《《会计电算化》ppt课件第六章---固定资产管理系统.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《会计电算化》ppt课件第六章---固定资产管理系统.ppt（49页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、会计电算化课件第六章固定资产管理系统第六章 固定资产管理系统o第一节 固定资产管理系统概述 o第二节 固定资产管理系统基础设置o第三节 固定资产管理系统日常业务处理o第四节 固定资产管理系统期末业务处理第一节 固定资产管理系统概述o一、固定资产管理系统的特征 固定资产管理系统与其他系统相比，有以下特征：（一）数据存储量大（二）日常输入数据少（三）在固定资产管理系统中，系统日常输出的数据比日常输入的数据要多。第一节 固定资产管理系统概述o二、固定资产系统的数据流程输出固定资产卡片文件计算折旧文件固定资产明细账固定资产总账固定资产变动表图 固定资产管理系统数据流程图输入输出折旧记账凭证固定资产统计
2、表固定资产折旧计算表第一节 固定资产管理系统概述o三、固定资产管理系统的功能结构 固定资产管理系统的功能结构如图所示。固定资产管理系统设置卡片处理账表维护选项部门对应折旧科目资产类别增减方式使用状况折旧方法卡片项目卡片样式卡片管理录入原始卡片资产增加资产减少变动单批量变动资产评估资产盘点工作量输入计提本月折旧折旧清单折旧分配表对账批量制单凭证查询月末结账我的账表数据接口管理重新初始化账套图 固定资产管理系统的功能模块结构图第一节 固定资产管理系统概述o四、固定资产管理系统的操作流程 启动固定资产系统固定资产初始化基础设置原始卡片录入资产增加、减少卡片修改、删除批量制单对账月末处理部门对应折旧科
3、目设置资产类别设置部门设置增减方式设置使用状况设置折旧方法设置卡片项目设置卡片样式设置原值变动部门转移使用状况变动折旧方法调整累计折旧调整报表查询凭证查询图 固定资产管理系统操作流程资产变动计提折旧工作总量调整净残值（率）调整使用年限调整减值准备处理资产评估第一节 固定资产管理系统概述o五、固定资产管理系统与其他子系统的关系 固定资产管理系统与其他子系统的主要关系如图所示。固定资产管理系统总账成本管理UFO项目管理设备管理应用服务函数折旧数据项目折旧数据卡片信息对账图 固定资产管理系统与其他子系统的关系查询凭证批量、汇总制单第二节 固定资产管理系统基础设置o一、固定资产初始化 首次使用固定资产
4、管理系统时，需要对固定资产账套进行初始化。操作步骤：在企业应用平台中，单击“业务”页签“财务会计”“固定资产”，系统提示是否进行初始化，如图所示。第二节 固定资产管理系统基础设置o1约定及说明设置o单击【是】按钮，打开“初始化账套向导”对话框，共有六个步骤，如图所示。第二节 固定资产管理系统基础设置2启用月份设置 启用月份只能查看不能修改，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用月份开始计提折旧。单击【下一步】按钮，打开界面，如下图所示。第二节 固定资产管理系统基础设置3折旧信息设置4编码方式设置5账务接口设置6系统初始化检查 仔细审查系统给出的汇总报告，确认没有问题时，单击【完成】按
5、钮，结束固定资产初始化建账过程，系统弹出提示，如图所示。固定资产建账完成提示，单击【是】按钮，系统提示“已成功初始化本固定资产账套”，确认后，进行固定资产管理系统主界面。第二节 固定资产管理系统基础设置o二、基础设置（一）选项设置操作步骤：1在固定资产子系统下，单击“设置”“选项”，打开“选项”对话框，如图所示。选项界面中包括四个选项卡，单击【编辑】按钮修改可修改项。第二节 固定资产管理系统基础设置2单击“与账务系统接口”选项卡，如图所示。第二节 固定资产管理系统基础设置3单击“其他”选项卡，如图所示。4“基本信息”选项卡的内容均根据初始设置确定，不可修改。5“折旧信息”选项卡中的内容可修改，
6、参见系统初始设置。第二节 固定资产管理系统基础设置o（二）部门档案设置o（三）部门对应折旧科目设置操作步骤：1在固定资产子系统中，单击“设置”“部门对应折旧科目”，打开“部门对应折旧科目”窗口，如图所示。第二节 固定资产管理系统基础设置2在左侧的“固定资产部门编码目录”中选择要设置或要修改科目的部门，单击工具栏上的【修改】按钮，系统自动打开“单张视图”选项卡，如图所示。3单击“折旧科目”右侧的参照按钮，参照选择或输入折旧科目，单击【保存】按钮，对设置的折旧科目进行保存。第二节 固定资产管理系统基础设置o（四）资产类别设置操作步骤：1在固定资产子系统中，单击“设置”“资产类别”，进入“资产类别”
