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1、总体介绍总体介绍 1.新建帐套新建帐套 2.帐套恢复与备份帐套恢复与备份 3.添加用户添加用户 4.设置参数设置参数 5.科目科目 6.基础资料基础资料 7.科目初始化科目初始化 8.初始数据初始数据 9.启用帐套1 0.日常业务处理第1页/共81页 基础资料设置安装新建帐套引入科目帐套恢复与备份 由于时间问题我就没有录入文字，而是直接操作。添加用户：manager是系统默认的超级用户，初次使用金蝶时，manager的密码为空，为了安全起见，建议建账向导完成后即进行密码的设置。第2页/共81页设置参数：这里我着重讲到一下5点1.会计期间：自然年度会计期间的区分2.本年利润科目/利润分配科目3.
2、存货核算方式 1：总仓 总仓核算时，对于同一个存货的发出成本计算将所有仓库中的数据进行加总，按存货的计价方法进行加权平均或先进先出等计算发出成本。2：分仓 分仓核算时，对于同一个存货的发出成本计算按所属明细仓库中的数据加总进行加权平 均或先进先出等计算发出成本，同一个存货从不同仓库发出成本可能不一致 4.暂估差额生成方式：单到充回 本期暂估入账月底生成凭证凭证后，只有在后期到票时，需要先生成冲回凭证，然后再根据蓝字发票生成蓝字凭证。差额调整 差额调整是指暂估业务冲回时，系统根据采购发票与原采购入库单的金额，自动生成一张只有金额没有数量的差额调整单（采购入库单），如果采购发票与采购入库单上的金额
3、没有差额，系统不会生成差额调整单。第3页/共81页 科目通常需要增加的明细科目主要有两类：银行存款、其它应收款、其它应付款、应交税金、管理费用 应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、原材料、库存商品 第一类科目中，应交税金的明细科目系统已经预设，其它科目需要手工增加明细科目。第二类科目比较特殊，因为其明细科目可能会超过100个，甚至达到1000个以上 何谓“核算项目”？简单地说：就是可以公用的没有数量限制的明细科目集。比如可以把所有的供应商和客户统一罗列在一起，没有数量的限制，每个单位只定义一次，统称为“往来单位”，供需要它的一级科目共同调用，比如应收账款、应付账款、预收账款、预付账款，甚至
4、主营业务收入等。核算项目：第4页/共81页 初始化初始化数据：分币别分别输入 试算平衡一定在综合本位币的状态下第5页/共81页其他模块自动传入：固定资产、购销存模块可以将初始数据传入总账第6页/共81页二、现金流量初始化：针对年中启用账套，启用前的现金流量的数据无法在系统中进行统计，提供现金流量初始化功能。第7页/共81页三、固定资产初始化：初始话与新增卡片可以同步进行 年初启用和年中启用的卡片页签不同，年中时多一个“初始化数据”的页签，用于核对年初数据第8页/共81页四、启用账务系统总账、固定资产、工资同时启用和反启用第9页/共81页五、出纳初始化：1、银行和现金科目：必须从总账引入；2、银
5、行账号：可以调用辅助资料中的银行账号信息，也可以直接录入；3、余额：可以从总账引入，也可以直接录入第10页/共81页 初始数据设置完“币别”、“核算项目”、“会计科目”等基础资料后，即可以进行初始数据的输入了。初始数据的输入，根据启用会计期间的选择不同，相应地有三种输入方式。1）启用期间为公司成立日这种情况下就不需要输入任何初始数据了，可直接启用账套。2）启用期间为年初这种情况下，只须输入上年度的年末余额即可，不需要输入本年累计借贷方发生额（初始数据录入窗口中累计借方和累计贷方是指本年度内的累计借贷方）诸如现金等科目，按照手工账的记录直接输入期初余额即可。第11页/共81页3）启用期间为年中
6、这种情况下，需要输入上年度的年末余额以及本年累计借贷方发生额（初始数据录入窗口中累计借方和累计贷方是指本年度内的累计借贷方）。除下设“往来单位”，并且选择了“往来业务核算”的科目（如应收、应付、预收、预付等）外，其它科目的初始数据录入类同如上2）的说明，只不过多录入了本年内的累计借贷方金额或数量而已。第12页/共81页 9.启用帐套 启用账套初始数据录入完毕，点数据录入窗口左上角的下拉列表框，选择“试算平衡表”，如果系统提示：试算表已平衡，就可以启用账套了，如果是红色字体提示：试算表不平衡，则需要仔细核对手工账并更正，直到试算平衡，系统才允许启用账套，进行日常业务的处理。试算表平衡后，点“启用
