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1、电大天堂【金融记录分析】形成性考核册答案【金融记录分析】形考作业一：一、单选题1、A 2、B 3、B 4、B 5、A 6、D 7、B 8、C 9、A 1 0、C二、多选题1、ABCDE 2、CDE 3、BCE 4、BCE 5、ABD6、BD 7、BCDE 8、AE 9、A B 1 0、BC三、名词解释1、货币流通货币流通是在商品流通过程之中产生的货币的运动形式。货币作为购买手段不断地离开出发点, 从一个商品所有者手里转到另一个商品所有者手里，这就是货币流通。2、信用信用是商品买卖的延期付款或货币的借贷。在商品货币关系存在的条件下，这种借贷行为表现 为以偿还为条件的货币或商品的让渡形式,即债权人
2、用这种形式贷出货币或赊销商品，债务人按 约定日期偿还借款或贷款,并支付利息。金融金融是货币流通与信用活动的总称。4、金融机构部门重要是指从事金融中介活动和辅助性金融活动的机构单位(1)对于付息债券而言,若市场价格等于面值，则其到期收益率等于票面利率;假如市场价格低于面值，则其到期收益率高于票面利率；假如市场价格高于面值，则到期收益率低于票面利率;(2)债券的价格上涨，到期收益率必然下降；债券的价格下降，到期收益率必然上升；(3 )假如债券的收益率在整个期限内没有变化,则说明起市场价格接近面值,并且接近的速度越 来越快；(4)债券收益率的下降会引起债券价格的提高，并且提高的金额在数量上会超过债券
3、收益率以 相同的幅度提高时所引起的价格下跌金额；(5)假如债券的息票利率较高，则因收益率变动而引起的债券价格变动比例会比较小(注意，该 原理不合用于1年期债券或终生债券)。3、简述利率平价模型的重要思想和表达式。利率平价模型是关于远期汇率的决定和变化的理论，其基本理论是远期与即期的差价等于两国 利率之差,利率较低国家货币的远期差价必将升水,利率较高的国家的远期汇率必将贴水。利率 平价模型的基本的表达式是： Ee,r代表以本币计价的资产收益率,r*代表以外币计价的 相似资产的收益率，-Ee表达一段时间内本国货币贬值或外国货币升值的比率。它表白本国利率 高于(或低于)外国利率的差额等于本国货币的预
4、期贬值(或升值)的幅度。五、计算分析题1、解：A公司的财务分析表指标名称199 8 年1 9 99 年销售净利润率(%)17. 6218. 83总资本周转率(次/年)0. 801.12权益乘数2.372. 06净资本利润率（盼33.414 3. 44该分析中从属指标与总指标之间的基本关系是：净资本利润率=销售净利润率义总资本周转率X权益乘数下面运用因素分析法来分析各个因素的影响大小和影响方向：销售净利润率的影响二（报告期销售净利润率-基期销售净利润率）X基期总资本周转率X基期权益乘数= （18. 8 3%-17. 62%） X0. 80 X 2. 37=2. 2 9 %总资本周转率的影响二报告
5、期销售净利润率X （报告期总资本周转率-基期总资本周转率）X基期权益乘数= 18. 83%X （1. 12-0. 8 0） X 2 . 3 7=1 4. 28%权益乘数的影响二报告期销售净利润率X报告期总资本周转率X（报告期权益乘数一基期权益乘数）=1 8.83%X 1. 12X （2. 06- 2 . 3 7）=-6. 54%净资本收益率的变化二报告期净资本收益-基期净资本收益率 二销售净利润率的影响+总资本周转率的影响+权益乘数的影响=43.4 4%-3 3.41%= 2 . 29%+1 4 . 28%+(-6. 5 4%)= 10. 03%综合以上分析：可以看到A公司的净资产收益率199