7、窗口，如图所示。系统提供资产类别的列表视图和单张视图两种显示方式。第二节 固定资产管理系统基础设置2首次进入资产类别设置时资产类别目录是空的。单击工具栏上的【增加】按钮，系统自动打开“单张视图”选项卡，如图所示。如果所增加的类别为下级类别，则在左侧的“固定资产分类编码表”中选择要增加资产类别的上级，然后再单击【增加】按钮。3输入相关信息，单击【保存】按钮。第二节 固定资产管理系统基础设置o（五）增减方式设置操作步骤：1在固定资产子系统中，单击“设置”“增减方式”，进入“增减方式”窗口，如图所示。2选择要增加下级增减方式的上级方式，单击【增加】按钮，显示单张视图界面。3输入“增减方式名称”和“对
8、应入账科目”，单击【保存】按钮。4如果要修改或删除增减方式，则单击【修改】或【删除】按钮即可。第二节 固定资产管理系统基础设置o（六）使用状况设置操作步骤：1在固定资产子系统中，单击“设置”“使用状况”，进入“使用状况”窗口，如图所示。2新增一种使用状况。在“使用状况目录表”中选择一类使用状况，单击【增加】按钮。输入使用状况名称；根据单位实际情况设置“是否计提折旧”；单击【保存】按钮。3修改/删除一种使用状况。从使用状况目录中选中要修改/删除的使用状况，单击【修改】/【删除】按钮即可。第二节 固定资产管理系统基础设置o（七）折旧方法设置折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。【例6-1】新增自定
9、义折旧方法，计算公式为：月折旧率1（使用年限已计提月份）月折旧额月折旧率（月初原值月初累计折旧月初净残值）操作步骤：第二节 固定资产管理系统基础设置1在固定资产子系统中，单击“设置”“折旧方法”，进入“折旧方法”窗口，如图所示。2单击【增加】按钮，打开“折旧方法定义”对话框，如图所示。第二节 固定资产管理系统基础设置3在名称框中输入自定义折旧方法的名称。4利用系统提供的“折旧项目”列表和“数字符号编辑”工具栏，在“月折旧率”和“月折旧额”框内输入公式。5单击【确定】按钮，完成新折旧方法定义。第二节 固定资产管理系统基础设置o（八）卡片项目设置操作步骤：1在固定资产子系统中，单击“卡片”“卡片项
10、目”，进入“卡片项目”窗口，如图所示。2单击【增加】按钮，在“名称”框内输入新项目名称，选择数据类型，设置字符长度。3单击【保存】按钮，系统提示“数据成功保存！”，确定返回。4从“自定义项目”中选中要修改/删除的卡片项目，单击【修改】/【删除】按钮即可修改删除卡片项目。第二节 固定资产管理系统基础设置o（九）卡片样式设置操作步骤：1在固定资产子系统中，单击“卡片”“卡片样式”，进入“卡片样式”窗口，如图所示。可以增加、修改、删除卡片样式。第二节 固定资产管理系统基础设置o2新增卡片样式。单击工具栏上的【增加】按钮，弹出提示“是否以当前卡片样式为基础建立新样式？”，单击【是】按钮，打开“卡片模板
11、定义”窗口，如图所示。可以在此基础上进行修改，完成后保存为新的卡片样式。第二节 固定资产管理系统基础设置3在卡片格式上方，显示卡片名称“通用样式1”，可修改。4定义卡片样式。可将系统项目或自定义项目移入或移出，调整固定资产卡片内容；可对卡片项目的行高、列宽进行调整；可对卡片显示出的文字的字形、字体、格式、在单元格中的位置进行设置。设置完后，单击【保存】按钮，即完成该样式的定义。第二节 固定资产管理系统基础设置o三、原始卡片录入操作步骤：1在固定资产子系统中，单击“卡片”“录入原始卡片”，系统弹出“资产类别参照”对话框，如图所示。第二节 固定资产管理系统基础设置2选择要录入的卡片所属的资产类别，
12、单击【确定】按钮，进入“固定资产卡片”窗口，如图所示。3单击“固定资产卡片”选项卡，录入或参照选择所需的各项目的内容。4单击【保存】按钮，弹出“数据成功保存”对话框，并自动显示新卡片以供录入。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o一、固定资产增加操作步骤：1单击“固定资产”“卡片”“资产增加”，打开“资产类别参照”对话框。2选择要录入的卡片所属的资产类别，单击【确定】按钮，进入“新增资产”窗口。3录入或参照选择各项目的内容。其录入过程与“原始卡片录入”相同，如图所示。第三节 固定资产管理系统日常业务处理4“固定资产卡片”内容输入完成后，单击其他选项卡，输入附属设备及其他信息。附属选项卡上的信息
13、只供参考，不参与计算。5单击【保存】按钮，保存录入的卡片。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o二、固定资产减少操作步骤：1单击“固定资产”“卡片”“资产减少”，打开“资产减少”对话框，如图所示。2选择要减少的资产。3在表内输入资产减少的信息：减少日期、减少方式、清理收入、清理费用、清理原因。若清理收入和费用尚不清楚，可以以后在该卡片的附表“清理信息”中输入。4单击【确定】按钮，完成该（批）资产的减少。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o三、撤销已减少资产1单击“固定资产”“卡片”“卡片管理”，进入“卡片管理”窗口，如图所示。2在“卡片管理”界面，选择查询“已减少资产”。3在已减少资产列表中