7、账套”，再点“继续”，系统提示要备份数据，须选择备份路径，按照本文档开头的相关说明，选择对应路径下的“金蝶财务数据备份”文件夹，备份完毕，点“确定”进入账套启用过程，最后点“完成”即进入日常业务处理界面。第13页/共81页 10.日常业务处理日常业务处理日常业务处理的基本流程，可以简单描述为：凭证录入过账结转损益再过账打印凭证账薄报表结账。凭证录入凭证录入比较简单，在日常业务处理主界面，点“账务处理”，再点“凭证录入”即进入凭证录入界面。录入界面中的“顺序号”、“凭证号”系统会自动增加，无须手工干预，只须选择“日期”即可。这里主要说明的是凭证录入时的一些快捷方式：获取键包括获取摘要、科目、核算
8、项目、币别等：F7。录入负数：先录正数，再输“-”号。从计算器回填数据：先按F11调用计算器，计算完毕后，按空格键隐藏计算器，最后再按Shift+F12回填数据。复制上条分录摘要：将鼠标停留在第二条分录的摘要栏，快速敲击两次“.”号不是句号。第14页/共81页数据借贷方调整：如果您需要在借方输入数据却误输到贷方，通过敲空格键可调整借贷方向。自动平衡：在其它分录全部录入，只余最后一条分录时，可通过Ctrl+F7自动平衡回填数据。删除数据：将鼠标停留在需要删除的借方或贷方，按Delete键即可将数据清为0 凭证账套 日常凭证全部录入完毕后，就可以直接点“凭证过账”了，无须一定再进行“凭证审核”或“
9、凭证检查”。凭证过账就相当于手工登账，主要是进行各科目数据的汇总，以生成各种账表。结转损益 日常凭证过账后，点“账务处理”模块中的“结转损益”，系统将自动把所有的损益类科目余额结转到利润科目里。关于结转损益，有三点需要注意：第15页/共81页 3.自动结转损益后，系统会生成一张新的凭证，注意还要再过一次账。也就是说，每个月至少要过两次账，一次是日常凭证过账，一次是自动结转损益凭证过账 2.为保证损益表的正确，损益类科目结转到利润科目时，必须通过“账务处理”模块中的“结转损益”功能由系统自动结转，不能手工录入。1.平时手工录入凭证时，损益类科目必须在其余额方向上录入，不能在相反方向录。比如收入科
10、目的余额方向在贷方，则录入收入类科目时，必须在贷方录，不能在借方第16页/共81页 生成报表 全部凭证录入完毕并过账后，账薄和报表就会自动生成。初次打开报表，如资产负债表或损益表时，点一下F9或打开报表后执行“运行”菜单中的“报表重算”亦可。具体操作如下：1）打开“资产负债表”，按F9重算后，点左上角的第一个工具按钮“保存”，然后点“属性”菜单，再选择“报表属性”子菜单，然后选择“页眉页脚”，再选中“编制单位：”行并点该窗口下面的“编辑页眉页脚”即可进入表头设置窗口，请把“编制单位：”后的内容删除，并在“编制单位：”后手工输入：第17页/共81页 公司全称&会计年度年&报表期间月输入完毕，联系
11、点两次“确定”退出到报表显示主页面，再点“预览”按钮，对报表进行预览并调整。如果要调整页边距，请点“文件”菜单中的“页面设置”，如果要对整张报表的行高进行设置，请点点“属性”菜单，再选择“报表属性”子菜单，然后选择“外观”，调整“缺省行高”即可（如果想在一张A4纸上打印整个资产负债表，则一般缺省行高为47）第18页/共81页初始化初始化2）打开损益表，同资产负债表进行同样的操作。唯一不同的地方是，要在“编制单位：”后手工输入：公司全称&会计年度年&报表期间月最大日期日比资产负债表多了一个日期的设置。注意：如果第一次打开资产负债表并重算后，发现报表不平，请在把本期的试算平衡表打印出来，然后对照资
12、产负债表，看哪个单元格数据对不上，然后调整该单元的公式即可。通常情况下，第一次打开报表时，诸如应收账款、未分配利润等单元可能和账薄不符，须调整取数公式。第19页/共81页初始化初始化银行存款初始化：银行对账单与银行日记账的差异通过银行未达和企业未达进行平衡。第20页/共81页初始化初始化启用后新科目初始化：如果出纳系统已经启用，之后增加了新的现金或银行存款科目，可以在出纳系统中引入并启用。第21页/共81页账务处理特点账务处理特点强大的账务处理能力 1 1）凭证整理功能，能实现凭证重新排号，满足凭证连续性的要求。2 2）凭证录入时能够直接指定现金流量，方便用户随时查看现金流量表，随时了解资金的
