《2017年春节慰问退休干部及退休干部活动专项经费项目资金使.pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2017年春节慰问退休干部及退休干部活动专项经费项目资金使.pdf(45页珍藏版)》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 1 2017 年春节慰问退休干部及退休干部活动专项经费项目资金使用绩效自评报告 一、项目概况(一)项目单位基本情况 漳平市人力资源和社会保障局是管理政府系统公务员;参照公务员法管理事业单位人员的考录、考核工作;全市专业技术人员及工勤人员的职称聘任工作;全市机关和事业单位在职干部退休干部工资福利工作;管理政府系统工作人员奖励表彰及惩戒工作;贯彻落实军队转业干部安置政策及三支一扶日常管理工作;管理和指导全市人事争议仲裁工作;承担全市人才管理交流工作;承担劳动就业、社会保障和维护劳动者权益三大工作职责。依据国家现行颁布实施的五部大法(劳动法、就业促进法、劳动合同法、社会保险法、劳动争议仲裁法)及相
2、应的法规、规章开展工作。(二)项目基本情况 1.项目立项申报情况 根据福建省退休干部管理暂行规定(闽政198930号)、关于进一步加强新形势下离退休干部工作的实施意见(闽委办2010112号)及漳财2017预划转字第 38 号文 2 件,漳平市财政局安排 2017年春节慰问退休干部及退休干部活动专项经费项目资金 21 万元。2.项目涉及范围 项目资金主要用于退休干部春节慰问、报刊订阅补助、开展活动等:(1)退休干部春节慰问 12.7万元;(2)退休干部报刊订阅补助 5.69元;(3)退休干部活动费 2.61万元。3.主要内容 根据福建省退休干部管理暂行规定(闽政198930号)以及关于进一步加
3、强新形势下离退休干部工作的实施意见(闽委办2010112号)的规定,漳平市人力资源和社会保障局代表漳平市委市政府开展退休干部春节慰问活动,并开展订阅报刊杂志、节日座谈和各种文体活动。4.总体目标 通过开展退休干部的系列活动,丰富退休干部的文化生活,一方面让退休干部感受到市委市政府的关心,过一个平安快乐祥和的春节,另一方面发挥退休干部的余热,为漳平市的发展献计献策。二、专项支出项目实施基本情况(一)项目组织管理情况 为确保资金使用合规高效,退休干部春节慰问费及退休干 3 部活动专项经费全额纳入财政预算。(二)项目资金使用状况 2017年漳平市退休干部春节慰问费及退休干部活动专项经费预算安排 21
4、 万元,资金到位 21 万元,实际支付 21 万元。项目资金到位率 100%,支出实现率 100%。资金使用合法合规。三、专项支出项目绩效分析(一)项目绩效评价工作开展情况 根据漳平市财政局有关绩效自评工作的文件要求,我局成立了包括项目分管领导、项目具体负责人、财务人员和相关股室负责人等在内的绩效评价工作小组,制定了绩效评价工作方案,编制了项目支出自评表,同时根据已制定的绩效评价指标、评分标准和相应分值,结合现场勘验、检查、核实情况,对收集的项目支出数据和资料进行汇总、分析,得出绩效评价结论,撰写绩效自评报告。1.评价指标体系:该项目评价指标体系由共性指标与个性指标组成,使用投入、过程和产出与
5、效益 3个一级指标,时效情况、项目立项等 10 个二级指标,项目实施事件与计划时间的差异情况、绩效目标合理性等 20 个三级指标,总分值 100分。具体如下:(1)投入指标,主要包括时效情况、项目立项、资金落实3个二级指标,共有 9个三级指标,指标分值 30 分。(2)过程指标,主要包括业务管理、资金使用管理 2个二级指标,共有 6个三级指标,指标分值 30 分。4 (3)产出和效益指标,主要包括产出数量、产出质量、社会效益、可持续效益和服务对象满意度等 5个二级指标,共有5个三级指标,指标分值 40 分。2.绩效评价方法 本次绩效自评主要采用成本效益分析法,通过将一定时期内的支出与效益进行对
6、比分析,以评价绩效目标实现程度。3.评价结论 对照项目绩效自评指标体系,对各项指标进行分析评分,自评 98 分,自评等级优秀(项目的具体得分情况详见自评表)。(二)项目绩效目标完成情况 项目较好的完成了预定的绩效目标,在投入、产出和效益等方面取得了一定的成效。1.投入目标(1)时效目标为慰问费发放时间在春节前夕,实际在春节前夕将应发放的慰问费发到每个退休干部所在单位。该目标完成。(2)成本目标 1:退休干部慰问费发放数额,绩效目标值为 12.7万元,实际投入 12.7万元。目标完成 100%。成本目标 2:退休干部订阅报刊补助金额,绩效目标值为5.69万元,实际投入 5.69万元。目标完成 1
