《2020年上海市《中级个人理财》测试卷(第719套).pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2020年上海市《中级个人理财》测试卷(第719套).pdf（20页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、第1页 2020年上海市中级个人理财测试卷 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，那么，丁某应得的保险赔款为()万元。A.60 B.65 C.70 D.80 2.A公司于2000年初购买了一张票
2、面额为1000元的债券，票面利息为8，每年年底支付一次利息，并于5年后到期赎回，假设市场利率为10，该债券定价()元。A.967.68 B.924.36 C.924.18 D.967.18 3.以下不属于狭义的薪酬的是()。第2页 A.奖金 B.非货币形式的满足 C.津贴 D.福利 4.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。陈波在保险期间不幸因交通事故身亡。按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是()。A.赔偿15万元 B.先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款 C.赔偿10万元 D.不赔，因为不属于保
3、险责任 5.一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是()。A.客户没有得到实惠 B.企业的产品质量不好 C.客户没有得到预期的期望 D.企业的后续服务不好 6.小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则()。A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承 B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承 C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产 D.小华可以代位继承爷爷的遗产 7.周护士在医院工作多年，她告诉一名患脑溢血病人，当被保险人患有特定重大疾病时，可由保险人对所花医疗费用给予适当补偿。这样的险种被称为()。A.补偿大
4、病医疗保险 B.重大疾病保险 第3页 C.一般疾病保险 D.综合医疗保险 8.中小企业基本财务比率分析的内容不包括()。A.偿债能力分析 B.资产运营能力分析 C.获利能力分析 D.融资能力分析 9.杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定，死者的遗产由()继承。A.杨甲和杨乙 B.杨甲、杨乙和杨丙 C.杨甲、杨乙、陈某 D.杨甲、杨乙、杨丙及陈某 10.遗嘱继承人放弃继承，其放弃
5、继承的财产按照()。A.无人继承办理 B.代位继承办理 C.转继承办理 D.法定继承办理 11.下列关于保证的说法不正确的是()。A.保险保证必须是书面的 B.保险合同中均存在默示保证 C.保险保证必须是保险合同的一部分 D.在没有法律规定特别限制的情况下，保险人可以要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证 第4页 12.在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握的要点不包括()。A.充分认识到正确处理好客户投诉的重要性 B.把危机转化为机会 C.正确处理好客户投诉 D.优先解决高端客户问题 13.下列财产中，不属于遗产的财产是()。A.被继承人生前夫妻共同财产 B.被继承人生前个人
6、所有存款 C.被继承人生前个人所有学习用品 D.被继承人生前个人所有著作权中的财产权利 14.下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?()A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人 B.保险人理应知道的常识 C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保 D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答 15.于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1200元，家中母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为()。A.长期重大疾病保险 B.人身意外伤害保险 C.万能保险 D.养老保险 16.理财师帮助客户了解清楚“
7、自己现在在哪里”的切入点是()。A.对客户家庭财务状况信息的收集 B.对客户家庭财务状况信息的整理 C.对客户家庭财务状况的分析 第5页 D.对客户家庭重要成员的性格分析 17.下列关于财富传承需求现状描述错误的是()。A.个人财富逐步积累 B.富裕人群步入青壮年 C.遗产分配纠纷频发 D.财富分配范围广、形式多 18.小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外险保单，则()。A.不赔，肺炎是意外险的除外责任 B.赔一部分，因为小董不全因为意外死亡 C.全赔，因为是意外导致其感染肺炎 D.不赔，因为是寒冷导