6、9年相对1998年升高了 1 0.03个百分点， 其中由于销售净利润率的提高使净资产收益率提高了 2. 29个百分点，而由于总资产周转率的 速度加快，使净资产收益率提高了 14. 2 8个百分点；由于权益乘数的下降，使得净资产收益率下 降了 6. 54个百分点,该因素对净资产收益率的下降影响较大,需要进一步分析因素。2、解:第一只股票的盼望收益为收(r) =0.0 2 1+1.4XE(rB) =0. 0462第二只股票的盼望收益为：E ( r ) =0. 024+0. 9XE (r.) =0. 0402由于第一只股票的盼望收益高，所以投资于第一只股票的收益要大于第二只股票。相应的，第一 只股票
7、的收益序列方差大于第二只股票(0. 00410. 0036),即第一只股票的风险较大。从两只 股票的B系数可以发现，第一只股票的系统风险要高于第二只股票，3 2 6 2=1. 4X1.4X0. 001 6 = 0.0031,占该股票所有风险的 76. 5% (0. 0 031/0.00 4 IX 10 0%), 而第二只股票有 0 2 8 2m=0. 9 X0. 9X0. 0016=0.0 0 1 3,仅占总风险的 36%(0. 0 013/0. 00 3 6X 1 00%)o3、解：债券A的投资价值为：PA=MiLl/ (1+r) +M/(l+r)n=1 000X8% XE 1/( 1 +0
8、. 0 8 ) +1000 / 1. 083=206. 1 678+ 1 000/1. 083 = 1 00 0 (其中 t=3)债券B的投资价值为：Pp=Mi (1+i) t-1 / (l+r)W(l+r)n = 10 0 0X4%XE (1+0. 04) ,-7(l+0. 0 8)l+l 0 00/1.083= 1 0 7.0467+100 0 /1 0. 83 =900. 87 8 9 (其中 t= 3 )由R=(l+r)皿,R= 0.0 8得到债券C的每次计息折算率为r =0. 0 3 9 23,从而，债券C的投资价值为：Pk MiE (1 / ( 1 +r) +M/ (1+ r)n=
9、1 00 0 X0. 0 4XE 1 / (1+ 0. 0 3 9 23)1 0 0 0/1. 083=275. 1943 +10 0 0 /1. 0 83= 1 0 69. 027 (其中 t=6)由R= (l+r)g,R=0.0 8得到债券D的每次计息折算率为r=0. 03923,从而，债券D的投资价值为：Pd= MiL ( I +i)t-7(l+r)t+M/(l+r)n=1 0 00 XO. 02 X E (1+0. 02)t-,/(l. 0 3 9 23) 41 0 0 0 /l. 083=1 1 0.2584+ 1 00 0 / 1. 08904. 0 9 07 (其中 t= 6)由
10、上面的比较可以得到：四种债券的投资价值由高到低为C、A、D、B4、日元对美元汇率由122. 05变化至105. 69,试计算日元与美元汇率变化幅度，以及对日本 贸易的一般影响。日元对美元汇率的变化幅度：(122、0 5 / 105. 69DxlOO%=15.48%,即日元对美元升值 15. 4 8%;美元对日元汇率的变化幅度:( 1 0 5. 69 / 122. 051)* 1 0 0%=13. 4%,即美元对日元贬值 13. 4%o日元升值有助于外国商品的进口，不利于日本商品的出口，因而会减少贸易顺差或扩大贸易逆差。5、先计算人民币对各个外币的变动率对美元：( 1- 8 29. 24/8 3
11、 0 . 1 2 )*10 0 %=0. 106%,即人民币对美元升值 0. 10 6 %对日元：(1-7.5 5/7. 75) * 1 0 0%=2.58 %,即人民币对日元升值2. 58%对英镑：(1 -1279. 5 2/1260. 80) =-1.48%,即人民币对英镑贬值L 4 8%对港币：(1- 1 0 8.12/107. 83)= -0. 27%,即人民币对港币贬值0 . 2 7%对德国马克：(1 -400. 1 2 /405. 2 2)=1.26%,即人民币对美元升值1.26席对法国法郎：(1 11 9.91T21. 13)=1. 0 1法即人民币对美元升值L 01 %以贸易比