13、流动情况。3 3）灵活的往来核销功能，能够实现部分核销、完全核销以及内部冲销业务，帮助用户准确地进行账龄分析。4 4）丰富的账簿报表帮助您多角度的分析公司财务状况 5 5）多项目核算，即可反映单一项目的核算业务情况，又可反映多个项目之间交叉核算的业务情况，实现多纬度的核算管理第22页/共81页账务处理账务处理功能结构图系统参数基础资料凭证查询期末调汇凭证审核凭证过账设置日常处理期末处理初始余额现金流量凭证录入账簿报表查询往来核销管理期末结账结转损益自动转账第23页/共81页账务处理账务处理一、基础资料 1 1、会计科目和核算项目支持分级、分类管理 2 2、计量单位支持分组管理，可以进行计量单位
14、间的换算，从而实现多计量单位管理第24页/共81页二、凭证录入 1、支持外币、数量、核算项目以及往来信息的录入 2、凭证录入时还可以指定现金流量 3、凭证录入时可以进行凭证的上查、下查 4、凭证录入控制选项账务处理账务处理第25页/共81页账务处理账务处理三、模式凭证 对于经常重复发生的业务，可以编制或保存为模式凭证，在录入凭证时直接调入，提高工作效率。第26页/共81页账务处理账务处理四、凭证整理 对于凭证出现断号的客观情况设计了凭证整理功能，实现凭证重新排号，满足凭证连续性的要求。第27页/共81页账务处理账务处理五、往来核销 1 1、可以按金额和数量进行核销 2 2、支持部分核销和内部冲
15、销 3 3、支持自动核销和手工核销 4 4、提供核销日志 5 5、可以进行反核销 第28页/共81页账务处理账务处理六、自动转账 系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无须人工录入。第29页/共81页账务处理账务处理七、结转损益 1、可以按照收益、损失和损益进行结转 2、可以按照各种凭证生成方式进行结转 3、可以按照本年利润的明细科目进行结转 第30页/共81页账务处理账务处理八、期末调汇 对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。第31页/共81页账务处理账务处理九、账簿及报表 1 1、支持在凭证未过账的情况下查询 2 2、支持跨期跨年
16、查询 3 3、支持科目或核算项目分级查询 4 4、支持禁用科目查询 5 5、进行数量查询时，支持按计量单位的默认单位或科目默认单位进行查询第32页/共81页账务处理账务处理6 6、总账可以联查明细账、明细账可以联查凭证第33页/共81页账务处理账务处理7 7、凭证序时簿可以连查到业务单据第34页/共81页账务处理账务处理8 8、针对核算项目提供了丰富的报表，从各个角度进行数据分析。1 1）核算项目总分类账、核算项目明细账：全面反映核算项目所涉及科目中的借、贷方发生额及余额数据。2 2）核算项目余额表、明细表、汇总表：反映核算项目的余额、明细以及汇总情况。3 3）核算项目组合表：可对不同核算项目
17、进行不同角度组合分析。第35页/共81页固定资产系统特点固定资产系统特点完善的固定资产管理功能 1 1）可灵活处理有关固定资产的增加、变动、报废、清理等业务。2 2）支持固定资产数量和附属设备管理。3 3）可以实现自动计提折旧和固定资产减值准备。4 4）所有业务可以生成凭证到总账，并在期末结账前可以与总账对账，保证固定资产模块业务数据与总账的一致。5 5）灵活的卡片引入引出功能，能够极大地增强数据的扩展性。第36页/共81页固定资产固定资产功能结构图（动态图）基础资料设置初始卡片录入设置日常处理期末处理卡 片 新 增卡 片 变 动卡 片 清 理生成总账凭证计提折旧统计管理报表与总账对账第37页
18、/共81页一、基础设置固定资产固定资产第38页/共81页固定资产固定资产二、初始化 可以实现将固定资产初始数据传递到总账。另外注意，固定资产与总账的初始化一起结束。第39页/共81页固定资产固定资产三、固定资产卡片的新增、变动第40页/共81页固定资产固定资产四、固定资产卡片的清理第41页/共81页固定资产固定资产五、生成凭证 凭证管理模块主要是根据固定资产增加、变动、清理等业务产生凭证，并对凭证进行有效管理。第42页/共81页固定资产固定资产六、工作量管理 只针对折旧方法为“工作量法”的固定资产第43页/共81页固定资产固定资产七、计提折旧 当期新增的固定资产当期不提折旧；当期减少的固定资产
