《重大经济事项决策执行效果专项审计报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《重大经济事项决策执行效果专项审计报告.docx（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2021年度重大经济事项（含重点投资工程）决策执行效果专项审计报告根据集团2022年度内部审计工作计划和集团审计 部的统一安排，审计部对2021年度重大经济决策事项的合规性 及其执行效果进行了专项审计，现报告如下：一、重大经济决策管理制度建设情况通过建立完整的制度体系，明确了需要民主研究、集体决策 的重大事项的种类、范围和标准，以及决策程序、决策权限、相 应的监督检查和责任追究等内容。重大经济事项具有有效的决策 机制和相应的议事规那么。2021年公司在重大经济决策管理方面有落实“三重一大” 决策制度实施及监督方法、业务审批权限手册以及党委常委会、 董事会、总经理办公会议事规那么等保障制度，并根
2、据实际情况进 行了修订和完善。二、2021年度“三重一大”事项决策情况.决策情况2021年度董事会共召开会议X2L次，听取和审议相关议题x 项；委常委会共召开会议x次，审议和听取相关议题XX项。1 .审计抽查情况审计重点抽查了其中xx项涉及重大经济决策的事项，其中： 重大投资工程建设类议题XX项、股权投资类议题XX项、重大资 金类议题XX项、资产和土地处置类议题XX项、捐赠类议题XX一 1 一项、其他事项议题XX项。三、审计结论2021年重大经济事项决策符合国家、公司的规定。但审计 也发现2个事项存在落实执行不到位、执行效果不理想等情况。四、审计发现的问题和建议XXX工程未按计划进度推进。20
3、21年x月x日，董事会第x次会议审议并批准了关于放行XXX工程投资计划的意见，要求该工程计划于2022年X 月底建成。按计划该工程应该在x月组织停产施工，但由于原因，工程 部拟将停产施工时间延至X月，预计该工程将于2022年x月建 成。审计建议：XX工程部尽快完成工程工期调整，按照调整后 的工期节点合理有序安排工程进度，早日完成改造任务，提升产 品质量。1. XXX工程未到达目标任务书指标要求。2021年x月x日，总经理会审议通过了关于放行xxx项 目投资计划的意见。该工程目标任务书规定：工程实施后，财 务内部收益率XX%o该工程于2021年11月正式投产，以2022年1月-X月平均 增量效益
4、测算全年增量效益为XXX万元，财务内部收益率XX%, 未到达工程目标任务书规定的财务内部收益率指标。审计建议：要组织好合同，安排好生产计划，确保产线规模 效益，实现利润最大化。五、其他事项2021年x月x日，党委常委会审议并通过了关于xx公司 增资建设xxx工程的意见，工程增资xx万元。2021年x月x 日，党委常委会审议并通过了关于放行xxx工程投资计划的意 见，工程计划投资xx万元。根据公司业务审批权限手册， 对已设立子企业财务性增资额度5000万元的增资方案和单项 投资2000万元（含）一2亿元大修理工程由总经理办公会批准。 由于公司未配置经理层，上述两事项由党委常委会代替总经理办 公会行使职权批准通过。附表：2021年度重大经济决策事项抽查明细表XXX公司审计部2022年x月x日审计组长：XXX审计组员：XXX附表2021年重大经济决策事项抽查明细表序号会议届次议题12345678910111213141516363534333233O292 0027262524232222Oi9i 00i卜565554535255 O49474644434 14393 00CO00bo77O696 006 7666564636 26 i659500