12、重为权数,计算综合汇率变动率：(0. 106%* 2 0%)+ (2. 5 8 *25%)+(-1. 4 8 %* 1 5%) + (-0. 27%*2 0 %)+(1.2 6 %*10%) +( 1 .01%*1 0%) =0.62%从总体上看，人民币升值了 0. 6 2%电大天堂【金融记录分析】形考作业三：一、单选题1、C1、C2、D3、A6、D7、C8、B9、C10、B二、多选题1、ABCDE2、ABC3、A BCDE4、B CE5 ABCDE6、ABCD7、ABCDE8、BCE三、名词解释1、国际收支国际收支是一个经济体（一个国家或地我）与其他经济体在一定期期（通常为一年）发生的所有
13、对外经济交易的综合记录。2、国际收支平衡国际收支平衡是指在某一特定的时期内（通常为一年）国际收支平衡表的借方余额和贷方余额基 本相等,处在相对平衡状态。3、居民一个经济体的居民涉及该经济体的各级政府及其代表机构，以及在该经济体领土上存在或居住 一年（含一年）以上的个人及各类公司和团队。（大使领馆、外交人员、留学人员均一律视为其 原经济体的居民而不管其居住时间是否超过一年）。4、经常项目指商品和服务、收益及经济转移。5、外债外债是在任何给定的时刻，一国居民所欠非居民的以外国货币或本国货币为核算单位的具有契 约性偿还义务的所有债务。6、负债率负债率是指一定期内一国的外债余额占该国当期的国内生产总值
14、的比值。7、贷款行业集中度贷款行业集中度二最大贷款余额行业贷款额/贷款总额，假如一商业银行过多的贷款集中于一个 行业,那么的贷款的风险水平会高些，因此贷款行业集中度越高,贷款风险越大。8、利率敏感性缺口利率敏感性缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额,该指标可衡量利率的变动对银 行净利息收入影响限度。当其值为正时,利率上升会使净利息收入增长，利率下降会使净利息收 入减少；反之亦然。四、简答题。1、简述资本转移与经济转移的区别资本转移的特性：(1)转移的是固定资产，或者是债权人不规定任何回报的债务减免；(2)与 固定资产的获得和解决相关的钞票转移。不符合上述特性的转移就是经济转移。2、简述
15、借外债的经济效益。借外债的经济效益表现在以下几个方面：(1)投资：借外债可以填补国内建设资金局限性，增长投资能力。(2)技术和设备：借入外债后，债务国可以根据本国的生产需要和消化能力引进国外的先进技 术的设备，通过不断的吸取，提高本国的生产技术水平和社会劳动生产率，生产出可以满足国 内需要的产品，丰富本国人民的物质文体生活。(3)就业：通过借外债增长国内的生产投入，开辟新行业,建立析公司，能吸取大批的待业人员, 通过培训后，不仅提高了本国的就业率,并且提高了劳动国物素质。(4)贸易：借外债不仅促进了本国的生产结构变化，并且有助于出口商品结构变化。(5)银行或金融机构：通过借外债可以加强债务国和
16、债权国在金融领域的俣作，增强债务国经 营和管理国际资本的能力，最终有助于促进国际间经济贸易合作的开展。3、简述借外债的成本。(1)债务偿还;债务偿还也称分期还本付息。为了还本付息，俩务国就要放弃一定数量用于消费和 投资的购买力。(2)附带条件的外债：附带条件的外债重要是指附加其他条件的政府或国际金融组织的贷款， 这些贷款的附加条件可以视为还本付息之外的附加成本。(3)外资供应的不拟定性这些不拟定性往往是导致债务国清偿困难的重要因素。(4 )对外债的依赖性:假如外债使用不妥，不能创汇，或不能带来足以还本付息的外汇，债务国 就不得不继续举新债来还旧债，结果使债务国对外债产生依赖性，并有也许另重。对