19、当期照提折旧。第44页/共81页固定资产七、计提折旧 当期新增，但以前期间已经使用的固定资产，需要在当期反映折旧信息时，做如下处理录入开始使用的时间录入应该计提的折旧，包含新增当期的第45页/共81页固定资产固定资产八、计提减值准备 通过固定资产变动实现减值准备的计提。第46页/共81页固定资产固定资产九、与总账对账第47页/共81页固定资产固定资产十、标准卡片引入/引出 系统所提供的卡片的引入引出支持mdbmdb、iniini、xlsxls三种文件格式 第48页/共81页固定资产固定资产十一、统计报表1、固定资产清单：可以根据不同需要设置方案查询企业的 固定资产清单。2、固定资产变动情况表：
20、用于查询各项固定资产数值变动的情况，包括：固定资产原值、累计折旧、减值准备的期初余额、借方、贷方、期末余额，以及固定资产净值、净额的期初、期末情况。3、固定资产数量统计表:反映资产的数量及原值信息，可以按统计项目进行多级汇总。第49页/共81页固定资产固定资产 4、固定资产到期提示表：该表反映按使用寿命计算的在本期到期的全部固定资产资料，包括资产名称、类别、到期时间、原值、折旧等信息。5、固定资产处理情况表:该表反映固定资产因各种原因而减少的全部情况，可以按统计项目进行多级汇总。6、附属设备明细表：用于统计固定资产附属设备信息，以加强附属设备的管理。内容包括：附属设备所属的资产名称、附属设备名
21、称、登记日期、存放地点、金额等信息。第50页/共81页固定资产固定资产十二、管理报表1、资产增减表：可以查看不同会计期间的资产增减情况。2、折旧费用分配表：用于查询固定资产折旧计提费用分配明细。3、固定资产明细账：用于查询固定资产明细数据发生变动的资料。4、折旧明细、汇总表：用于查询各项资产的折旧计提情况。5、资产构成表：反映不同类别的资产原值的构成比例。6、变动历史记录表：用于查询各个资产的历史变动情况。第51页/共81页工资管理特点工资管理特点精细的工资核算精细的工资核算 1 1）实现标准工资和计件（时）工资的核算）实现标准工资和计件（时）工资的核算 2 2）支持多类别管理，可以满足企业不
22、同岗位、不同工）支持多类别管理，可以满足企业不同岗位、不同工种核算方法不同的需要。种核算方法不同的需要。3 3）完善的所得税设置和计算功能，让您轻松完成所得）完善的所得税设置和计算功能，让您轻松完成所得税的计算和申报。税的计算和申报。4 4）方便的银行代发工资功能。）方便的银行代发工资功能。第52页/共81页一、基础资料：1、类别管理：开始使用工资系统的第一步 2、部门、职员和银行：可以手工录入也可以从总账中引入 3、项目设置：可以新增、修改、删除和排序 4、公式设置：可以设置多个方案；系统提供了条件语句和丰富的函数。工资管理工资管理第53页/共81页工资管理工资管理二、所得税计算1 1、所得
23、项设置 2 2、税率设置3 3、所得税设置4 4、计算所得税：在录入了工资数据，设置好所得税后，系统会自动重新计算工资并计算所得税。第54页/共81页工资管理工资管理三、工资录入工资录入界面分2种颜色：黄色：固定项目或有计算公式的项目，不可录入。白色：需要手工录入或引入数据。第55页/共81页工资管理工资管理四、扣零设置 可以对发放工资的零头进行特殊的处理，将零头进行累积达到一定数目后再发放。步骤：1 1、进行扣零设置 2 2、进行扣零处理 3 3、当零头累计一定数目后，进行扣零发放 第56页/共81页工资管理工资管理五、工资计算 可以依据计算公式和工资项目设置多个计算方案，进行工资重算。第5
24、7页/共81页工资管理工资管理六、工资费用分配 可利用此功能计提各种费用，如计提福利费、计提工会经费、自定义计提等业务；并能自动生成凭证到总账。第58页/共81页工资管理工资管理七、职员变动 可以实现人员信息变动（包括部门间流动、职称变动、职位异动等）和职员的禁用，并在变动当期生效。第59页/共81页工资管理工资管理八、工资报表 1 1、系统提供了丰富的工资报表 2 2、提供套打功能（工资条、工资发放表、工资汇总表、工资统计表、职员台账表、工资职员台账汇总表、个人所得税表）第60页/共81页报表与分析特点报表与分析特点灵活强大的报表与报表分析 1 1）系统预设会计制度规定的三大报表（资产负债表