7、00%。成本目标 3:退休干部活动经费,绩效目标值为 2.61万元,5 实际投入 2.61万元。目标完成 100%。2.产出目标(1)数量目标为慰问退休干部人数 1270人,实际慰问人数 1270人,该目标完成。(2)质量目标为退休干部晚年生活丰富多彩,订阅一种报刊,参加一项活动。实际为每位退休干部发放订阅报刊补助 50元,并协同漳平市老干部局为退休干部举办丰富多彩的活动。该目标完成。3.效益目标(1)社会效益目标为退休干部生活质量提高,实际在社会各方面的努力下,退休干部的生活水平得到改善。该目标完成。(2)可持续影响目标为社会和谐发展,实际情况和谐。该目标完成。(3)服务对象满意度目标为退休
8、干部满意度应达 90%,实际大于等于 90%。该目标完成。(三)项目绩效分析 项目各项自评指标得分具体分析如下:1.投入(分值 30 分,评价得分 30 分)(1)时效情况(分值 3分,评价得分 3分)项目实施与计划时间无差异。得分 3 分。(2)项目立项(分值 12 分,评价得分 12 分)绩效目标合理性(分值 3 分,评价得分 3 分)6 绩效目标与项目年度任务数相对应;与预算确定的资金量相匹配。得分 3 分。绩效指标明确性(分值 3 分,评价得分 3分)项目绩效目标已细化分解为具体的绩效指标。得分 3 分。绩效指标完成率(分值 3分,评价得分 3分)目标完成率=目标实际完成数/期初目标编
9、制数=9 个/9个=100%。得分 3分。项目立项规范性(分值 3分,评价得分 3 分)项目有按照规定的程序申请立项;所提交的文件、材料符合相关要求;事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。得分 3 分。(3)资金落实(分值 15 分,评价得分 15 分)成本控制率(分值 3 分,评价得分 3分)成本控制率=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数=21万元/21万元=100%100%。得分 3分。资金使用率(分值 4 分,评价得分 4分)资金使用率=(实际使用资金/实际到位资金)100%=21万元/21万元100%=100%95%,得分 4 分。资金到位率(分值 4 分,
10、评价得分 4分)资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)100%=21万元/21万元100%=100%90%,得分 4 分。资金支付及时性(分值 4 分,评价得分 4分)7 到位及时性=(及时到位资金/应到位资金)100%=21万元/21万元100%=100%90%,得分 4 分。2.过程(分值 30 分,评价得分 30 分)(1)业务管理(分值 15 分,评价得分 15 分)管理制度健全性(分值 5 分,评价得分 5分)有制定相应的业务管理制度等;业务管理制度合法、合规、完整。得分 5分。制度执行有效性(分值 5分,评价得分 5分)能遵守相关法律法规和业务管理规定;项目合同书、验收报告、技
11、术鉴定等资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等有落实到位。得分 5分。项目质量可控性(分值 5 分,评价得分 5 分)制定了相应的项目质量要求或标准;采取了必需的控制措施或手段。得分 5 分。(2)财务管理(分值 15 分,评价得分 15 分)财务管理制度健全性(分值 5 分,评价得分 5 分)按 漳平市进一步规范专项资金管理办法(漳政综 2015191号)执行;项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。得分 5 分。资金使用合规性(分值 5分,评价得分 5 分)资金使用符合有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;该项目无重大开支。得分 5分。项目
12、资金安全性(分值 5 分,评价得分 5 分)8 符合市财政局预算批复或合同规定的用途;不存在截留、挤占、挪用等情况。得分 5 分。3.产出与效益(分值 40 分,评价得分 40 分)(1)产出数量(分值 8 分,评价得分 8 分)慰问退休干部人数 1270人,符合慰问条件的全市退休干部全部得到慰问。得分 8 分。(2)产出质量(分值 8分,评价得分 6分)退休干部晚年生活丰富多彩,每位退休干部订阅一种报刊,参加一项活动。由于部分退休干部长期没有居住在漳平,因此没有参加活动,扣 2分,得分 6 分。(3)社会效益(分值 8 分,评价得分 8分)退休干部生活水平得到改善。得分 8分。(4)可持续效
