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1、泓域咨询 /涂料项目投资计划及资金方案涂料项目投资计划及资金方案xxx有限责任公司报告说明根据涂界数据，2016-2019年，全球涂料销售额整体保持在1900亿美元左右。2020年，受疫情影响，各地区的涂料市场受到了不同程度的影响，其中包括中国、美国、欧洲、日本、韩国、印度等在内的涂料主产国都受到了不同程度的冲击，2020年全球涂料销售额降至1878亿美元。根据谨慎财务估算，项目总投资32926.98万元，其中：建设投资24654.25万元，占项目总投资的74.88%；建设期利息707.00万元，占项目总投资的2.15%；流动资金7565.73万元，占项目总投资的22.98%。项目正常运营每年
2、营业收入72600.00万元，综合总成本费用55904.20万元，净利润12230.17万元，财务内部收益率29.56%，财务净现值21912.98万元，全部投资回收期5.24年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。目录一、 项目名称及建设性质5二、 项目承办单位5三、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表
3、6四、 项目工程设计总体要求7五、 项目选址综合评价9六、 保障措施9七、 劣势分析（W）11八、 环境管理分析11九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十、 项目总投资13总投资及构成一览表14十一、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表15十二、 经济评价财务测算16十三、 项目盈利能力分析17十四、 偿债能力分析19十五、 项目招标范围20十六、 总结21十七、 附表21建设投资估算表21建设期利息估算表22固定资产投资估算表23流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表26综合总成本
4、费用估算表27固定资产折旧费估算表28无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表29项目投资现金流量表30一、 项目名称及建设性质（一）项目名称涂料项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人谢xx三、 项目定位及建设理由从区域发展的态势来看，国家层面统筹区域协调发展，加快推动京津冀协同发展和长江经济带建设，加大中西部地区基础设施建设，引导产业逐步向内陆地区梯度转移，促进经济发展空间从沿海地区向沿江内陆拓展。同时，以城市群为主体形态的国家区域发展新布局全面展开，辽中南、山东半岛、长江中游、海峡西岸等新的城市群快速崛
5、起，国内地区间经济发展差距将逐步缩小。长三角地区区域一体化进程提速，上海龙头带动作用不断增强，对江苏、浙江等周边区域的“溢出”效应和“虹吸”效应同步显现。江苏省确立“苏南提升、苏中崛起、苏北振兴”区域发展方略，推进宁镇扬、（沪）苏通、锡常泰融合发展，加快建设沿沪宁线、沿江、沿海、沿东陇海线经济带。无锡虽然会面临着区域一体化发展中城市间竞争加剧的挑战，但也可以获得融入国家战略，加快提升区域性中心城市功能的机遇。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积55333.00约83.00亩1.1总建筑面积96788.041.2基底面积33199.801.3投资强度万元/亩294.732总投资万元3
6、2926.982.1建设投资万元24654.252.1.1工程费用万元21670.262.1.2其他费用万元2283.242.1.3预备费万元700.752.2建设期利息万元707.002.3流动资金万元7565.733资金筹措万元32926.983.1自筹资金万元18498.473.2银行贷款万元14428.514营业收入万元72600.00正常运营年份5总成本费用万元55904.206利润总额万元16306.897净利润万元12230.178所得税万元4076.729增值税万元3240.8510税金及附加万元388.9111纳税总额万元7706.4812工业增加值万元25374.2713盈
7、亏平衡点万元25154.29产值14回收期年5.2415内部收益率29.56%所得税后16财务净现值万元21912.98所得税后四、 项目工程设计总体要求（一）土建工程原则根据生产需要，本项目工程建设方案主要遵循如下原则：1、布局合理的原则。在平面布置上，充分利用好每寸土地，功能设施分区设置，人流、物流布置得当、有序，做到既利于生产经营，又方便交通。2、配套齐全、方便生产的原则。立足厂区现有基础条件，充分利用好现有功能设施，保证水、电供应设施齐全，厂区内外道路畅通，方便生产。在建筑结构设计，严格执行国家技术经济政策及环保、节能等有关要求。在满足工艺生产特性，设备布置安装、检修等前提下，土建设计
8、要尽量做到技术先进、经济合理、安全适用和美观大方。建筑设计要简捷紧凑，组合恰当、功能合理、方便生产、节约用地；结构设计要统一化、标准化、并因地制宜，就地取材，方便施工。（二）土建工程采用的标准为保证建筑物的质量，保证生产安全和长寿命使用，本项目建筑物严格按照相关标准进行施工建设。1、工业企业设计卫生标准2、公共建筑节能设计标准3、绿色建筑评价标准4、外墙外保温工程技术规程5、建筑照明设计标准6、建筑采光设计标准7、民用建筑电气设计规范8、民用建筑热工设计规范五、 项目选址综合评价项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、