8、致其感染肺炎 19.收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以_为标准，尽量不超过_。()A.20；40 B.30；40 C.30；60 D.40：40 20.下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是()。A.应收账款周转率是反映企业获利能力的指标 B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标 C.应收账款周转次数=企业销售收入净额应收账款平均余额 D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强 21.在收益率-标准差构成的坐标中，夏普比率就是()。A.在收益率-标准差构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率 B.在收益率-值构成的坐标图中连接证券组
9、合与无风险资产的直线的斜率 第6页 C.证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价 D.在收益率-标准差构成的坐标图中连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率 22.偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在()以上为宜。A.20 B.30 C.40 D.50 23.目前，客户关系管理系统不包括()。A.操作型CRM系统 B.分析型CRM系统 C.策略型CRM系统 D.协作型CRM系统 24.包括了在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算属于()。A.日常生活支出预算 B.特殊用途支出预算 C.专项支出预算 D.其他支出预算 25.下列对于不同客户的需
10、求特点表述不正确的是()。A.企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式 B.许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“有钱阶层”C.高端客户都有被尊重、服务的心理 D.私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务 26.标准差()，数据就()，其波动也就()。A.越大；离散；越大 第7页 B.越大；离散；越小 C.越小；聚合；越大 D.越大；聚合；越小 27.理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的()。A.18 B.20 C.12 D.8 28.下列属于对中小企业进行
11、界定的定量方面的指标是()。A.企业的组织形式 B.所处行业地位 C.融资方式 D.资产总值 29.()是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分 A.生活结余 B.理财结余 C.专项结余 D.自由结余 30.姚先生2018年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为()元。A.9520 B.11046 C.12880 D.14720 二、多选题(共 20 题)第8页 31.进行退休规划安排时，需要考虑的因素有()以及预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。A.寿命长短 B.教育背景 C.性别差异 D
12、.退休年龄 E.通货膨胀率 32.保险合同是商业保险中()约定保险权利义务关系的协议。A.投保人 B.受益人 C.保险人 D.被保险人 E.被投保人 33.最大诚信原则要求()。A.投保人自愿向对方告知保险标的所有重要事实 B.保险人员对投保人的充分告知 C.对投保人没有特殊要求 D.对保险人员没有特殊要求 E.对投保人要求多一些，对保险人员要求松一些 34.教育保险又称()，是以为子女准备教育基金为目的的保险。教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。A.教育金保险 B.子女教育保险 C.幼儿教育保险 D.教育储蓄 E.银行储蓄 第9页 35.在向客户提供了保险建议后，
13、理财师当为客户进行风险管理效果评估。下列属于效果评估的内容的是()。A.风险覆盖评估 B.资产收益评估 C.可行性评估 D.部分性评估 E.整体性评估 36.在综合理财规划书的制作过程中，理财师在理财规划书中把所推荐的金融产品和服务进行归纳，然后以书面的形式让客户进行确认()。A.表示对推荐的原因明白无误 B.表示对产品和服务的具体风险明白无误 C.表示对条款、收费明白无误 D.部分接受理财师的推荐 E.愿意接受理财师的推荐 37.税收筹划的主要原则有()。A.系统性原则 B.事先性原则 C.合法性原则 D.时效性原则 E.资料完整原则 38.下列关于客户保费支出预算的计算方法的表述，正确的是
14、()。A.如果考虑投资分红险种，建议年保费支出控制在年收入的20以内 B.生命价值法需要从个人未来所有收入中扣除个人全部税费 C.个人年龄越大，在职期则越长 D.生命价值法比倍数法则更能反映不同的家庭或个人的差异化保险需求 E.遗属需求法是通过计算未来所必需的累计支出费用来估算保险需求的基本方法 第10页 39.中小企业管理水平整体较低表现在()。A.缺乏现代科学管理手段 B.内部控制制度不完善 C.财务人员素质水平相对较差 D.成本核算缺乏真实的准确的数据资料 E.易于确定企业生产的盈亏平衡点 40.日常生活支出预算项目包括()的支出预算。A.家政服务 B.衣、食、住、行 C.子女教育 D.
15、本息还贷 E.旅游 41.一份持续理财规划服务协议的内容应包括()。A.各方当事人的名称，或者姓名和住所 B.服务的内容 C.服务费用的披露 D.合约的期限 E.履行的地点和方式 42.中小企业主要融资工具和渠道有()。A.银行贷款 B.发行债券 C.产权交易 D.杠杆收购 E.引进风险投资 43.理财规划服务是指()。第11页 A.理财师运用系统的方法 B.理财师运用系统的工具 C.在明确客户理财目标的基础上 D.分析客户需求 E.提供具体解决方案的过程 44.下列具体面临的风险中，属于信用风险的有()。A.家具等家庭财产的损失可能 B.朋友间借贷可能产生的无法收回借出去的资金的风险 C.由