13、益(分值 8 分,评价得分 8 分)社会和谐发展。得分 8分。(5)服务对象满意度(分值 8 分,评价得分 8 分)退休干部满意度90%。得分 8 分。四、工作成效 2017年,漳平市财政局拨付我局春节慰问退休干部及退休干部活动专项经费 21 万元,我局认真按照专项资金管理办法,做到专款专用,完成年初各项目标。一方面让退休干部感受到市委市政府的关心,过一个平安快乐祥和的春节,另一方面发挥退休干部的余热,为漳平市的发展献计献策。退休干部生活 9 质量得以提高,社会和谐稳定发展,退休干部满意度达 90%以上。五、项目存在的问题和改进措施(一)项目存在的问题 1、2017 年受到慰问的退休干部人数多
14、达 1270 人,涉及 82个单位,市委市政府要求在春节前夕将慰问金和订阅报刊补助金额发到每个受慰问的退休干部手中,时间紧,任务重,容易出现重复发放和发放不到位的情况。2、退休干部安置地在全国各地,部分安置在漳平本地的也经常不在漳平居住,集中起来举办活动、开座谈会比较困难。3、春节慰问金每人每年 100 元,报刊补助每人每年 50 元,活动费补助每人每年 30 元,这些标准已执行了近二十年了,金额太低,起不到慰问补助的现实意义。(二)项目改进措施 1、与财政局进行沟通,将退休干部春节慰问金和活动经费列入退休干部所在单位的年初预算,由各单位在春节前夕对本单位的退休干部进行慰问,并选择适当时间开展
15、活动。2、与财政局进行沟通,将退休干部活动经费并入老干局,由老干局牵头组织,与离休干部一起开展活动,人多气氛好,更能达到老年人活动的目的。3、将退休干部的慰问金及活动补助标准提高,实现市委市 10 政府关心退休干部生活的心愿。六、相关意见建议 按照每年的预算指标,对退休干部春节慰问费及时发放,充分利用,严格管理项目资金的使用情况并根据每季度的监控结果及时调整,对项目绩效进行改进。漳平市人力资源和社会保障局 2018年 5月 9日 11 2017 年度龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生生活补贴、社会保险经费、一次性安家费补贴本级配套及国家助学贷款代偿资助 项目资金使用绩效自评报告 一、项目概况(一
16、)项目单位基本情况 漳平市人力资源和社会保障局是管理政府系统公务员;参照公务员法管理事业单位人员的考录、考核工作;全市专业技术人员及工勤人员的职称聘任工作;全市机关和事业单位在职干部退休干部工资福利工作;管理政府系统工作人员奖励表彰及惩戒工作;贯彻落实军队转业干部安置政策及三支一扶日常管理工作;管理和指导全市人事争议仲裁工作;承担全市人才管理交流工作;承担劳动就业、社会保障和维护劳动者权益三大工作职责。依据国家现行颁布实施的五部大法(劳动法、就业促进法、劳动合同法、社会保险法、劳动争议仲裁法)及相应的法规、规章开展工作。(二)项目基本情况 1.项目立项申报情况 根据 中共福建省委组织部 福建省
17、人力资源和社会保障厅等部门关于实施第三轮高校毕业生“三支一扶”计划的通知(闽 12 人社文2016261号)及漳财2017预划转字第121122123188号文件,漳平市财政局安排 2017年龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生生活补贴、社会保险经费、一次性安家费补贴本级配套及国家助学贷款代偿资助项目资金 26.8万元。2.项目涉及范围 项目资金主要用于2017年龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生生活补贴、社会保险经费、一次性安家费补贴本级配套及国家助学贷款代偿资助:(1)2017年龙岩市市级“三支一扶”生活补贴 18 万元;(2)2017年龙岩市市级“三支一扶”社会保险 8万元;(3)2017年龙
18、岩市市级“三支一扶”新近人员安家费补助 0.4万元。(4)2017年龙岩市市级“三支一扶”国家助学贷款代偿资助0.4万元。3.主要内容 根据中共福建省委组织部 福建省人力资源和社会保障厅等部门关于实施第三轮高校毕业生“三支一扶”计划的通知(闽人社文2016261号)的相关规定,相关工作经费纳入财政预算。2017年龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生生活补贴、社会保险经费及一次性安家费补贴由市县各承担 50%,龙岩市财政提前下达了 26.4万元(其中生活补贴 18 万元、社会保险经费 8万元、一次性安家费 0.4万元),漳平市需相应配套 26.4万元及国家助学贷款代偿资助 0.4万元。生活补贴为 2
