企业年金基金受托管理合同新版(合同版本).docx
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1、编号:WD-HT-0757企业年金基金受托管理合同新整理版(合同版本)合同书CONTRACT DOCUMENT甲方:乙方:日期:合同系列文字均可修改一-合同范本 | CONTRACT TEMPLATE委托管理合同1 .2.5除经甲方同意,并以公平的市场价格进行交易之外, 乙方不得将其固有财产与受托财产进行交易或者将不同受托财产进 行相互交易。2 .2.6为受托财产提供专门的财务管理,与乙方固有财产以 及不同的受托财产分别记账,在托管银行开立企业年金基金受托财产 托管专户。及时与托管人核对受托财产托管专户余额、企业的缴费到 账情况和向受益人支付待遇等信息。3 .2.7及时通知托管人将受托财产托管
2、专户的资金划入委托 投资资产托管专户。4 .2.8支付受益人企业年金基金待遇时,通知托管人将资金 从受托财产托管专户划入受益人的银行存款账户或专门用于支付受 益人企业年金待遇的法人存款账户中。5 .2.9保存处理受托管理业务的完整记录,保存期限自本受 托生效之日起至本受托终止后的15年。6 . 2 . 10本受托合同终止时,如甲方选任了新受托人,在完成 与新受托人的交接工作之前,乙方应继续负责本合同受托财产的管 理、确认和分配等。7 .2 .11当出现甲方选任新受托人的情况时,乙方有义务妥善 进行交接工作。在完成与新受托人的交接工作之前,乙方应继续负责合同范本 | CONTRACT TEMPL
3、ATE 委托管理合同 受托财产的管理、确认和分配等事项。8 . 2 . 12如果出现对受托财产进行清算的情况,乙方有义务按 照合同约定的清算程序,负责组织相关人员参与清算。9 . 2 . 13法律、行政法规和本合同约定的其他义务。第六章受益人的权利和义务1受益人的权利6.1.1 受益人有权对其企业年金基金个人账户余额进行查询, 并要求乙方做出说明。6.1.2 如受益人死亡,由其指定受益人或法定继承人获取相应的受托利益。6.2受益人的义务受益人不得转让企业年金基金受益权,不得将企业年6.2.1 受益人有义务提供本受托相关的资料和信息。6.2.2 对甲方、乙方以及处理受托管理业务的情况和资料负 有
4、保密义务。第七章受托财产的管理1企业年金计划7.1.1 企业年金计划是甲方制定的关于其企业第10页合同范本 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同年金具体操作的指导性内部文件。本合同中第7 . 2、7.3条中的有 关规定,将按照企业年金计划中的有关条款执行。7.1.2 本合同生效后,甲方应尽快将经甲方盖章确认的企业年金计划交给乙方。甲方有权根据甲方的实际情况 修改企业年金计划的局部条款。在合同有效期内,如企业年金计划的条款发生变更,那么甲方需要在发生变更 之日起五个工作日内将新的企业年金计划连同书面通知 送达给乙方,乙方在收到新的企业年金计划后,下一个 月按新计划实施。7.1.3
5、 甲方修改企业年金计划的条款,如涉及 乙方受托管理内容,应与乙方协商达成一致。7.2 受托管理职责7.2.1 乙方应将受托财产与乙方固有财产分别管理、分别记 账,并与其管理的其他受托财产分别管理、分别记账。7.2.2 乙方应在充分考虑企业年金基金财产的安全性和流动 性的前提下,遵循谨慎、分散风险和专业化管理的原那么,严格按照有 关法律法规制定投资政策。7.2.3 定期汇集和编制受托财产管理报告、财务会计报告及 其他相关报告,并通过合同约定的信息披露方式通知甲方或受益人。第11页合同范本 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同7.2.4 按照合同约定的时间和流程,负责定期核查受托财
6、产 的投资运营情况,并将运营结果及时通过账户管理反映。7.2.5 在受益人到达支付条件时,按照合同约定的规那么和流 程,负责办理向受益人支付企业年金待遇的事项。7.2.6 在发生重大事件时,及时向甲方、受益人和监管部门 报告,接受甲方、受益人和监管部门的查询。7.2.7 根据本合同和企业年金计划规那么,办理企业年金缴费。7.3 受托管理的方式7.3.1 乙方在保证受托财产安全的前提下,应当委托其他机 构代为处理企业年金基金账户管理、托管和投资管理等事务并予监 督。7.3.2 甲方不得干预乙方行使对其他代理机构的选择权。如 甲方干预,导致受托财产受到损失的,其损失由甲方承当。7.4 账户管理乙方
7、应委托专业账户管理机构代为处理企业年金基金账户管理 事务,具体包括以下内容:7.4.1 企业年金账户的建立乙方需要委托账户管理人为甲方的企业年金基金建立相应的企 业年金基金账户。企业年金基金账户包括企业账户和职工个人账户,第12页合同范本 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同记录企业和职工的基本信息及缴费、投资运营收益分配、支付、未归属权益和余额等信息。7.4.2 记录企业账户和个人账户内资产变化状况。7.4.2.1 委托账户管理人记录每个受益人的个人账户中的企业缴费局部余额和个人缴费局部余额。7.4.2.2 委托账户管理人计算受益人应享有的企业年金受托利益,并记入其账户。7.