16、于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险 D.特殊“投资”渠道产生的无法收回借出去的资金的风险 E.因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)45.下列关于保险合同法律特征的说法，不正确的是()。A.保险合同是单务合同 B.保险合同是非标准合同 C.保险合同是要式合同 D.保险合同是最大诚信合同 E.人身保险合同是补偿性合同 46.遗产的分配原则包括()。A.遗嘱优先于法律规定的原则 B.法定继承中实行优先顺位继承的原则 C.同一顺序继承人原则上平均分配的原则 D.照顾分配的原则 E.鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则 47.客户关系管理在中国的实践经历了()。A.模仿阶段
17、第12页 B.跟风阶段 C.摸索阶段 D.探索阶段 E.回归创新阶段 48.中小企业风险抵抗能力较弱的原因有()。A.资本规模较小 B.内部管理基础薄弱 C.产品繁杂 D.投资见效快 E.机制灵活且有效率 49.下列选项中属于普通型人寿保险的是()。A.定期寿险 B.终身寿险 C.两全寿险 D.生存保险 E.分红寿险 50.下列符合子女教育规划原则的有()。A.追求获取短期高额回报 B.专项积累、专款专用 C.提前规划、从宽预计 D.计划周详、稳健投资 E.按时规划、准确预计 三、判断题(共 10 题)51.解决资金难题是许多中小企业的最大需求。52.风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本
18、取得最大财富收益。第13页 53.工伤保险和生育保险由企业和个人共同缴纳的保费。54.在理财规划书的制作过程中，这个环节要以书面方式向客户展示两个重要的内容，一是整理后的各类家庭财务信息表格，二是分析的结果。()55.理财师取得客户信赖和维持与之长久良好的关系是专业理财规划服务的前提和基础。()56.如果过早退休，客户需要承担相对较大的经济压力。57.自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金()A正确 B错误 58.互有继承权的人同时死亡，互不继承遗产。59.一些银行为解决中小企业融资难题，甚至成立专营机构如小贷中心、专业化支行等形式的融资服务模式来为中小企业提供融资，但实际成效并不明显。6
19、0.税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。四、简答题(共 2 题)第14页 单选题答案：1：B 2：C 3：B 4：A 5：C 6：B 7：B 8：D 9：A 10：D 11：B 12：D 13：A 14：B 15：B 16：C 17：B 18：C 19：B 20：A 21：A 22：D 23：C 24：A 25：B 26：A 27：D 28：D 29：A 30：B 多选题
20、答案：31：A,C,D,E 32：A,C 33：A,B 34：A,B 35：A,C,E 36：A,B,C,D,E 37：A,B,C,D,E 38：A,B,D,E 39：A,B,C,D 40：A,B 41：A,B,C,D,E 42：A,B,C,D,E 43：A,B,C,D,E 44：B,D 45：A,B,E 46：A,B,C,D,E 47：B,C,E 48：A,B 49：A,B,C,D 50：B,C,D 判断题答案：51：对 52：错 53：错 54：对 55：对 56：对 57：对 58：对 59：对 60：对 简答题答案：相关解析：1：被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限
21、，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿性保险合同，对人寿保险合同则一般不适用。丁某的房屋发生火灾前的市场价值为 65 万元，所以保险公司赔偿丁某 65 万元。2：P=80(1+10)+80(1+10)2+(80+1000)(1+10)5=924.18(元)3：狭义的薪酬指货币和可以转化为货币的报酬，一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利等。4：根据我国保险法的规定，人身保险不受损失补偿原则的限制，肇事司机赔偿后不影响被
22、保险人向保险公司索赔，因此保险公司应赔偿死亡赔偿金 15 万元。5：投诉的客户一般对公司的产品和服务有一定的需求或忠诚度，他们希望通过投诉给公司第15页 更正的机会、希望公司做得更好。6：B 项，转继承又称为转归继承、再继承或者连续继承(即第二次继承)，是指继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡时，继承人有权实际接受的遗产转归其法定继承人承受的一项法律制度。题中，小华的爷爷和爸爸在同一意外事故中不幸去世，此种情况下推定长辈先去世，则小华爸爸先继承爷爷的遗产，再推定小华爸爸去世，发生遗产转继承，继承人为小华。7：在我国，重大疾病保险是重要的健康保险产品。各保险公司开办的重大疾病保险，在理赔时一般采
23、取提前给付的方式。即在合同中明确列明属于保险责任范围的重大疾病的名称，一旦被保险人确诊罹患保险合同约定的某种疾病，保险公司即予以保险赔付。8：中小企业基本财务比率分析主要包括偿债能力分析、资产运营能力分析和获利能力分析等三方面。9：养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女。养子女与亲生子女享有同等的继承权。收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除。本题中杨丙被送给陈某做养子，其与生父母之间的关系即告解除，无权继承生父母的财产。10：有下列情形之一的，遗产中的有关部分按照法定继承办理：遗嘱继承人放弃继承或者受遗赠人放弃受遗赠的；遗嘱继承人丧失继承权的；遗嘱继承人、受