19、935元/13 人、月;社会保险经费为缴费基数*27.05%(其中养老 18%医保8%失业0.5%工伤0.2%生育0.35%)。2015年度在岗1 人,2016年度在岗 4人,2017年在岗 20 人。4.总体目标 为市级“三支一扶”高校毕业生发放适当的生活补贴、缴纳社会保险经费,可以为这部份人的生活提供有效的保障,更好的为社会服务。同时,吸引更多的大学生投入到“三支一扶”队伍中来,一方面解决大学生就业难题,提高社会就业率;另一方面,为条件艰苦的偏远地区输入受过高等教育的知识型人才,提高当地的生产生活水平。二、专项支出项目实施基本情况(一)项目组织管理情况 为确保资金使用合规高效,2017年龙
20、岩市市级“三支一扶”高校毕业生生活补贴、社会保险经费、一次性安家费补贴本级配套及国家助学贷款代偿资助项目资金全额纳入财政预算。(二)项目资金使用状况 2017年龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生生活补贴、社会保险经费、一次性安家费补贴本级配套及国家助学贷款代偿资助项目资金预算安排 26.8万元,资金到位 26.8万元,实际支付 26.8万元。项目资金到位率 100%,支出实现率 100%。资金使用合法合规。三、专项支出项目绩效分析 14 (一)项目绩效评价工作开展情况 根据漳平市财政局有关绩效自评工作的文件要求,我局成立了包括项目分管领导、项目具体负责人、财务人员和相关股室负责人等在内的绩效评价
21、工作小组,制定了绩效评价工作方案,编制了项目支出自评表,同时根据已制定的绩效评价指标、评分标准和相应分值,结合现场勘验、检查、核实情况,对收集的项目支出数据和资料进行汇总、分析,得出绩效评价结论,撰写绩效自评报告。1.评价指标体系:该项目评价指标体系由共性指标与个性指标组成,使用投入、过程和产出与效益 3个一级指标,时效情况、项目立项等 11 个二级指标,项目实施事件与计划时间的差异情况、绩效目标合理性等 21 个三级指标,总分值 100分。具体如下:(1)投入指标,主要包括时效情况、项目立项、资金落实3个二级指标,共有 9个三级指标,指标分值 30 分。(2)过程指标,主要包括业务管理、资金
22、使用管理 2个二级指标,共有 6个三级指标,指标分值 30 分。(3)产出和效益指标,主要包括产出数量、产出质量、经济效益、社会效益、可持续效益和服务对象满意度等 6个二级指标,共有 6个三级指标,指标分值 40 分。2.绩效评价方法 本次绩效自评主要采用成本效益分析法,通过将一定时期内的支出与效益进行对比分析,以评价绩效目标实现程度。15 3.评价结论 对照项目绩效自评指标体系,对各项指标进行分析评分,自评 100分,自评等级优秀(项目的具体得分情况详见自评表)。(二)项目绩效目标完成情况 项目较好的完成了预定的绩效目标,在投入、产出和效益等方面取得了一定的成效。1.投入目标(1)时效目标为
23、及时发放生活补贴和缴纳社会保险,实际按月发放生活补贴和缴纳社会保险。该目标完成。(2)成本目标 1:按标准发放生活补贴,投入 18 万元,实际投入 18 万元。目标完成 100%。成本目标 2:按标准交纳社会保险,投入 8万元,实际投入 8万元。目标完成 100%。成本目标 3:新近人员安家费补助 0.4万元,实际投入 0.4万元。目标完成 100%。成本目标 4:国家助学贷款代偿资助 0.4万元,实际投入0.4万元。目标完成 100%。2.产出目标(1)数量目标为“三支一扶”补贴发放人数 24 人,实际发放人数 24 人,该目标完成。16 (2)质量目标为“三支一扶”提供有效的生活保障,实际
24、按规定为“三支一扶”提供每人每月生活补贴 2935元,有力地保障了“三支一扶”的生活。该目标完成。3.效益目标(1)经济效益目标为“三支一扶”高校毕业生下基层,增加农民人均纯收入,绩效目标值为农民每人每年纯收入 12716元,实际 2017年农民人均纯收入 12908元。该目标完成。(2)社会效益目标为高校毕业生就业率达 80%,实际高校毕业生就业率为 82%。该目标完成。(3)可持续影响目标为促进城乡协调发展,实际情况为城乡和谐发展。该目标完成。(4)服务对象满意度目标为“三支一扶”满意度应达 95%,实际大于等于 95%。该目标完成。(三)项目绩效分析 项目各项自评指标得分具体分析如下:1
25、.投入(分值 30 分,评价得分 30 分)(1)时效情况(分值 3分,评价得分 3分)项目实施与计划时间无差异。得分 3 分。(2)项目立项(分值 12 分,评价得分 12 分)绩效目标合理性(分值 3 分,评价得分 3 分)绩效目标与项目年度任务数相对应;与预算确定的资金量相匹配。得分 3 分。17 绩效指标明确性(分值 3 分,评价得分 3分)项目绩效目标已细化分解为具体的绩效指标。得分 3 分。绩效指标完成率(分值 3分,评价得分 3分)目标完成率=目标实际完成数/期初目标编制数=11个/11个=100%。得分 3分。项目立项规范性(分值 3分,评价得分 3 分)项目有按照规定的程序申