9、水资源和自然生态资源保护相一致。六、 保障措施(一)扶持产业中小企业落实鼓励、支持和引导民营经济发展的一系列政策措施。推进中小企业公共服务平台网络建设，进一步减免或取消涉及小微企业的行政事业性收费，增加采购预算中面向小微企业的份额。健全中小微企业金融服务体系，加快各类特色融资超市建设。(二)引入风险投资机制探索和促进风险投资与产业结合的模式，努力拓宽风险资本来源渠道。积极发展多种投资模式，培育多元化的风险投资民间投资主体，吸纳个人投资、商业银行、投资银行、保险公司、大型企业集团资金加盟。(三)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强
10、与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(四)抓好政策落实指导各地区从扩大产业服务供给、激发产业市场需求、优化产业发展环境等方面，制定本地区促进产业发展的政策措施，形成政策合力。发挥产业发展专项资金的政策导向作用，根据产业发展情况，及时调整政策实施重点。(五)激励创新，全面提高管理水平要引导企业善于从全球视野、国民经济全局、产业链上下游去发现甚至发掘未被满足的市场需求，寻求行业新的发展空间和市场商机，使得行业发展实现从主要依靠数量增长和规模扩张转移到主要依靠自主创新和经营管理制胜的轨道上来。积极组织、鼓励和支持企业与科研院所、高等
11、院校和社会上各种科技资源的合作，重点加强产业标准化体系建设。要推进企业管理现代化进程，提高企业现代化管理水平，向管理要效益；进一步增强行业管理职能，加强宏观调控的有效性和及时性，实现行业科学、有序、健康发展。(六)深化管理体制改革加快转变部门职能，积极推进行业领域事项改革，完善市场准入制度，加强诚信体系建设，营造公平竞争的市场环境。七、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求
12、。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。八、 环境管理分析环境污染问题是由自然、社会、经济和技术等多种因素引起的，情况较为复杂。因此必须对损害环境和破坏环境的活动施加影响，以达到控制，保护和改善环境的目的，而要达到这个目的，则需要在环境容量允许的前提下，本着“以防为主、
13、综合治理、以管促治、管治结合的原则，以科学的理论为基础，用技术经济、法律、教育和行政的手段，对开发、建设项目进行科学管理，协调社会经济发展得到长期稳定增长，从而达到社会效益，经济效益和环境效益的三统一。本项目建设单位监督设计单位和施工单位落实环保措施的设计、施工和实施，并委托有资质的单位做好环境监测工作。本项目运营期环境监测项目为噪声、生活污水、废气。建议环境监测计划的实施，建设单位可委托有资质的监测单位进行采样检测，受委托的监测单位按照相关监测规范、污染源监测管理要求定期进行监测，并将监测数据反馈给建设单位或环保管理部门。在每次监测工作结束后，监测单位应向项目方提交监测报告，建设单位应建立企
14、业的环境监测档案，每次监测都应有完整的记录，监测数据应及时整理、统计，及时向各有关部门通报，并应做好监测资料的归档工作。如发现问题，应及时采取纠正或预防措施，以防止可能伴随的环境污染。九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可
15、根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32926.98万元，其中：建设投资24654.25万元，占项目总投资的74.88%；建设期利息707.00万元，占项目总投资的2.15%；流动资金7565.73万元，占项目总投资的22.98%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32926.98100.00%1.1建设投资24654.2574.88
16、%1.1.1工程费用21670.2665.81%1.1.1.1建筑工程费12594.5538.25%1.1.1.2设备购置费8525.9525.89%1.1.1.3安装工程费549.761.67%1.1.2工程建设其他费用2283.246.93%1.1.2.1土地出让金898.422.73%1.1.2.2其他前期费用1384.824.21%1.2.3预备费700.752.13%1.2.3.1基本预备费381.581.16%1.2.3.2涨价预备费319.170.97%1.2建设期利息707.002.15%1.3流动资金7565.7322.98%十一、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32926
17、.98万元，其中申请银行长期贷款14428.51万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32926.98100.00%1.1建设投资24654.2574.88%1.2建设期利息707.002.15%1.3流动资金7565.7322.98%2资金筹措32926.98100.00%2.1项目资本金18498.4756.18%2.1.1用于建设投资10225.7431.06%2.1.2用于建设期利息707.002.15%2.1.3用于流动资金7565.7322.98%2.2债务资金14428.5143.82%2.2.1用于建设投资14428
18、.5143.82%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十二、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入72600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3240.85万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以