24、遗赠人先于遗嘱人死亡的；遗嘱无效部分所涉及的遗产；遗嘱处分的遗产。11：保证是指保险人和投保人在保险合同中约定，投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性，可见，保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人。保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，因此，保证是影响保险合同效力的重要因素，保险保证的内容是合同的组成部分。保证通常分为明示保证和默示保证。12：在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握如下几个要点：充分认识到正确处理好客户投诉的重要性；把危机转化为机会，客户投诉是赢取或维护客户的机会；正确处理好客户投诉。13：根据继承
25、法的有关规定，遗产必须符合三个特征：必须是公民死亡时遗留的财产；必须是公民个人所有的财产；必须是合法财产。这三个条件必须同时具备，才能成为遗产。14：告知(也称“披露”或“陈述”)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保。B 项不属于与风险和标的有关的实质性重要事实。15：人身意外伤害保险是指被保险人因遭受意外伤害，而导致身体残疾、死亡或保险合同约定的其他事故时，保险公司按照合同约
26、定的残疾给付比例支付残疾保险金、或者按规定的保险金额支付身故保险金、或其他事故的保险金额支付保险金的一种人身保险产品。于第16页 某属于低薪阶层，其收入是家庭的主要收入来源，人身意外伤害保险最适合于某购买。16：要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”，切入点就是理财师对客户家庭财务状况的分析。17：财富传承需求历来有之，只是近年来越来越多的人意识到它的重要性，而且更多时候需要借助专业人士进行专业规划。(一)个人财富逐步积累(二)富裕人群步入中老年(三)遗产分配纠纷频发(四)财富分配范围广、形式多 18：对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。如果该近因属于保险责任范围内，保
27、险人就应当承担保险责任。该题中，意外为近因，保险公司仍然承担偿付责任。19：收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。根据经验法则，收入负债率以 30为标准，尽量不超过 40。20：A 项，应收账款周转率是反映企业资产运营能力的指标。21：夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。它衡量了投资组合的每单位波动性所获得的回报。22：偿付比率反映的是还债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在 50以上为宜。23：目前，客户关系管理系统可分为 1操作型 CRM 系统 2分析型 CRM 系统 3协作型 CRM 系统 24：日常生
28、活支出预算项目：包括了在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算。25：B 项，许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“贵族阶层”而非“有钱阶层”。而银行能为客户提供的讯息或服务可谓方方面面，当下以留学、移民、旅游、艺术品收藏、养生、风水国学讲座、奢侈品鉴赏、家族信托、全球资产配置等最为热门。26：这组数据越离散，其波动也就越大，标准差越大；这组数据越聚合，其波动也就越小，标准差越小。27：在缴费额度方面，2018 年实行的企业年金办法规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的 8。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工
29、工资总额的 12 28：多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企第17页 业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。29：生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分 30：同一作品出版、发表后，因添加印数而追加稿酬的，应与以前出版、发表时取得的稿酬合并计算为一次，计征个人所得税。因此，该著作应缴纳的个人所得税=(85000+7000)(1-20)7030%-4410=11046(元)。相关解析：31：退休规划，即通过提供财务分析、财务规划、投资管理等一系列专业化服务，为个人客户实现退休
30、无忧安排，维持自尊、自立、保持水准的退休生活。在进行退休规划安排时，需要考虑七方面的因素：退休年龄、寿命长短、性别差异、通货膨胀率、预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。32：保险合同属于合同的一种，是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，是保险活动最基本的法律表现形式。33：最大诚信原则的内容中，告知(也称“披露”或“陈述”)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保人。
