254.949352.7712534.925应纳所得税额0.007254.949352.7712534.92泓域/皮卡项目劳动关系管理方案6所得税0.
30、001813.732338.193133.737净利润0.005441.217014.589401.198期初未分配利润0.000.004897.0910720.509可供分配的利润0.005441.2111911.6720121.6910法定盈余公积金0.00544.121191.172012.1711可供分配的利润0.004897.0910720.5018109.5212未分配利润0.004897.0910720.5018109.5213息税前利润0.009563.9112186.2016163.89（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年
31、净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.51%。本期项目投资财务内部收益率 26.51%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=16251.55（万元）。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案以上计算结果表明，财务净现值 16251.55 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后
32、）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.51 年。本期项目全部投资回收期 5.51 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.000.
33、0044625.0050575.0059500.001.1营业收入0.000.0044625.0050575.0059500.002现金流出10218.8710218.8740838.6540284.7851450.45泓域/皮卡项目劳动关系管理方案2.1建设投资10218.8710218.872.2流动资金0.005083.88677.846100.662.3经营成本0.0035505.4339324.3545052.742.4税金及附加0.00249.34282.59297.053所得税前净现金流量-10218.87-10218.873786.3510290.228049.554累计所得税
34、前净现金流量-10218.87-20437.74-16651.39-6361.171688.385调整所得税0.002390.983046.554040.976所得税后净现金流量-10218.87-10218.871972.627952.034915.827累计所得税后净现金流量-10218.87-20437.74-18465.12-10513.09-5597.27计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.61%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.51%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：28532.33 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=1
35、2%）：16251.55 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.79 年；泓域/皮卡项目劳动关系管理方案6、项目投资回收期（所得税后）：5.51 年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 32.64。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备
36、付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为28.57。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1
37、年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额5053.4910106.9810106.9810106.981.2当期还本付息123.81866.67495.24495.24495.241.2.1还本1.2.2付息123.81866.67495.24495.24495.241.3期末借款余额5053.4910106.9810106.9810106.9810106.982利息备付率32.643偿债备付率28.57（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 59500.00 万元，综合总成本费用 46668.03 万元，税
38、金及附加 297.05 万元，净利润9401.19 万元，财务内部收益率 26.51%，财务净现值 16251.55 万元，泓域/皮卡项目劳动关系管理方案全部投资回收期 5.51 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、项目投资计划项目投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业
39、工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案本期项目建设投资 20437.74 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 17538.02 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 7527.04 万元
40、。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 9466.65 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 544.33 万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 2497.72 万元。（五）预备费本期项目预备费为 402.00 万元。泓域/皮卡项目劳动关系管理方案建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用7527.04
41、9466.65544.3317538.021.1建筑工程费7527.047527.041.2设备购置费9466.659466.651.3安装工程费544.33544.332其他费用2497.722497.722.1土地出让金1191.891191.893预备费402.00402.003.1基本预备费203.75203.753.2涨价预备费198.25198.254投资合计20437.74（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 24 个月，其中申请银行贷款10106.98 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 495.24 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元泓域/
42、皮卡项目劳动关系管理方案序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息495.24123.81371.431.1.1期初借款余额5053.491.1.2当期借款10106.985053.495053.491.1.3当期应计利息495.24123.81371.431.1.4期末借款余额5053.4910106.981.2其他融资费用1.3小计495.24123.81371.432债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计495.24123.81371.43（七）
43、流动资金泓域/皮卡项目劳动关系管理方案流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 6778.50 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产0.0030013.9934015.854001
44、8.651.1应收账款0.0013506.2915307.1318008.391.2存货0.0010504.9011905.5514006.531.2.1原辅材料0.003151.473571.674201.961.2.2燃料动力0.00157.57178.58210.101.2.3在产品0.004832.255476.556443.001.2.4产成品0.002363.602678.753151.471.3现金0.002401.122721.273201.491.4预付账款0.003601.684081.904802.24泓域/皮卡项目劳动关系管理方案2流动负债0.0024930.11282
45、54.1333240.152.1应付账款0.008974.8410171.4811966.452.2预收账款0.0015955.2818082.6521273.703流动资金0.005083.885761.726778.504流动资金增加0.005083.88677.851016.785铺底流动资金0.009004.1910204.7512005.59（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 27711.48 万元，其中：建设投资 20437.74万元，占项目总投资的 73.75%；建设期利息 495.24 万元，占项目总投资的 1.79%
46、；流动资金 6778.50 万元，占项目总投资的 24.46%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资27711.48100.00%1.1建设投资20437.7473.75%泓域/皮卡项目劳动关系管理方案1.1.1工程费用17538.0263.29%1.1.1.1建筑工程费7527.0427.16%1.1.1.2设备购置费9466.6534.16%1.1.1.3安装工程费544.331.96%1.1.2工程建设其他费用2497.729.01%1.1.2.1土地出让金1191.894.30%1.1.2.2其他前期费用1305.834
47、.71%1.2.3预备费402.001.45%1.2.3.1基本预备费203.750.74%1.2.3.2涨价预备费198.250.72%1.2建设期利息495.241.79%1.3流动资金6778.5024.46%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资 27711.48 万元，其中申请银行长期贷款 10106.98万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资27711.48100.00%泓域/皮卡项目劳动关系管理方案1.1建设投资20437.7473.75%1.2建设期利息495.241.79%1.3流动资金6778.5024.46%2资金筹措27711.48100.00%2.1项目资本金17604.5063.53%2.1.1用于建设投资10330.7637.28%2.1.2用于建设期利息495.241.79%2.1.3用于流动资金6778.5024.46%2.2债务资金10106.9836.47%2.2.1用于建设投资10106.9836.47%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金