19、产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用55904.20万元，其中：可变成本47052.59万元，固定成本8851.61万元。正常经营年份项目经营成本53873.55万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加388.91万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=163
20、06.89（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=16306.8925.00%=4076.72（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额16306.89万元，缴纳企业所得税4076.72万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=16306.89-4076.72=12230.17（万元）。十三、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益
21、率为：财务内部收益率（FIRR）=29.56%。本期项目投资财务内部收益率29.56%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=21912.98（万元）。以上计算结果表明，财务净现值21912.98万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，
22、是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.24年。本期项目全部投资回收期5.24年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十四、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备
23、付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为29.83。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为25.94。根据约定的还款
24、方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十五、 项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之
25、一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在400.00万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在200.00万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算价在100.00万元以上的。十六、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规
26、划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十七、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12594.558525.95549.7621670.261.1建筑工程费12594.5512594.551.2设备购置费8525.958525.951.3安装工程费549.76549.762其他费用2283.242283.242.1土地出让金898.42898.423预备费700.75700.753.1基本预备
27、费381.58381.583.2涨价预备费319.17319.174投资合计24654.25建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息707.00176.75530.251.1.1期初借款余额7214.2551.1.2当期借款14428.517214.267214.261.1.3当期应计利息707.00176.75530.251.1.4期末借款余额7214.25514428.511.2其他融资费用1.3小计707.00176.75530.252债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资
28、费用2.3小计3合计707.00176.75530.25固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12594.558525.95549.7621670.261.1建筑工程费12594.5512594.551.2设备购置费8525.958525.951.3安装工程费549.76549.762其他费用1384.821384.823预备费700.75700.753.1基本预备费381.58381.583.2涨价预备费319.17319.174建设期利息707.00707.005合计24462.83流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1
29、流动资产0.0040807.1446248.0954409.521.1应收账款0.0018363.2120811.6424484.281.2存货0.0014282.5016186.8319043.331.2.1原辅材料0.004284.754856.055713.001.2.2燃料动力0.00214.24242.80285.651.2.3在产品0.006569.957445.948759.931.2.4产成品0.003213.563642.044284.751.3现金0.003264.573699.854352.761.4预付账款0.004896.865549.776529.142流动负债0.