26、请立项;所提交的文件、材料符合相关要求;事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。得分 3 分。(3)资金落实(分值 15 分,评价得分 15 分)成本控制率(分值 3 分,评价得分 3分)成本控制率=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数=26.8万元/26.8万元=100%100%。得分 3分。资金使用率(分值 4 分,评价得分 4分)资金使用率=(实际使用资金/实际到位资金)100%=26.8万元/26.8万元100%=100%95%,得分 4 分。资金到位率(分值 4 分,评价得分 4分)资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)100%=26.8万元/26.8万元
27、100%=100%90%,得分 4 分。资金支付及时性(分值 4 分,评价得分 4分)到位及时性=(及时到位资金/应到位资金)100%=26.8万元/26.8万元100%=100%90%,得分 4 分。2.过程(分值 30 分,评价得分 30 分)18 (1)业务管理(分值 15 分,评价得分 15 分)管理制度健全性(分值 5 分,评价得分 5分)有制定相应的业务管理制度等;业务管理制度合法、合规、完整。得分 5分。制度执行有效性(分值 5分,评价得分 5分)能遵守相关法律法规和业务管理规定;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等有落实到
28、位。得分 5分。项目质量可控性(分值 5 分,评价得分 5 分)制定了相应的项目质量要求或标准;采取了必需的控制措施或手段。得分 5 分。(2)财务管理(分值 15 分,评价得分 15 分)财务管理制度健全性(分值 5 分,评价得分 5 分)按 漳平市进一步规范专项资金管理办法(漳政综 2015191号)执行;项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。得分 5 分。资金使用合规性(分值 5分,评价得分 5 分)资金使用符合有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;该项目无重大开支。得分 5分。项目资金安全性(分值 5 分,评价得分 5 分)符合市财政局预算批复或合同规定的
29、用途;不存在截留、挤占、挪用等情况。得分 5 分。4.产出与效益(分值 40 分,评价得分 40 分)19 (1)产出数量(分值 5 分,评价得分 5分)“三支一扶”补贴发放人数 24 人,达到目标人数 24 人。目标完成得分 5分。(2)产出质量(分值 8分,评价得分 8 分)为“三支一扶”提供有效的生活保障,每月每人发放 2935元生活补贴并足额交纳社会保险经费。得分 8 分。(3)经济效益(分值 8 分,评价得分 8分)“三支一扶”高校毕业生下基层,增加农民人均纯收入。农民人均纯收入年初计划为每人每年 12716元,实际为每人每年12908元,目标完成得分 8分。(4)社会效益(分值 6
30、 分,评价得分 6分)高校毕业生就业率,年初计划为 80%,实际为 82%,目标完成得分 6分。(5)可持续效益(分值 8 分,评价得分 8 分)促进城乡协调发展,城乡和谐目标完成得分 8分。(6)服务对象满意度(分值 5 分,评价得分 5分)“三支一扶”高校毕业生满意度95%。得分 5分。五、工作成效 2017年,漳平市财政局拨付我局 2017年龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生生活补贴、社会保险经费、一次性安家费补贴本级配套及国家助学贷款代偿资助项目资金预算安排26.8万元,我局认真按照专项资金管理办法,做到专款专用,完成年 20 初各项目标。为市级“三支一扶”高校毕业生发放适当的生活补贴、
31、缴纳社会保险经费,为这部份人的生活提供有效的保障,更好的为社会服务。同时,吸引更多的大学生投入到“三支一扶”队伍中来,一方面解决大学生就业难题,提高社会就业率;另一方面,为条件艰苦的偏远地区输入受过高等教育的知识型人才,提高当地的生产生活水平。城乡社会和谐稳定发展,“三支一扶”满意度达 95%以上。五、项目存在的问题和改进措施(一)项目存在的问题 1、龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生在岗 24 人,数量太少,无法满足基层单位的需求.4、根据协议,龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生必须服务期满,也就是服务满两年,并且足额交纳社会保险,以后进入行政事业单位工作才能认定工龄。但如果进入企业工作,只要签