31、投保人与保险人的告知也是投保人与保险人应当履行的义务之一。34：教育保险又称教育金保险、子女教育保险、是以为子女准备教育基金为目的的保险。教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。35：在向客户提供了保险建议后，理财师当为客户进行风险管理效果评估。这个部分的内容包括三个方面：风险覆盖评估、可行性评估、整体性评估。36：在综合理财规划书的制作过程中，理财师在理财规划书中把所推荐的金融产品和服务进行归纳，然后以书面的形式让客户进行确认：表示对推荐的原因、产品和服务的具体风险、条款、收费等信息明白无误，愿意接受理财师的推荐或者部分接受理财师的推荐。37：除 ABCDE 五项外，
32、税收筹划的主要原则还有综合平衡原则，即要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。38：C 项，个人年龄越大，在职期则越短，反之，则在职期越长。39：许多中小企业缺乏现代科学管理手段，管理机构简单，专业性不强，内部控制制度不完善，甚至没有内部控制制度。财务人员素质水平相对较差，部分中小企业会计基础工作不健全，成本核算缺乏真实的准确的数据资料，企业内部缺乏科学有效的成本费用控制体系。囿于管理水平，中小企业难以确定企业生产的盈亏平衡点。40：日常生活支出预算项目包括在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算。CDE 三项属于专项支出预算。41：根据我国合同法的八大提示性条
33、款，一份持续理财规划服务协议的内容应包括：各方当事人的名称，或者姓名和住所；服务的内容(包括理财师及其所属金融服务机构第18页 对客户的承诺)；服务费用的披露；合约的期限；履行的地点和方式；违约责任；解决争议的方法。42：中小企业融资方式比较多，其中包括银行贷款、发行债券(私募债)、民间借贷、信用担保融资、金融租赁、股权出让、增资扩股、产权交易、杠杆收购、引进风险投资、投资银行投资、国内上市(新三板、创业板)、境外上市、买壳上市、留存盈余、资产管理融资、票据贴现、资产典当、商业信用融资、国际贸易融资、补偿贸易融资、项目包装融资、高新技术融资、BOT 项目融资、专项基金的投资、产业政策投资等不一
34、而足。但囿于企业规模，这些融资模式往往并不能顺利让中小企业得到所需资金。43：理财规划服务是指理财师运用系统的方法和工具，在明确客户理财目标的基础上，分析客户需求、提出具体解决方案的过程。44：1.责任风险：对雇佣家政服务人员的家庭，有企业和员工的家庭，拥有私家车的家庭等；2.财产风险：针对房屋、私家车、家具等家庭财产的损失可能；3.信用风险：尤其是针对朋友间的借贷和一些特殊“投资”渠道可能产生的无法收回借出去的资金的风险等；4.投资风险：涉及流动性风险、系统性风险和非系统性风险等，这个部分的内容将在投资规划建议部分中为大家做更为详尽的介绍。A 项，针对房屋、私家车、家具等家庭财产的损失可能属
35、于财产风险；CE 两项属于由人身风险而导致的财务风险。45：A 项，保险合同是双务合同，双方当事人相互享有权利，又相互负有义务；B 项，保险合同是附和合同，这种合同在订立时，由保险人提出合同的内容，投保人只能作出同意或者不同意的选择，因此也称为格式合同或标准合同；E 项，人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任，财产和责任保险合同是补偿性合同。46：遗产的分配原则:1遗嘱优先于法律规定的原则 2法定继承中实行优先顺位继承的原则 3同一顺序继承人原则上平均分配的原则 第19
36、页 4照顾分配的原则 5鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则 47：21 世纪初，CRM(客户关系管理)概念在中国开始传播，至今已有十几年。在这十几年中，客户关系管理理论与方法在国内企业经营中的应用经历了三个阶段：跟风阶段(20012004 年)，也可以称为 CRM10 时代；摸索阶段(20042007 年)，也可以称为CRM20 时代；回归创新阶段(2007 年至今)，也可以称为 CRM30 时代。48：中小企业资本规模较小，决定了他们抗风险的能力先天不足，加上中小企业内部管理基础又薄弱，产品比较单一，市场风险很大，而市场风险很容易转变为企业的财务风险和银行的信贷风险，从而影响其信用等级。4
37、9：普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。死亡保险是指以被保险人的死亡为给付保险金条件的人寿保险。死亡保险根据保险期限的不同可以进一步区分为定期寿险和终身寿险。50：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：(一)提前规划、从宽预计(二)专项积累、专款专用 (三)计划周详、稳健投资 相关解析：51：解决资金难题是许多中小企业的最大需求。52：风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本获得最大保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否可行，即可操作性和有效性。53：养老保险、医疗保险和失业保险三种险是由企业和个
38、人共同缴纳的保费；工伤保险和生育保险完全是由企业承担的，个人不需要缴纳。54：在理财规划书的制作过程中，这个环节要以书面方式向客户展示两个重要的内容，一是整理后的各类家庭财务信息表格，二是分析的结果。55：理财师取得客户信赖和维持与之长久良好的关系是专业理财规划服务的前提和基础。56：如果过早退休，客户需要承担相对较大的经济压力。57：第20页 自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金。58：继承人如果与被继承人同时死亡，互有继承权的人同时死亡，互不继承遗产，不会发生代位继承。59：一些银行为解决中小企业融资难题，甚至成立专营机构如小贷中心、专业化支行等形式的融资服务模式来为中小企业提供融资，但实际成效并不明显。60：税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。相关解析：