30、0035132.8439817.2246843.792.1应付账款0.0012647.8214334.2016863.762.2预收账款0.0022485.0225483.0329980.033流动资金0.005674.306430.877565.734流动资金增加0.005674.30756.571134.865铺底流动资金0.0012242.1513874.4316322.86总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32926.98100.00%1.1建设投资24654.2574.88%1.1.1工程费用21670.2665.81%1.1.1.1建筑工程费12594.5
31、538.25%1.1.1.2设备购置费8525.9525.89%1.1.1.3安装工程费549.761.67%1.1.2工程建设其他费用2283.246.93%1.1.2.1土地出让金898.422.73%1.1.2.2其他前期费用1384.824.21%1.2.3预备费700.752.13%1.2.3.1基本预备费381.581.16%1.2.3.2涨价预备费319.170.97%1.2建设期利息707.002.15%1.3流动资金7565.7322.98%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32926.98100.00%1.1建设投资24654.257
32、4.88%1.2建设期利息707.002.15%1.3流动资金7565.7322.98%2资金筹措32926.98100.00%2.1项目资本金18498.4756.18%2.1.1用于建设投资10225.7431.06%2.1.2用于建设期利息707.002.15%2.1.3用于流动资金7565.7322.98%2.2债务资金14428.5143.82%2.2.1用于建设投资14428.5143.82%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0054450.0061710.00
33、72600.002增值税0.002737.583102.593240.852.1销项税0.007078.508022.309438.002.2进项税0.004340.924919.716197.153税金及附加0.00328.51372.31388.913.1城建税0.00191.63217.18226.863.2教育费附加0.0082.1393.0897.233.3地方教育附加0.0054.7562.0564.82综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0033391.6937843.9244522.262工资及福利费0.002530.3325
34、30.332530.333修理费0.00876.64876.64876.644其他费用0.005944.325944.325944.324.1其他制造费用0.00502.27502.27502.274.2其他管理费用0.00543.78543.78543.784.3其他营业费用0.004898.274898.274898.275经营成本0.0042742.9847195.2153873.556折旧费0.001305.681305.681305.687摊销费0.0017.9717.9717.978利息支出0.00707.00707.00707.009总成本费用0.0044773.6349225.
35、8655904.209.1其中：固定成本0.008851.618851.618851.619.2可变成本0.0035922.0240374.2547052.59固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值15387.1214656.2313925.3413194.4512463.561.2当期折旧费730.89730.89730.89730.89730.891.3净值14656.2313925.3413194.4512463.5611732.672机器设备152.1原值9075.718500.927926.137351.346776.552.2当期折旧费5
36、74.79574.79574.79574.79574.792.3净值8500.927926.137351.346776.556201.763合计3.1原值24462.8323157.1521851.4720545.7919240.113.2当期折旧费1305.681305.681305.681305.681305.683.3净值23157.1521851.4720545.7919240.1117934.43无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值898.42898.42898.42898.42898.421.2当期摊销费17.9717.9717.
37、9717.9717.971.3净值880.45862.48844.51826.54808.57利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0054450.0061710.0072600.002税金及附加0.00328.51372.31388.913总成本费用0.0044773.6349225.8655904.204利润总额0.009347.8612111.8316306.895应纳所得税额0.009347.8612111.8316306.896所得税0.002336.973027.964076.727净利润0.007010.899083.8712230.178
38、期初未分配利润0.000.006309.8013854.309可供分配的利润0.007010.8915393.6726084.4710法定盈余公积金0.00701.091539.372608.4511可供分配的利润0.006309.8013854.3023476.0312未分配利润0.006309.8013854.3023476.0313息税前利润0.0012391.8315846.7921090.61项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0054450.0061710.0072600.001.1营业收入0.000.0054450.006171
39、0.0072600.002现金流出12327.1312327.1348745.7948324.0961071.622.1建设投资12327.1312327.132.2流动资金0.005674.30756.576809.162.3经营成本0.0042742.9847195.2153873.552.4税金及附加0.00328.51372.31388.913所得税前净现金流量-12327.13-12327.135704.2113385.9111528.384累计所得税前净现金流量-12327.13-24654.26-18950.05-5564.145964.245调整所得税0.003097.963961.705272.656所得税后净现金流量-12327.13-12327.133367.2410357.957451.667累计所得税后净现金流量-12327.13-24654.26-21287.02-10929.07-3477.4