32、了劳动协议,交纳社会保险多长时间,以后进入行政事业单位工作认定工龄时,就认定多长时间。因此,部分市级三支一扶高校毕业生在服务未满两年时退出,那么之前所做的服务时间都不算工龄,这对三支一扶高校毕业生不公平。5、市三支一扶生活补贴费用的预算时间期限为每年的1月至 12 月,但社会保险费用的预算时间期限为每年的 8 月至次年的 7 月。社会保险费用的预算时间与财政预决算、绩效管理等 21 不符,给财务工作带来不便。(三)项目改进措施 1、提高龙岩市市级“三支一扶”高校毕业生政治经济待遇,吸引更多的应往届高校毕业生加入到这一行列。2、积极向省三支一扶办及有关部门反映市三支一扶服务期间工龄认定的问题,希
33、望能参照劳动合同,给予这些市三支一扶高校毕业生依照服务期间交纳社会保险时间进行工龄认定,提高待遇。3、市三支一扶社会保险费用的预算期限时间改为每年的 1月至 12 月,由人社局提出预算,财政审核拨款,年底结算,多还少补。六、相关意见建议 按照每年的预算指标,对市“三支一扶”高校毕业生及时发放生活补贴和交纳社会保险,充分利用,严格管理项目资金的使用情况并根据每季度的监控结果及时调整,对项目绩效进行改进。漳平市人力资源和社会保障局 2018年 5月 8日 22 2017 年度企业退休高级专业技术人员生活补助费项目资金使用绩效自评报告 一、项目概况(一)项目单位基本情况 中心成立于一九八七年四月,属
34、事业单位,现有编制 15 人,实际在编人数 14 人,退休人数 8 人。中心设办公室、业务股、财务股和综合档案室四个股室。中心主要业务:企业职工、个体工商户及其雇工、灵活就业人员的基本养老保险、职工工伤保险的管理和各项保险待遇的审核支付。经费由省财政厅统一核拨给省社保局,再由省社保局核拨。(二)项目基本情况 1、立项申报情况 根据关于市属国有企业退休领导干部和高级专业技术人员发放生活补助有关问题的通知(岩劳社2009155号)漳平市财政局安排企业退休高级专业技术人员老年生活保障 0.48万元。2、项目涉及范围 企业退休高级专业技术人员生活补助费用于发放人员工资补助,实际发放 0.48万元 3、
35、主要内容 企业退休高级专业技术人员生活补助费:目的在于解决企业退休高 23 级专业技术人员待遇偏低问题;补助对象:凡是原市属国有企业身份置换前由处级以上的主管部门任命并从企业领导岗位正常离任的退休领导干部和取得高级专业技术资格的退休人员;3、项目总体目标 加快健全社会保障体系,解决企业退休高级专业技术人员待遇偏低问题,促进社会和谐稳定;二、专项支出项目实施基本情况(一)项目组织管理情况 根据关于市属国有企业退休领导干部和高级专业技术人员发放生活补助有关问题的通知(岩劳社2009155号),待市财政资金到位后,根据已报批的发放人员和发放标准,及时足额发放。(二)项目资金使用状况 企业退休高级专业
36、技术人员生活补助费:2017年市财政资金下达0.48万元。2017年度发放 4 人,发放金额 0.48万元。参照关于市属国有企业退休领导干部和高级专业技术人员发放生活补助有关问题的通知(岩劳社2009155号)合法、合规。三、专项支出项目绩效分析(一)项目绩效评价工作开展情况 根据漳平市财政局有关绩效自评工作的文件要求,我中心成立了包括项目分管领导、项目具体负责人、财务人员和相关股室负责人等在内 24 的绩效评价工作小组,制定了绩效评价工作方案,明确了评价工作的职责分工和时间安排,编制了项目支出自评表,同时根据已制定的绩效评价指标、评分标准和相应分值,结合现场勘验、检查、核实情况,对收集的项目
37、支出数据和资料进行汇总、分析,得出绩效评价结论,撰写绩效自评报告。1.评价指标体系 该项目评价指标体系由共性指标与个性指标组成,使用投入、过程和产出与效益 3 个一级指标,时效情况、项目立项等 11 个二级指标,项目实施事件与计划时间的差异情况、绩效目标合理性等 23 个三级指标,总分值 100分。具体如下:(1)投入指标,主要包括时效情况、项目立项、资金落实 3 个二级指标,共有 8 个三级指标,指标分值 30 分。(2)过程指标,主要包括业务管理、财务管理和会计信息管理 3 个二级指标,共有 10 个三级指标,指标分值 30 分。(3)产出和效益指标,主要包括产出数量、产出质量、社会效益、
