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1、财务部组织架构及岗位职责一总则1.1 财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。1.2 本规章制度适用于全体财务部企业员工。二财务部门机构组织结构图财务总监会计主管总账会计成本会计应收款会计应 付 款 会税务会计工 资 核 算 会 计财务部工作职责3.1核算工作。3.1核算工作。相关相关项目公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本3.23.3相关相关项目编制并执行公司年度、月度财务收支计划。相关相关项目各类经济合同协议的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。3.4 相关相关项目内部费用的支出报销，及时办理
2、职工各类社会保险。3.5 相关相关项目组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。3.6 相关相关项目组织债权债务的清理和催收工作。3.7 相关相关项目与银行、审计入税务及社保等相关部门机构的业务联系工作。3.8 定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。3.9 定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。3.10 参与公司投资相关项目的可行性研究。3.11 参与制定公司中长期发展计划、相关项目开发计戈IJ,参与编制年度、季度、月度经营工作计划。3.12 完成公司领导人交办的其他工作。四财务部各岗位职责4.1 财务经理岗位职责4.1.1 在公司董事会领导人下，相关相关项目主
3、持财务部的全面工作，组织并督促部门机构相关人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；4.1.2 贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、采购、仓库等部门机构的工作联系，加强与有关部门机构的协作配合工作；4.1.3 相关相关项目组织公司财务管理管控规章制度、会计成本核算规 程、成本管理管控会计监督及其有关的财务专项管理管控规章制度的拟定、修改、 补充和实施；4.1.4 组织领导人编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效果；4.1.5 组织领导人本部门机构按上级规定和要求编制财务决算工作；4.1.6 相关相关项目组织公
4、司的成本管理管控工作。进行成本预测、控 制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保公司利润指 标的冗成；4.1.7 相关相关项目建立和完善公司财务稽核、审计内部控制规章制度,监督其执行情况；4.1.8 并指导及督促仓库主管做好内部管理管控工作。4.1.9 相关相关项目审核公司的报表、记帐凭证。4.1.10 相关相关项目定期编制财务分析报告，考核经营成果，并及时提 出建议，促进公司不断提高管理管控水平。4.1.11 相关相关项目审核上报财政、税务、工商、海关等部门机构的税务 资料。4.1.12 相关相关项目协助各部门机构制定考核指标，分析各考核指标的 执行情况，并及时提出改进措
5、施。4.1.13 审查公司经营计划及各项经济合同协议，并认真监督其执行，参 与公司技术、经营以及质量本合同支付资金服务开发、基本建设、技术改造和其 他相关项目的经济效益的决议；4.1.14 参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；4.1.15 组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；4.1.16 相关相关项目财会相关人员的业务培训。规划会计机构、会计专 业职务的设置和会计相关人员的配备，组织会计相关人员培训和考核，坚持会计 相关人员依法行使职权；4.1.17 相关相关项目向公司董事会汇报财务状况和经营成果。定期或不 定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理管控层及时进
6、行决策；4.1.18 有权向主管领导人提议下属人选，并对其工作考核评价；4.1.19 完成公司领导人交办的其他工作任务。4.2 税务会计岗位职责4.2.1 根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，相关相关项目拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导人批准后组织实 施。4.2.2 根据国家会计法规规定，准确、及时地做好帐务和结算工作，正 确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券 的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。4.2.3 相关相关项目编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作，并按时提交相
7、关报表给公司董事会审核。4.2.4 相关相关项目公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门机构开展财务审计和年检。4.2.5 相关相关项目会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准, 审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公 司规定。4.2.6 及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档 等会计档案管理管控工作。4.2.7 主动进行财会资讯分析和评价，向领导人提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。4.2.8 协助做好部门机构内务工作，相关相关项目指导及安排税务会计助理的日常工作，完成财务经理安排的其他工作。4.3总账会计岗位职责1.1.1 相关
8、相关项目审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。1.1.2 相关相关项目现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规 定，相关项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名 和本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章是否齐全等。1.1.3 相关相关项目复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准 确性，保证帐实相符、保证仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额相一致。每月 审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后， 按规定进行帐务处理。1.1.4 相关相关项目定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定 期传递给财务经理审核，经审核无