8、4.3 根据甲方提交或确认的相关文件,账户管理人计算受益人的企业年金应支付的数额。7.4.4 对甲方和受益人的相关信息进行变更登记。7.4.5 委托账户管理人根据企业年金账户信息的变化,提供阶段性报告;根据甲方的需要提供账户相关信息的查询服务。7 . 5托管乙方委托商业银行等托管机构处理企业年金基金托管事务,应包括以下内容:7.5.1 乙方选择符合具备企业年金基金托管业务资格的商业银行等机构作为企业年金基金的托管人。7.5.2 乙方指令托管人在其营业机构为乙方管理的受托财产开设独立的银行账户受托财产托管专户。并为受托财产的委托第13页合同范本 | CONTRACT TEMPLATE委托管理合同
9、 投资开立专门的银行账户委托投资资产托管专户。7.5.3 乙方委托托管人对受托财产每日或每周进行估值,并及时接收托管人上传的交易数据、账务数据和估值数据。7 .5 .4托管的具体内容见企业年金基金托管合同。7.6投资管理乙方委托其他机构代为处理企业年金基金投资管理事务,应包括以下内容:7.6.1 乙方在投资管理过程中以控制投资风险为首要投资原那么,制定相应的投资政策及战略资产配置;7.6.2 乙方选择符合具备企业年金基金投资管理业务资格的机构从事企业年金基金的投资管理。7.6.3 乙方依据企业年金基金管理试行方法的规定安排投资管理事项。7.6.4 投资管理的具体内容见企业年金基金投资 管理合同
10、。第八章受托的财务管理乙方办理企业年金基金受托管理业务,应建立企业年金基金受托管理业务会计核算和财务管理方法。8.1.1 乙方对不同的企业年金计划,应建立单独的会计账套第14页合同范本 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同 分别核算,应在托管人开设单独的银行结算账户受托财产托管 专户。受托财产托管专户的开设与管理由托管人按照法律、法规规定 和有关业务规那么执行,受托财产托管专户的预留印鉴由托管人保管。 企业年金计划的受托财产应与其他受托财产、乙方固有财产、托管人 的其他资产分别管理、分别编制报表。8.1.2 乙方指令托管人在其营业机构开立的受托财产托管专 户用于:归集企业年金缴
11、费、与托管账户相互划拨资金和支付企业年 金待遇等。托管人每日根据乙方的指令办理受托财产托管专户的资金 划拨和核算。每个企业年金计划的受托财产托管专户资金相互独立, 各结算账户资金不得相互占用。在委托投资管理人投资前,乙方应及 时通知托管人将受托财产托管专户的资金划入委托投资资产托管专 户。在支付受益人企业年金待遇时,乙方及时通知托管人从受托财产 托管专户的资金划入受益人的银行存款账户或划入由乙方指定的账 户中。8.1.3 乙方负责审核并确认企业年金缴费、投资运用、收益 分配、支付等环节的合规性、准确性和完整性;定期对账户管理信息 进行账务核对,保证受益人权益记录正确;对企业年金基金受托财产 的
12、记录进行核对,使账证、账账、账实相符。8.2受托财产承当的费用第15页合同范本 I CONTRACT TEMPLATE委托管理合同8.2.1 企业年金基金管理机构的报酬8.2 . 1 . 1受托费,收取金额按本合同第十二章有关约定。托管费,收取金额按企业年金基金托管合同有关约定。投资管理费,收取金额按企业年金基金 投资管理合同有关约定。处理受托管理业务所发生的以下费用可在受托财产本钱中列支:8.2 . 2 . 1可能发生的中介机构服务费:如审计费等。8.2.2.2受托终止时的受托财产清算费用。8 .2 .2 .3受托财产管理、运用、处分过程中发生的税费和佣金等。8.3账户管理费账户管理费按季由
13、乙方通知甲方支付给账户管理人,不在受托财产中列支,具体收取方法见企业年金基金账户管理合同的规定确定。第九章受托的监管9. 1甲方可根据监督需要,定期或不定期进行账户查询、账务查询、投资管理情况查询。第16页合同范本 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同9.2甲方在对投资情况等有疑问时,可以要求进行外部专项审 计,外部专项审计的费用由甲方承当。第十章风险承当10 . 1风险承当10 . 1 . 1乙方管理受托财产应恪尽职守,履行老实、信用、谨 慎、有效管理的义务。乙方作为本企业年金基金管理的最终负责人, 承当本企业年金基金管理中所产生的违约风险。10 . 1 . 2乙方应通过风险
