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公司汇票管理流程 1、目的 1.1 为确保汇票的使用满足公司业务需要，汇票的使用过程符合内部控制要求，保障公司资金安全，特制定本办法。2、适用范围 2.1 本程序适用于公司汇票的使用活动。2.2 本办法适用于本办法适用于本公司及下属控股子公司，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。3、相关程序及文件 3.1 对外付款结算管理程序 FM-TM-03 4、工作程序 步骤 工作内容 涉及岗位 步骤说明 1 汇 票 银 行申领 出纳 如结算要求为银行汇票结算，付款审批单得到逐级审批，同意付款的，出纳根据付款审批单的内容和金额，填写银行汇票申请书，填明收款人名称、支付金额、申请人和申请日期等事项，并签章。2 出纳 出纳在付款申请单上填写汇票号。3 汇 票 领 用确认 出纳 经办人 出纳将汇票交经办人，经办人核对无误后签字。4 汇 票 领 用出纳 出纳将汇票存根联交会计入帐，并登记步骤 工作内容 涉及岗位 步骤说明 登记 汇票登记薄。5 汇 票 付 款销帐 经办人 出纳 经办人付款后将发票传递给出纳，出纳将发票、交会计入帐。6 多 余 回 款处理 出纳 超过实际结算金额的部分，结算后银行返回，出纳交会计入帐。