25、、利润表和现金流量表）2 2）系统提供灵活强大的自定义报表（丰富的函数和表格编辑功能），表格样式类似ExcelExcel表格，并支持一表多页的管理。3 3）报表分析提供了结构分析、比较分析、趋势分析三种分析方法，丰富的图表分析功能使分析的结果简洁直观，可读性强。第61页/共81页报表与分析报表与分析一、报表：系统可以根据引入的会计科目体系引入常用的资产负债表、利润表以及利润分配表，并显示在主界面的右侧。第62页/共81页报表与分析报表与分析二、自定义报表 系统提供了丰富的函数和取数类型进行公式的定义，操作类似Excel表格，并且支持多表页，灵活方便。第63页/共81页报表与分析报表与分析三、报
26、表分析 系统提供了结构分析、比较分析和趋势分析，并能以图表的形式表现出来，非常直观！第64页/共81页报表与分析报表与分析四、现金流量表 1 1、在会计科目界面指定现金流量科目。2 2、指定现金流量主表项目，既可以在凭证 中直接指定，也可以在T T型账户中指定。3 3、指定现金流量附表项目，既可以在凭证 中直接指定，也可以在附表项目中指定。4 4、进行现金流量表查询。第65页/共81页出纳管理特点出纳管理特点严密高效的出纳管理 1 1）与总账系统可拆可合，联合使用时可以实现数据的高度共享。2 2）强大的盘点对账功能可以实现账实、账账相对，保证数据的完整与准确。3 3）完善的支票管理功能帮助出纳
27、人员随时查看支票的使用状况。4 4）丰富的出纳报表可灵活地按日按月查询各种资金报表，帮助出纳人员快速、规范、高效的进行工作。第66页/共81页出纳管理出纳管理功能结构图(动态图)总账科目及余额未达账款现金日记账期末结账总账手工录入外部银行设置日常处理期末处理余额调节表现金对账现金盘点银行日记账银行对账单银行对账支票管理银行存款与总账对账第67页/共81页出纳管理出纳管理一、日记账 系统提供了2种录入日记账的方式：1、手工录入：提供多行录入和单行录入 2、从总账引入：需要设置系统参数第68页/共81页出纳管理出纳管理二、现金盘点单：可以进行库存现金的盘点并生成盘点报告，还提供按日期和按科目查询的
28、功能。第69页/共81页出纳管理出纳管理三、现金对账 提供现金对账功能，系统将根据现金日记账、总账和盘点情况自动对账，并可按日期和科目进行查询。第70页/共81页出纳管理出纳管理四、银行对账单 提供银行对账单的手工输入和引入功能，减少了企业了工作量。第71页/共81页出纳管理出纳管理五、银行对账 系统提供了自动对账和手工对账功能，并能实现对账单和日记账的内部冲销。第72页/共81页出纳管理出纳管理六、银行日记账与总账对账 能够实现银行日记账与总账的对账，帮助出纳人员和会计人员进行对账和查找错误，保证出纳数据与总账数据的一致。第73页/共81页出纳管理出纳管理七、支票管理 1、用户可利用支票管理
29、功能完成本单位支票的购买、领用、报销等处理，加强对银行支票的使用监督控制。2、另外还可以支持支票套打。第74页/共81页出纳管理出纳管理八、期末结账 1 1、系统提供了反结账功能 2 2、结转未达账：指把本期（包括以前期间转为本期）未勾对的银行存款日记账和未勾对的银行对账单结转到下一期。第75页/共81页出纳管理出纳管理九、出纳报表 自动生成现金日报表、余额调节表、银行存款日报表和银行对账日报表，用户可以随时查询企业的资金运作情况。第76页/共81页出纳管理出纳管理十、提供对长期未达账的管理 长期未达账分为企业未达账和银行未达账，凡是上月末存在的未达账全部形成本月的长期未达账。1、企业未达账是根据未勾对的银行对账单自动生成；2、银行未达账是根据未勾对的银行存款日记账自动生成。第77页/共81页出纳管理出纳管理十一、资金头寸表 用于查阅各个日期或期间的资金（现金和银行存款）发生额和余额。第78页/共81页Q&A第79页/共81页谢谢 谢！谢！第80页/共81页感谢您的观看！第81页/共81页