38、可持续效益和服务对象满意度等 5 个二级指标,共有 5 个三级指标,指标分值 40 分。2.绩效评价方法 本次绩效自评主要采用比较法 2.评价结论 根据 漳平市财政局关于开展市直部门 2017年度项目支出绩效自评 25 工作的通知(漳财绩【2018】4 号)的文件要求,我中心高度重视,把绩效自评工作纳入重要议事日程,认真做好绩效自评工作。根据设定的自评目标、评分标准和评价方法,采用比较法的方式开展。经评价,该项自评分 99 分,自评等级优秀。(二)项目绩效目标完成情况 项目较好的完成了预定的绩效目标,在投入、产出和效益等方面取得了一定的成效。省级和市财政及时下达无力参保集体所有制企业退休人员老
39、年生活保障金,我中心根据已报批的发放人员和发放标准,及时足额按月发放,促进社会和谐稳定。(三)项目绩效分析 项目各项自评指标得分具体分析如下:1.投入(分值 30 分,评价得分 30 分)(1)时效情况(分值 3 分,评价得分 3 分)项目实施与计划时间无差异。得分 3 分。(2)项目立项(分值 12分,评价得分 12分)绩效目标合理性(分值 3 分,评价得分 3 分)绩效目标与项目年度任务数相对应;与预算确定的资金量相匹配。得分 3 分。绩效指标明确性(分值 3 分,评价得分 3 分)项目绩效目标已细化分解为具体的绩效指标。得分 3 分。26 绩效指标完成率(分值 3 分,评价得分 3 分)
40、目标完成率=目标实际完成数/期初目标编制数=8 个/8 个=100%。得分 3 分。项目立项规范性(分值 3 分,评价得分 3 分)项目有按照规定的程序申请立项;所提交的文件、材料符合相关要求;事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。得分 3 分。(3)资金落实(分值 15 分,评价得分 15 分)成本控制率(分值 5 分,评价得分 5 分)成本控制率=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数=0.48万元/0.48万元=100%100%。得分 5 分。资金使用率(分值 5 分,评价得分 5 分)资金使用率=(实际使用资金/实际到位资金)100%=0.48万元/0.48万元
41、100%=100%95%,得分 5 分。资金到位率(分值 5 分,评价得分 5 分)资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)100%=0.48万元/0.48万元100%=100%90%,得分 3 分。2.过程(分值 30 分,评价得分 30 分)(1)业务管理(分值 9 分,评价得分 9 分)管理制度健全性(分值 3 分,评价得分 3 分)有制定相应的业务管理制度等;业务管理制度合法、合规、完整。27 得分 3 分。制度执行有效性(分值 3 分,评价得分 3 分)能遵守相关法律法规和业务管理规定;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等有落
42、实到位。得分 3 分。项目质量可控性(分值 3 分,评价得分 3 分)制定了相应的项目质量要求或标准;采取了必需的控制措施或手段。得分 3 分。(2)资金使用管理(分值 15 分,评价得分 15 分)财务管理制度健全性(分值 3 分,评价得分 3 分)按漳平市进一步规范专项资金管理办法(漳政综2015191号)执行;项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。得分 3 分。资金使用合规性(分值 6 分,评价得分 6 分)资金使用符合有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;该项目无重大开支。得分 6 分。项目资金安全性(分值 6 分,评价得分 6 分)符合市财政局预算批复或
43、合同规定的用途;不存在截留、挤占、挪用等情况。得分 3 分。(3)会计信息管理(分值 6 分,评价得分 6 分)信息规范性(分值 3 分,评价得分 3 分)项目相关的会计核算规范。得 3 分。28 信息完整性 项目会计核算相关资料完整。得 3 分。3.产出与效益(分值 40 分,评价得分 39 分)(1)产出数量(分值 10 分,评价得分 10分)根据实际人数拨付完全拨付 4 人,不存在少拨付,或者漏拨付情况。得分 10 分。(2)产出质量(分值 10 分,评价得分 10分)按月足额拨付,不存在跨月拨付、没拨付或少拨付。得分 10 分。(3)社会效益(分值 7 分,评价得分 7 分)有效改善企