17、外债的依 赖性截止大,债务国对国际金融市场和国际经济环境变化冲击的抵抗力就越脆弱。4、简述资产业务记录的重要内容。(1)各种贷款发放、回收及余额记录分析； (2)不良贷款情况分析； (3)各类资产的结构 分析； (4)资产的利率敏感性分析； (5)资产变动的趋势分析；(6)市场占比分析(7) 资产流动性分析等。五、计算分析题1、计算该国的负债率、债务率、偿债率，并分析该国的债务状况。负债率二外债余额/国内生产 总值二2 8%,该指标高于国际通用的20%的标准。债务率=外债余额/外汇总收入=92%,该指标力略低于国际通用的标准。由以上计算可以看到，该国的外债余额过大，各项指标均接近或超过国际警戒
18、线，有也许引发严 重的债务问题,应重新安排债务。2、以美国为例，分析说明有关情况在编制国际收支平衡表时如何记帐。(1 )美国在商品项下贷记10万美元;美国在资本项下借记 10万美元，由于中国在美国存款减 少，即美国外债减少。(2)美国在商品项下借记1万美元；美国在短期资本帐下贷记工员万美元，由于墨西哥和美国提 供的短期贸易融资使美国负债增长。(3 )美国在服务项目下借记1万美元，由于旅游属于服务项目；美国在金融项目贷记1万美元, 由于外国人在美国存款意味这美国对外负债增长。(4)美国在单方转移项目下借记10 0万美元，由于赠送谷物类似于货品流出；美国在商品项下贷 记10 0万美元，由于谷物出口
19、本来可以带来货币流入。(5)美国在单方转移项下借记10 0万美元；同时,在短期资本项下贷记10 0万美元，由于捐款 在未动时，转化为巴基斯坦在美国的存款。(6)美国在长期资本项下借记1万美元，由于购买股票属于长期资本项目中的交易；美国在短 期资本下贷记1万美元，由于英国人会将所得美元存入美国银行。3、解：完整的表格是:月份9811981299 0 1990 299039 9 049 9 05贷款余额11510. 71 1 597.21 1735 . 611 777. 911860.21 2 023 . 112102.512240.4增长率0. 7 5%1. 19%0.36%0. 70%1 .2
20、0 %0. 84%1. 14%根据三阶移动平均法，六月份的增长率为(1. 20%十0. 8 4 %十1. 14 %) / 3= 1.06%,从而6 月份贷款余额预测值为：1 2 240.4x(1+1. 06%)=12370. 1亿元.4、解：A银行初始收益率为5+8%*0.5=9%B银行初始收益率为1 0%*0. 7+8% *0. 3=9.4%利率变动后两家银行收益率分别变为：A 银行:5%*0. 5+8%*0.5=6. 5%B 银行：5 %*0. 7+8%* 0.3=5. 9 %在开始时A银行收益率低于B银行,利率变化使A银行收益率下降2. 5%,使B银行收益率下降 3. 5%,从而使变化后
21、的A银行的收益率高于B银行。这是由于B银行利率敏感性资产占比较大 的比重，从而必须承受较高利率风险的因素。电大天堂【金融记录分析】形考作业四：一、单选题1、C2、D3、A4、C5、A6、D7、C8、B9、C1 0、B二、多选题1、ABCDE 2、ABC 3、ABCD E 4、BCE5、ABC DE 6、ABCD7、ABCDE 8、BCE三、名词解释1、第二级准备第二级准备一般指的是银行的证券资产，它的特点是兼顾流动性和赢利性，但流动性一般不如一级准备5、存款货币银行存款货币银行重要涉及商业银行及类似机构。这些金融机构可以以可转帐支票存款或其他可用 于支付的金融工具对其他部门发生负债。存款货币银