14、，选中要恢复的资产，单击“固定资产”“卡片”“撤销减少”，即可。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o四、固定资产变动o（一）原值变动o以下以原值增加为例，操作步骤如下：o1单击“固定资产”“卡片”“变动单”“原值增加”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。第三节 固定资产管理系统日常业务处理2选择“卡片编号”或“资产编号”，自动带出开始使用日期、固定资产名称等相关信息。3输入“增加的金额”和“变动原因”。4单击【保存】按钮，弹出“数据成功保存”的提示，确定后保存本次变动结果。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o（二）部门转移 资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动应及时处理，否则将
15、影响部门的折旧计算。当月录入的原始卡片或新增卡片不能执行本功能。操作步骤：1单击“卡片”“变动单”“部门转移”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o2选择“卡片编号”或“资产编号”，自动带出开始使用日期、资产名称等相关信息。o3选择“变动后的部门”，输入“变动原因”。o4单击【保存】按钮，系统弹出提示，确定后保存本次变动结果。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o（三）使用状况调整操作步骤：单击“卡片”“变动单”“使用状况调整”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。具体步骤可参照“部门转移”。第三节 固定资产管理系统日常业务处理o（四）使用年限调整操作
16、步骤：单击“卡片”“变动单”“使用年限调整”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。o（五）其他调整 其他项目的调整可参照上述方法进行。第四节 固定资产管理系统期末业务处理o一、计提折旧（一）工作量输入 当账套内的资产有使用工作量法计提折旧的时候，每月计提折旧前必须录入资产当月的工作量。操作步骤：1单击“固定资产”“处理”“工作量输入”，进入“工作量”输入窗口。窗口中显示了当月需要计提折旧、并且折旧方法是工作量法的所有资产的工作量信息。2输入本月工作量，单击【保存】按钮，即可完成工作量输入工作。第四节 固定资产管理系统期末业务处理o（二）计提本月折旧o操作步骤：1单击“处理”“计提本月折旧”，
17、弹出系统提示“是否要查看折旧清单?”，如图所示。2单击【是】按钮，系统再次提示，如图所示。第四节 固定资产管理系统期末业务处理3单击【是】按钮，系统计提折旧完毕，自动打开“折旧清单”，如图所示。第四节 固定资产管理系统期末业务处理o（三）折旧清单o（四）折旧分配表 折旧分配表是制作记账凭证、把计提折旧额分配到有关成本和费用的依据。折旧分配表有两种类型：部门折旧分配表和类别折旧分配表，如图所示。制作记账凭证要在生成折旧分配表后进行。第四节 固定资产管理系统期末业务处理o二、制单操作步骤：1单击“处理”“批量制单”，打开“批量制单”对话框，如图所示。2单击“制单选择”选择项卡，双击每个制单业务行的
18、“选择”栏或单击【全选】按钮。第四节 固定资产管理系统期末业务处理3单击“制单设置”选择项卡，根据实际情况和需要选择“科目”和“部门核算”，如图所示。4单击【制单】按钮，将根据设置进行批量制单。第四节 固定资产管理系统期末业务处理5选择凭证类别、日期，输入摘要等，单击【保存】按钮，系统在凭证左上角提示“已生成”，如图所示。6单击【下张凭证】按钮，完成其他业务制单。第四节 固定资产管理系统期末业务处理o三、对账 当在固定资产系统初始化或选项设置中选择了“与账务系统进行对账”复选框，才可使用本系统的对账功能。操作步骤：在固定资产管理系统下，单击“处理”“对账”，系统自动完成对账工作并给出对账结果。如图所示。第四节 固定资产管理系统期末业务处理o四、月末结账与反结账（一）月末结账操作步骤：1单击“处理”“月末结账”，打开“月末结账”对话框，如图所示。2阅读系统提示，单击【开始结账】按钮开始结账。稍后，系统提示“与账务对账结果。3单击【确定】按钮，系统提示“月末结账成功完成！”第四节 固定资产管理系统期末业务处理o（二）反结账操作步骤：1以要恢复结账的月份登录系统，单击“处理”“恢复月末结账前状态”，屏幕显示提示信息。2单击【是】按钮，系统即执行反结账操作。3反结账完成后，系统提示：“成功恢复账套月末结账前状态！”，单击【确定】按钮返回。