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1、应收帐款催收管理办法 第一条 财务部每月要对应收帐款进行帐龄分析，根据帐龄和应收帐款的状态，填写应收帐款催款通知书，总经理签发后交经营部经理和项目部经理负责催收。第二条 财务部每季度要组织召开由总经理主持的应收帐款评审会，评价各客户应收帐款收回的可能性，确定具体客户的收帐方针。第三条 基本的营收帐款收帐政策根据应收帐款回收可能性确定，可以按以下标准把握：1、回收可能性在 90以上，一般不要打扰客户，等待客户主动付款。2、回收可能性在 7090之间，可以措辞委婉地催收，尽量取得客户方对催收应收帐款的理解。3、回收可能性在 5070之间，应频繁地信件催款、电话催询及人员上门催收 4、回收可能性在
2、50以下，应措辞严厉，必要时提请有关部门仲裁或提请诉讼。第四条 负责催收应收帐款的员工要根据公司确定的收帐方针对不同的客户采取不同的手段，无论是否能够收回款项，每次必须取得对方承诺还款的书面记录，交财务部存档。第五条 负责催收应收帐款的员工每次催款要填写收款情况报告表，第六条 应该由项目部收回的应收帐款而项目部实际没有收回，以后经营部收回，相应部分的绩效考评奖励由经营部领取。第七条 催收应收帐款发生的费用要列入部门费用管理，一般要包括差旅费、必要的招待费、人员工资和诉讼费。年初计划阶段，经营部要根据当年应收帐款催收计划，制定相应的费用计划，经审批后执行。第八条 当发生以资产抵付应收帐款的情况时，财务部要及时组织相关人员对抵债物资进行评估，如果有损失及时确认。抵债物资收回后，如果公司生产经营需要，则交相关部门使用，否则，尽快组织拍卖变现。第九条 发生以资产抵付应收帐款的事件后，如果造成了损失，要区分经营部和项目部的收款责任，按各自应该收款的额度分摊损失额，然后再乘以赔偿比例，具体比例在公司的年度应收帐款管理政策中规定。