22、行可发明派生存款货币。我国的存款货币 银行重要由五类金融机构单位组成：国有商业银行、其他商业银行、信用合作社、财务公司以 及作为政策性银行的农业发展银行。6、M。此是流通中的货币，它来源于中央银行发行的纸钞和辅币。M0的计算公式是:流通中钞票=发行 货币一金融机构的库存钞票7、M,此是由流通中的钞票和活期存款两部分组成，又称狭义货币。其中，流通中的钞票即M0;活期存 款指可用于转帐支付的存款。8、M2M2是由货币Mi和准货币组成，又称广义货币。准货币重要涉及定期存款、储蓄存款，以及信托 存款、委托存款等其他类存款。准货币的流动性低于货币Mi。9、准货币准货币重要涉及定期存款、储蓄存款，以及信托
23、存款、委托存款等其他类存款，是广义货币Mz 的重要组成部分。准货币的流动性低于货币此。10、货币乘数货币乘数是基础货币和货币供应量之间存在的倍数关系。它在货币供应量增长和紧缩时，分别 起扩大和衰减作用。使用的计算公式是:m=M/Mb,其中Mb表达基础货币,m表达货币乘数。四、简答题 的流动性强，且存在着一定的风险。2、存款稳定率存款稳定率是指银行存款中相对稳定的部分与存款总额的比例，其计算式是：存款稳定率=(定期储蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率)/存款总额*1 0 0%该指标反映了银行存款的稳定限度，是掌握新增贷款的数额和期限长短的重要依据。3、资本收益率资本收益率是指每单位资本发
24、明的收益额，它是测度商业银行赢利能力的关键指标,计算公式为：资本收益率(ROE)=税后净收益/资本总额4、有效连续期缺口有效连续期缺口是综合衡量银行风险的指标，计算式是：资产平均有效持有期一(总负债/总资产)*负债 平均有效连续期，当其值为正时，假如利率下降，资产价值增长的幅度比负债大，银行的市场价值将会增长, 反之假如利率上升,银行的市场价值将会下降;其值为负时相反。5、净金融投资核算期内，各部门形成的金融资产总额与形成的负债总额的差额，等了各部门总储蓄与资本形成总额的差 额。这个差额被称为净金融投资。四、简答题。1、商业银行资产负债管理的重要方法。商业银行的重要资产负债管理办法有：(1)资
25、金汇集法。即将各项负债集中起来，按照银行的需要进行分派，在分派资金时常一方面考虑其流动 性.(2)资产分派法。即银行在选择资产的种类时，一方面考虑负债结构的特点；按法定准备金比率的高低 和资金周转速度来划分负债的种类，并拟定相应的资金投向。(3)差额管理法。差额可以分为以利率匹配和以期限匹配形成的差额，以这此差额作为资产与负债内在 联系的关键因素，通过缩小或扩大差额的额度,调整资产与负债的组合和规模。(4)比例管理法。是指商业银行在资产负债管理过程中，通过建立各种比例指标体系以约束资金运营的管理方式。2、影响商业银行收益率的重要因素。(1 )规模变动对收益的影响。银行的规模明显是一个影响收益率
26、的因素，以资产收益率来衡量时，赢利领 先的银行通常是中小型银行；它们也许从较低的营业总成本中获益；而以股东回报率来衡量时，规模较大的 银行更具优势。(2)存款结构对收益的影响。收益率较高的银行通常存款成本结构较好。资产结构对收益率的影响也不容 忽视。这方面的分折集中于银行资产的收益结构，例如收息资产比价、收息资产的利息结构等。高收益的银行 倾向于拥有更多的收益资产。(3)雇员生产率水平。赢利水平高的银行通常人均发明的收入和管理的资产更多一些，生产率较高的雇员 的薪水通常也较高。(4)扩展手续费收人。(5)利率变动。(6)存款和贷款业务的增长。3、简述我国目前提倡的资产质量的分类体系。现在人民银
27、行规定商业银行运用国际上通用的五级分类法对贷款质量进行评估。贷款五级分类法是一套 对银行的贷款质最进行评价并对银行抵御贷款损失的能力进行评估的系统方法。五级分类法按照贷款质品的 高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。这种方法评价贷款质量的标准是多维的，涉及贷款人 偿还本息的情况、贷款人的财务情况、借款的目的和使用、信贷风险及控制、信贷支持状况等。贷款五级分 类法有助于商业银行更系统、全面的评价把握贷款质量,其优点是使用多维的标准评价贷款质量，比一逾两呆 的方法，方法上更为全面；评价的结构和过程更有助于进行贷款管理;更符合审慎会计原则等。五、计算分析题1、解：本行存款市场本月余额占比:
28、占金融机构的1 5 941.2/1027 6 1.64=15.51%在五大国有商业银行中占比：1 5 941. 2 7/69473. 04=2 2 . 9%在五大国有商业银行中位居第二，仅次于工行，但差距较大。从余额上看与农业银行的差距很小，收到 农行的较大挑战。从新增占比来看，新增额占五大商业银行新增额的2 06. 11/84 1 .26= 2 4. 5 %,大于余额占比，市场分额在提高。但这是由于工商银行的份额大幅下降所致。本行新增额占比要低于农业银行，由于两行余额占比相 差不大，这一现象需要高度重视。从发展速度上看,本行存款增长率低于中行和农行,仅大于工行。L19 + 2x119 + 3
29、x119 + 3x8502、2、解：3年期商业贷款的有效连续期是L回一= 2.65年 850同理可以计算其他资产和负债的有效连续期如下表所示资产的平均有效连续期是：(8 50/1 200) *2. 6 5 + (300 / 1 2 0 0 ) *5. 97=3. 37 年资产市场现值(1000 元)利率 (%)有效持 有期负债及资 本市场现值(1 000 元)利率 (%)有效持 有期现金50定期存款 (1年)65091商业贷款 (3年)85 01 42. 65可转让定 期存单 (4年)454103. 49国库券 (9年)3001 25.97总负债11042. 0 2股东权益96总计1 2003
30、.3 7总计12 0 0负债的平均有效连续期是：(650/1 10 4)*1+ ( 4 54/1104) *3 . 49=2. 2023有效连续期缺口是3. 37-2. 02=1. 3 5年该银行的有效连续期缺口为正，当市场利率下降时，资产负债的价值都会增长，但资产的增幅更大，所以银 行的市场价值会增长，反之,假如市场利率上升,则该银行的市场价值会下降。1、简述金融制度的基本内容。金融制度具体涉及货币制度、汇率制度、信用制度、银行制度和金融机构制度、利率制度、金 融市场的种种制度，以及支付清算制度、金融监管制度和其他。这个制度系统，涉及金融活动的 各个环节和方面，体现为有关的国家成文法和非成文
31、法，政府法规、规章、条例，以及行业公 约、行业惯例等。2、简述金融机构的基本分类及其内容。金融机构是对金融活动主体的基本分类,它是国民经济机构部门分类的重要组成部分。金融机构 通常被分为银行和非银行金融机构两大类。银行涉及中央银行和存款机构。非银行金融机构涉及保险公司和其他非银行金融信托机构。3、简述货币与银行记录对基础数据的规定。第一，基础数据要完整；第二，各金融机构单位报送基础数据要及时；第三，基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅；第四，金融机构单位应提供具体科目的基础数据,尽量在基础数据报表中不使用合并项或轧差 项。4、为什么编制货币概览和银行概览？货币供应量是指某个时点上全社
32、会承担流通手段和支付手段职能的货币总额，它是一个存量概 念,反映了该时点上全社会的总的购买力。货币概览和银行概览的核心任务就是反映全社会的货币供应量。货币概览是由货币当局的资产 负债表和存款货币银行的资产负债表合并生成的，它的目的是要记录M。和银行概览是由货 币概览与特定存款机构的资产负债表合并生成的,它的目的是进一步全面记录M2o5、货币与银行记录为什么以流动性为重要标志来判断某种金融工具是否为货币？作为一个从宏观上反映货币及其对宏观经济运营的影响的记录工具，货币与银行记录体系以货 币供应理论为依据，以货币运动为观测和研究对象,来反映货币的数量和货币的发明过程。货币在经济活动中的作用可以概述
