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1、XX县区城市管理局公务卡管理制度公务卡管理制度第一章总则第一条为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理, 提高公务支出透明度，减少现金支付结算，根据（黑政办发 201168号）XX省人民政府办公厅关于深入推进公务卡改革切 实加强现金管理的通知的要求，结合我中心实际，制定本制度。第二条本制度适用于我中心在编职工的公务卡结算管理。第 三条公务卡的性质与办理范围。一、本制度所称公务卡，是指代理银行为在编职工发放的， 具有一定透支额度与透支免息期的，用于日常公务支出与财务报 账业务的贷记卡。二、公务卡以在编职工个人名义开立，个人作为持卡人并承 担相应的法律责任。三、办理范围为在编正式职工。第四条
2、单位财政授权支付业务中，原使用现金结算的公务支 出，包含办公用品购置费、差旅费、培训费、会议费、交通费、 招待费、业务误餐费等零星购买支出，原则上统一使用公务卡结 算。原使用转账方式结算的仍继续使用转账结算。第五条实行公务卡制度不改变中心现行财务管理制度与财 务报账规定。第二章公务卡使用与日常管理第六条实行公务卡结算后，原则上不再使用现金结算，确因 个别特殊情况需要，经领导批准，财务部门审核同意，方可办理 现金报账：一、确需用现金发放的慰问金或者其他补助性支出；二、确需用现金发放的个人劳务报酬，包含值班费、讲课费 等；三、确需用现金支付给单位临时聘用人员（不含长期聘用人 员）的费用；四、在个别
3、确实不具备刷卡条件的商业服务网点务必发生的、 金额在1000元下列的零星支出等；五、其他特殊情况下的支出项目。第七条我中心确定的公务卡发卡行为本单位零余额账户开 户银行。第八条公务卡的开立，按照“个人申请、领导审批、财务部 门确认、银行办理”的流程办理，我中心不对公务卡开设提供担 保。第九条公务卡只限本人使用，我中心设定2万（人民币）的 信用额度，并实行免费开卡、免收年费、免担保、到期免费换卡， 具有20天到56天透支期限。第十条公务卡用于单位公务支出的结算，持卡人在未办理报 销手续之前，不管是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人 承担由此导致的经济、法律等全部责任。第十一条单位职工新增、调
4、离、退休等人事变动，人事部门 应及时通知财务部门，由财务通知发卡银行办理公务卡申办或者 变更等手续。第十二条公务卡与密码安全均由持卡人负责保管，遗失造成 的经济缺失，按照持卡人与发卡银行的领用合约或者服务协议的 有关规定处理。第十三条公务卡遗失或者损毁后的挂失、补办等事项由持卡 人自行到发卡行申请补办，并及时通知财务部门，通知发卡行更 新公务卡管理系统。第三章公务卡支付管理第十四条持卡人在差旅、会议、购买等公务支出支付结算时, 具备刷卡条件的，要先用公务卡刷卡支付，但不得超过公务卡信 用额度，刷卡支付后要取得本人签名的刷卡凭证（POS机小票） 与有效发票等财务报销凭证。第十五条特殊情况下公务卡
5、信用额度不能满足公务支付需 要时，根据发卡行的规定，持卡人可自行（或者通过财务部门） 提早向发卡行申请临时增加信用额度，增加的额度与使用期限等 具体事项，按照发卡行有关规定执行。第十六条持卡人在执行公务中原则上不同意通过公务卡提 取现金进行消费。第四章公务卡财务报销管理第十七条持卡人在公务消费后要尽快办理财务报销手续，最 迟于每月日（免息还款日前7天；如遇休息日，财务另行通知） 前办理公务卡消费支出报销业务，并按照下列报销程序办理：填 制附公务卡刷卡凭证（pos机小票）与有效发票的报销凭证，按 照我所财务管理规定的报销审批流程报销。对批准报销的公务卡 消费支出，由财务人员按规定办理公务卡报销还
6、款。第十九条持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，务必 在财务管理规定的报销时限及免息还款期内，到财务部门办理报 销手续。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等有关费用，与 由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人承担。第二十条持卡人因出差在外或者其它特殊原因，确实无法在 免息还款日前办理财务报销手续的，可通过传真刷卡凭证（pos 机小票）与发票复印件等信息以书面方式委托本单位其他人员办 理有关借款手续，经领导审批后，财务人员先将资金转入公务卡, 待持卡人回单位后5天内补办报销手续。第二十一条有下列情形之一的，所产生费用由持卡人个人承 担，不予报销：一、使用公务卡用于个人消费的部分；二、报销费
7、用与提供的报销凭证、公务卡消费刷卡凭证（pos机小票）不符的;三、持卡人透支消费所产生的手续费、利息等；四、因个人原因，持卡人未能在公务卡免息还款日前申请报 销所造成的罚息与滞纳金等；五、因持卡人个人保管不慎或者遗失等原因，导致公务卡被 盗所刷的支出与缺失；六、其他不符合财务管理规定与要求或者超出标准的消费。第五章管理职责第二十二条财务部门的管理职责：一、负责公务卡支付系统的日常保护，及时向人事部门熟悉 单位在职工作人员新增、调离、退休或者账户信息发生变动等信 息。二、审核持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务 卡报销还款业务，做好财务处理工作，并按月与发卡行就公务卡 报销还款情况进行对
8、账。三、特殊情况下，持卡人公务卡信用额度不能满足公务卡支 付需要时，经财务部门与中心领导审批后，向发卡行申请临时增 加信用额度。四、配合发卡行做好公务卡有关知识宣传与培训工作。五、配合上级财政部门做好公务卡监督管理等工作。六、严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办 理公务卡报销业务或者查询、泄漏持卡人的私人交易信息。第二十三条公务卡持卡人的管理职责：一、须妥善保管卡片与密码，并承担因个人保管不善等原因 引起的一切责任。二、及时办理报销手续，协助财务部门按时归还公务卡消费 欠款。因调离、退休等原因离开所在单位，应清理并妥善处理公 务卡项下债权债务。三、严禁持卡人违规使用公务卡、恶意支付或者将非公务支 出用于公务报销，由此产生的一切后果由本人负责。四、遵守国家关于银行卡使用管理规定的法律法规与单位规 定，规范使用公务卡。第二十四条公务卡持卡人科室管理职责：一、审核本科室持卡人公务支出的真实性；二、督促本科室持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务 报销手续；三、在本科室工作人员因工作需要不能按时报销时，协助持 卡人办理借款手续。第六章附则第二十五条本制度由财务室负责解释，纪检、办公室监督执 行。第二十六条本制度自2011年12月31日起执行。