14、声明书揭示风险,风险声明书应当载 明以下主要内容:10 . 1 . 2 . 1受托人依据受托文件的约定管理、运用受托财产, 受托财产仍有可能受到损失。10 . 1 . 2 . 2受托人依据受托文件的约定管理、运用受托财产 导致受托财产受到损失的,其损失由受益人承当。10 . 2乙方的赔偿责任10 .2 .1乙方违反受托目的处分受托财产或者因违背管理职责、 处理受托管理业务不当致使受托财产受到损失的,应当予以赔偿。10 . 2 . 2乙方采取本合同约定之外的方式运用本受托项下的受 托财产,由此产生的收益,归受托财产所有;由此给受托财产造成损 失的,乙方应以其固有财产承当赔偿责任。第17页合同范本
15、 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同10 . 2 . 3由于其他当事人未履行职责造成企业年金基金财产损 失由乙方代为追索,同时乙方承当连带赔偿责任。第十一章信息披露11 . 1信息披露的内容和时间11 . 1 . 1定期报告:乙方应在每季度结束后15日内向甲方提 交季度企业年金基金管理报告;并应在每年度结束后45日内向甲方 提交年度企业年金基金管理报告,其中年度企业年金基金财务会计报 告须经会计师事务所审计。11 . 1 .2临时文件:乙方在履行合同过程中,如遇重大事项严 重影响受托的执行,应在知道该事项发生之日起的5个工作日内报告 甲方和受益人。11.2信息披露的方式11
16、. 2 . 1乙方依本合同的要求定期向甲方提交受托管理报告, 受益人可向甲方查询。11 . 2 . 2乙方向甲方和受益人提供互联网等信息查询手段。第十二章受托人报酬12 . 1依据甲乙双方约定,乙方按年率%从受托财产 中提取受托费。乙方应收取的受托费,由乙方指令托管人逐日计提,按季支付。第18页合同范本 I CONTRACT TEMPLATE委托管理合同企业年金基金受托管理合同新整理版(合同版本)说明:甲乙双方为明确各自的权利和义务,经友好协商签署合同,在合同期限内按照合同约定或者依照法律规定履行义务,保证权利双方合法权益不受损害,如有需要可以下载修改或直接打印。合同编号合同签署地点:甲方:名
17、称:地址:法定代表人:联系 :乙方:名称:地址:法定代表人:注册资本:营业范围:组织形式:合同范本 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同 托管人应在次季初2日内(节假日顺延)将受托费清单报送乙方,并 根据乙方的指令从受托财产中一次性支付。12 . 2日受托费按前一日该受托财产净值和本合同约定的受托 财产年受托费率计提。其中受托财产净值等于委托投资资产市值(银 行间市场债券按市价)加上未委托投资财产净值,日受托费计算方法 如下:t=exrxl/当年天数。其中:t为每日应计提的受托费;e为前一日受托财产净值;r为本合同约定的年受托费率。12 .3受托费应分别对委托投资资产和未委托投
18、资财产进行计12.4甲乙双方对受托费的计算与支付另有约定的,从其约定。 受托费率发生调整时,甲方应及时将调整后的年受托费率通知托管人 和投资管理人。第十三章受托的生效、变更、终止和清算13 . 1合同生效本合同在甲方和乙方的法定代表人或授权代表签章,并加盖公章 之日起生效。第19页合同范本 | CONTRACT TEMPLATE 委托管理合同13 . 2受托期限13 . 2 . 1本合同受托期限为:自初始受托资金汇入受托财产托管专户之日起 年。13 . 2 . 2受托期限到期日为 假设遇公休日及法定节假日,那么顺延至下一个工作日。13 .2 .3在受托期限届满前壹个月,甲方与乙方就企业年金基金
19、受托管理合同是否续签达成书面协议。13 . 3受托变更13 . 3 . 1当甲方和乙方权利义务、受托期限、受托核算等条款 发生变化时,视为受托变更。13 . 3 . 2本合同生效后,甲方和乙方均不得擅自变更。如需要变更,须经双方协商一致并达成书面协议。13 . 3受托的终止13 . 3 . 1本受托因以下原因终止:13 . 3 . 1 . 1本合同规定的终止事由发生;13 . 3 . 1 . 2受托期限届满;13 . 3 . 1 . 3本合同的受托目的已经实现或不能实现;13 . 3 . 1.4本合同经甲方与乙方协商同意终止;13 . 3 . 1 . 5本合同中双方的受托关系依法被撤销;第20
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- 企业 年金 基金 受托 管理 合同 新版 版本
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