33、为:价值尺度、流通手段、货币贮藏和支付手段。货币与银行 记录希望通过对货币状况的剖析来观测宏观经济进程，并帮助决策部门决定如何通过对货币的 控制实现对整个经济进程的调控。在此前提下，对货币的定义就要以其流通手段和支付手段的 职能为出发点。这是由于,流通手段和支付手段的数量构成了市场购买力，构成市场需求，并反 映货币政策操作对宏观经济运营的影响。所以，货币与银行记录在判断诸多金融工具是否属于货 币时，要充足考虑它们的流通能力和支付能力,或言之为要充足地考虑他们的流动性。五、计算分析题1、解题思绪和环节：第一步:计算如下分析表。第二步：分析存款货币银行负债方与货币有关的存款项目的变动特点。第三步:
34、分析存款货币银行资产操作的特点，指出存款货币银行资产操作与货币发明的关系，给 出结论。实际解题过程：第一步：存款货币银行资产负债分析表单位:亿元19931994比上年增长增量结构（盼资产3 97 4 8 . 35 174 7.71199910 01.国外资产2948. 94401. 514 531 22.储备资产5 8 32. 17601. 11 7 6915(1)准备金及在中央银行存款5294. 46 9 22. 81 6 281 4(2)库存钞票537. 76 7 8.314113.中央银行券0.00. 0004 .对政府债权74.54 6 0.13 8635.对非金融部门债权3 089
35、2.828643. 07 74 7656.对非货币金融机构债权0. 064 5. 06455负债39748. 35 1 747. 7119991 001 .国外负债2275. 2378 8.815 1 4132.对非金融机构部门负债2 6087. 73 5 674. 09 5 867 9(1)活期存款96 9 2. 91238 9 . 9269722(2)定期存款1247. 91943. 16956(3)储蓄存款14582. 920516. 0593349(4)其他存款5 64.082 5.026 123.对中央银行的负债96 8 0. 31 0 316. 56 36.254.对非货币金融机构
36、的负债0.03 53. 935435.债券228.61 9 5. 7-3306 .所有者权益23 7 7. 32919.05 4257.其他(净)-90 0.8-1500. 2-599. 4-5第二步:1 9 9 4年，存款货币银行经派生后的存款总额为35674亿元，比上年增长9586亿元。其中，增长 数量最多的是储蓄存款,增量为593 3亿元，占所有增量的49%；另一方面是活期存款，增量为 2 697亿元，占所有增量的22%。第三步:1994年,存款货币银行发明存款增长的重要因素是存款货币银行对非金融部门的债权增长幅度 较大,增量为7 7 4 7亿元。存款货币银行通过加大对非金融部门的贷款，
37、在货币发明的乘数效应 下，多倍发明出存款货币。2、解：第一、由表2可以看出，发行货币和金融机构在中央银行的存款是构成基础货币的重要部分,相 对于两者，非金融机构在中央银行的存款在基础货币的比重较小；第二、A、B两年的基础货币总量未变，并且发行货币在基础货币的比重也没有变化;不同的是B 年相对于A年，金融机构在中央银行的存款比重下降而非金融机构在中央银行的比重相应地上 升，因此，该国家在货币乘数不变的条件下B年的货币供应量相对于A年是收缩了。3、解题思绪：第一步：计算储蓄存款的发展速度和增长速度;第二步：画出增长速度变化时序图;第三步：根据图和表，观测储蓄存款变动的趋势，分析相应的因素。储蓄存款