9、误后，将其做为正式会计凭证登帐。填制记帐 凭证应做到数字真实、内容完整、帐物相符。1.1.5 相关相关项目公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部 门机构归集、分配各项管理管控费用，编制各部门机构费用明细表，定期进行纵 向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门机 构杜绝浪费，自觉节约。1.1.6 相关相关项目公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公 司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及 账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理“1.1.7 相关相关项目公司日常财务核算，相关相关项目公司各项固定资 产的登记、核对，按规定计提
10、折旧，建立固定资立台帐。1.1.8 相关相关项目编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。1.1.9 相关相关项目编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报 告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审 核。1.1.10 相关相关项目整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按 月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。1.1.11 监督月末、年末存货的盘点工作。1.1.12 相关相关项目指导及安排总账助理相关人员日常工作。完成财务 经理安排的其它工作。4.4 成本会计岗位职责4.4.1 在财务经理领导人下，按照国家财会法规、公司财会规章制度和 成本管理管控
11、有关规定，相关相关项目拟订公司各处成本核算实施细则，在上级 批准后组织执行。4.4.2 主动与有关相关人员对公司重大相关项目、质量本合同支付资金服务等进行成本预算、编制相关项目成本计划，提供有关的成本资料。4.4.3 相关相关项目公司质量本合同支付资金服务成本核算、成本分析 工作，按时编制相关质量本合同支付资金服务成本核算、成本分析报表。应在每 月15日之前提交相关报表给公司财务经理、董事会审核。4.4.4 相关相关项目每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料 统计是否完整无误。相关相关项目仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行 核对，以确定存货的盘盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏报表。4
12、.4.5 相关相关项目检查车间补料的单据，发现异常及时反馈上级主 管，促使各部门机构及时改进措施。4.4.6 相关相关项目对车间维修用品申请领用、各部门机构办公用品申 请领用的情况进行监控，发现异常及时反馈上级主管，并提出各部门机构用品的 领用标准。4.4.7 相关相关项目公司采购物料、实际入库物料、实际领料的数据统 计及分析，并按时编制相关的报表提交给董事会、财务经理、审计相关人员，并 提出物料控制的相关建议。4.4.8 不断监督、调查各部门机构执行成本计划情况，并就出现问题及 时上报。按时提出降低成本的控制措施和建议。4.4.9 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。4
13、.4.10 相关相关项目指导及安排财务输单员日常工作。完成财务经理安 排的其他工作。4.5 往来应付会计岗位职责4.5.1 相关相关项目每月与往来客户对帐。要求每月20日前核对完所 有客户的往来对帐单，并将往来对账单妥善保管，并定期按客户装订成册，以备 查询。4.5.2 相关相关项目审核采购部出具的订购单、客户送货单、仓库每日 进仓明细表是否一致，包括单价、金额、数量等明细相关项目。及时提醒仓库提 交有关的入仓库单据。4.5.3 相关相关项目审核仓库提交的有关单据与财务输单员在ERP系 统的入仓单的有关相关项目是否一致，如不一致，应及时知会财务输单员更改 ERP数据。4.5.4 相关相关项目公
14、司外发加工单的审核，并及时输入ERP系统调整应付余额。4.5.5 相关相关项目定期与总帐会计的总帐、明细帐的往来帐科目相互核对，做到帐帐相符。4.5.6 相关相关项目与及时与采购部门机构、供应商的沟通，保证往来 帐目清晰、准确。4.5.7 定期进行往来帐的清查核对工作，在清查过程中，若发现确实无法收回的往来款项，应查明原因，分清责任，并按规定程序上报有关部门机构及董事会批示。4.5.8 定期编制应付帐款结余明细表，并交给董事会及出纳相关人员，以便公司安排本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相 关公司正式正式生效方法或盖章事宜。4.5.9 相关相关项目及时将物料采购进仓单据整理
15、好，月末时交总账会计进行账务处理。4.5.10 完成财务经理安排的其他工作。4.6 工资核算会计岗位职责4.6.1 相关相关项目每月及时向人事部、车间管理管控部门机构、后勤部及相关部门机构索取有关资料，每月按时核算公司企业员工工资。要求在每月 20日之前能够完成上月工资明细表的编制工作。4.6.2 相关相关项目结算辞工相关人企业员工资。4.6.3 及时清查人事部门机构提供的企业员工考勤记录及加班工时记录，并要求相关相关人员配合。4.6.4 保管公司领导人关于公司企业员工工资调整批示。4.6.5 按月对已计算但未有领取的工资进行清理，以便出纳相关人员办理相关手续交总账相关人员处理。4.6.6 完
16、成财务经理安排的其他工作4.7 出纳岗位职责4.7.1 相关相关项目管理管控公司日常备用现金。格遵守公司资金管理管控办法等相关规章制度，做到现金日清月结。并应每日清查盘点现金，保证帐 证相符、账款相符，发现差错应及时清查更正。4.7.2 相关相关项目公司日常现金收付业务。每日及时登记现金日记帐，审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金 额是否准确无误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等。4.7.3 相关相关项目管理管控公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。每月按时到银行取得银行对账单，并与银行账相互核对，如有差异应及时 编制银行余额调节表。4.7.4 严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。4.7.5 相关相关项目保管及整理公司资金收付的有关单据，并及时交与总账助理相关人员进行账务处理。4.7.6 相关相关项目公司的资金预算工作，按时编制公司资金使用报表，并报送相关领导人。4.7.7 相关相关项目公司工资的发放。4.7.8 完成财务经理安排的其他工作。XX集团20XX年X月X日