44、业退休人员老年生活保障问题。得分 7 分。(4)可持续效益(分值 7 分,评价得分 6 分)基本解决退休人员生活上的困难,实现可持续发展。得分 67 分。(5)服务对象满意度(分值 6 分,评价得分 6 分)无收到投诉件,走访调查企业退休人员满意程度高。得分 6 分)四、工作成效 按月足额拨付有效解决企业退休高级专业技术人员的基本问题,切实维护企业退休人员的合法权益。提供保障,改善企业退休人员的生活情况保障政策深入人心,促进社会和谐稳定。五、项目存在的问题和改进措施(一)项目存在的问题 29 1、可持续效益不明显。有待进一步宣传,政策知晓度;保障政策深入人心,促进社会和谐稳定。2、资金下达进度
45、偏慢。3、覆盖范围不够广。目前享受未参保高龄职工老年生活保障金 146人。(二)项目改进措施 1、实实在在地解决老年人生活上的困难,促进社会和谐稳定可持续发展。加大宣传力度,保证政策深入人心。2、建议年初下达未参保高龄职工老年生活保障金,以便及时拨付。3、在条件允许下,扩大对困难老年人员的补助。六、相关意见建议 1.深入了解并加强对绩效工作的认识,明确责任,重视绩效管理工作的开展,及时完成绩效自评工作,确保自评结果的公正公开。2.开展绩效管理工作的培训,提高各单位部门上报人员对绩效工作的认识,提高上报准确性。3.强化日常管理,加强制度建设,提高各项工作水平。漳平市社会劳动保险管理中心 2018
46、年5 月8 号 30 2017 年度未参保高龄职工老年生活保障金 项目资金使用绩效自评报告 一、项目概况(一)项目单位基本情况 中心成立于一九八七年四月,属事业单位,现有编制 15 人,实际在编人数 14 人,退休人数 8 人。中心设办公室、业务股、财务股和综合档案室四个股室。中心主要业务:企业职工、个体工商户及其雇工、灵活就业人员的基本养老保险、职工工伤保险的管理和各项保险待遇的审核支付。经费由省财政厅统一核拨给省社保局,再由省社保局核拨。(二)项目基本情况 1、立项申报情况 根据福建省解决未参保高龄职工老年生活保障和特殊困难人员基本医疗保险的实施办法(闽人社文2013139号)文件,漳平市
47、财政局安排未参保高龄职工老年生活保障20.28万元。2、项目涉及范围 未参保高龄职工老年生活保障金用于发放人员工资,实际发放18.58万元 3、主要内容 未参保高龄职工老年生活保障金:目的在于进一步完善社会保障 31 体系,妥善解决未参保高龄职工老年生活保障问题;范围对象:具有我省城镇户籍,2012年12月31日前达到或超过70周岁,曾经与我省国有企业、县级以上城镇集体企业、机关事业单位建立劳动关系,未参加职工基本养老保险的人员;未参保高龄职工老年生活保障金按照申报地城镇居民(单人户)最低生活保障标准执行。3、项目总体目标 加快健全社会保障体系,解决未参保高龄职工老年生活保障问题;促进社会和谐
48、稳定。二、专项支出项目实施基本情况(一)项目组织管理情况 根据福建省解决未参保高龄职工老年生活保障和特殊困难人员基本医疗保险的实施办法(闽人社文2013139号),在省级资金下达的情况下,及时向财政申请省级资金及县级财政配套资金,待资金到位后,根据已报批的发放人员和发放标准,及时足额发放未参保高龄职工老年生活保障金。(二)项目资金使用状况 未参保高龄职工老年生活保障金:2017市财政配套资金下达20.28万元,省级资金下达76.57万元。2017年度共发放88.27万元。其中:省级支出69.69万元,资金使用率91.01%。本级支出18.58万元,资金使用率91.62%。参照福建省解决未参保高
49、龄职工老年生活保障和特殊困难人员基本医疗保险的实施办法(闽人社文2013139号)执行,合法合规。三、专项支出项目绩效分析 32 (一)项目绩效评价工作开展情况 根据漳平市财政局有关绩效自评工作的文件要求,我中心成立了包括项目分管领导、项目具体负责人、财务人员和相关股室负责人等在内的绩效评价工作小组,制定了绩效评价工作方案,明确了评价工作的职责分工和时间安排,编制了项目支出自评表,同时根据已制定的绩效评价指标、评分标准和相应分值,结合现场勘验、检查、核实情况,对收集的项目支出数据和资料进行汇总、分析,得出绩效评价结论,撰写绩效自评报告。1.评价指标体系 该项目评价指标体系由共性指标与个性指标组
50、成,使用投入、过程和产出与效益3 个一级指标,时效情况、项目立项等11个二级指标,项目实施事件与计划时间的差异情况、绩效目标合理性等23个三级指标,总分值100分。具体如下:(1)投入指标,主要包括时效情况、项目立项、资金落实3 个二级指标,共有8 个三级指标,指标分值30分。(2)过程指标,主要包括业务管理、财务管理和会计信息管理3 个二级指标,共有10个三级指标,指标分值30分。(3)产出和效益指标,主要包括产出数量、产出质量、社会效益、可持续效益和服务对象满意度等5 个二级指标,共有5 个三级指标,指标分值40分。2.绩效评价方法 本次绩效自评主要采用比较法 3.评价结论 33 根据漳平