38、发展速度和增长速度计算表：年份储蓄存款（亿元）储蓄存款发展速度（给储蓄存款增长速度（）19 9 421 5 1919 9 52966 2138381 996385201 3030199 7462 8 01 20201998534081151519 9959 6 2211212实际解题过程：第一步:如上表,计算出储蓄存款的发展速度和增长速度；第二步:如上图，画出储蓄存款增长速度的时序图；第三步：由图和表中可以看出，94年到9 9年我国居民储蓄存款总量是逐年增长的（这与我国居 民的习惯以及居民投资渠道单一有关），但是增长速度却是逐年下降的，出现这种趋势重要因素 有：第一，由于经济增长速度的下降，居
39、民的收入明显下降;第二，自96年以来储蓄存款利率连 续7次下调，储蓄资产的收益明显下降;第三，安全性很高的国债，由于其同期利率高于同期储蓄 利率，吸引了居民的大量投资;第四，股票市场发展较快，尽管风险很大，但由于市场上有可观的 收益率，也分流了大量的储蓄资金；第五，1 9 9 9年起,政府对储蓄存款利率开征利息税，使储 蓄的收益在利率下调的基础上乂有所减少。电大天堂【金融记录分析】形考作业二:一、单选题1、 C 2、 A 3、 C 4、 D 5、 C6、D 7、A 8、B 9、A 1 0、D二、多选题1、ABCD 2、ABC 3、ADE 4、AB 5、A B CD6、CDE 7、AD 8、AB
40、CDE 9、BCE 10、BC三、名词解释1、证券证券是商品经济和社会化大生产发展的产物,一般意义上的证券是指用来证明或设定一定权利 的书面凭证,它表白证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益；按照性质的不同,证 券可以分为凭证证券和有价证券。2、二级市场二级市场，即证券流通市场，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的场合。它一般涉及两 个子市场:证券交易所和场外交易市场。3、开放式基金和封闭式基金开放式基金是指基金设立后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定;封闭式基 金的基金规模在基金发行前就已经拟定,在发行完毕后的规定期限内，基金规模固定不变。（我国 现在所发行的基金
41、多是封闭式基金）4、马可维茨有效组合在构造证券资产组合时,投资者谋求在既定风险水平下具有最高预期收益的证券组合，满足这一 规定的组合称为有效组合，也称马可维茨有效组合。5、外汇 通常所指的外汇是静态意义下的狭义的含义,是指以外币表达的可以进行国际间结算的支付手 段，涉及以外币表达的银行汇票、支票、银行存款等。6、远期汇率远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议,约定在将来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。7、J曲线效应本币贬值后，会促进出口和克制进口，从而有助于国际收支的改善，但这一改善过程存在着“时 滞”现象,表现为短期内国际收支暂时会恶化，但长期来看，在|Ex+Em| 1的条件下，国际收支
42、会得到改善。8、马歇尔一勒纳条件马歇尔一勒纳条件描述的是并不是所有的货币贬值都能达成改善贸易收支的目的。当|Ex + Em|l时，本币贬值会改善国际收支当I Ex + Em|=l时，本币贬值对本国的国际收支没有影响当|Ex +Em|l时，本币贬值使本国的国际收支恶化四、简答题1、什么是股票市场的基本分析？基本分析是对影响股票市场的许多因素如宏观因素,产业和区域因素，公司因素等存在于股票市 场之外的基本因素进行分析,分析它们对证券发行主体（公司）经营状况和发展前景的影响,进而 分析它们对公司股票的市场价格的影响。分析最终目的是获得一特定股票或一定的产业或者股 票市场自身预期收益的估计。基本分析重要涉及宏观经济因素分析,产业分析和公司分析工2、债券的定价原理。