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1、大连工业大学处级领导干部离任经济责任审计工作方案为了切实加强对领导干部经济行为的监督，按照学校党委的部署和要 求，结合学校实际，制定本工作方案。一、指导思想以党的十八大精神为指导，依据中华人民共和国审计法、中央五 部委关于党政领导干部任期经济责任审计若干问题的指导意见及教育 部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知精神，按照“对事业负 责、对干部负责”的原则，加强干部离任经济责任审计，深化对领导干部 的监督管理，提升经济决策的科学性和资金的使用效益，确保学校的各项 事业健康发展。二、审计范围2010年度以来，担任且负有经济责任的处级领导干部，主持本单位 工作期间履行经济责任情况的审计。三、审计
2、期限主要以2010年-2013年任期为准，必要时可延伸审计至其他年度。四、组织机构学校成立离任经济责任审计工作领导小组，统一领导离任经济责任审 计工作（以下简称领导小组）。组长：邹积英副组长：高丽华成 员：张景兰、李明慧、庞惜非、王文斌、张 帆、陈家良审计组下设办公室，负责离任经济责任审计的具体工作。办公室设在 纪检监察审计处，庞惜非任办公室主任。五、工作程序（一）规范审计程序1、学校党委确定被审计经济责任人名单。2、党委组织部向领导小组办公室下达审计委托书。3、领导小组办公室给被审计单位和责任人下达审计通知书，并选派 审计人员依据规范的审计程序开展工作。（二）明确工作要求1、被审计单位和经济
3、责任人要高度重视，积极配合领导小组做好离 任经济责任审计工作，及时提供审计相关的资料，并对所提供资料的真实 性和完整性负责。审计期间，要和领导小组办公室联系通畅，保障审计工 作顺利进行。2、被审计经济责任人在收到审计通知书后十五日内提交有本人签名 的述职述廉报告。3、被审计单位的现任领导，要按领导小组提出的要求，积极配合工 作，提供被审计经济责任人任职期间制定的各项制度、规定，财会资料、 资产清查等其他相关资料。（三）审计纪律要求1、领导小组办公室要按照审计工作方案的要求，提前做好审计的各 项准备工作，合理调配审计资源，统筹安排工作时间，及时形成审计报告, 确保审计任务的圆满完成。2、全体审计
4、人员要严格遵守工作纪律，实事求是地对被审计单位及 责任人的经济责任作出评价，确保审计结果的客观、公正。审计人员在审 计过程中，有违纪行为的，根据有关规定给予行政或其他处分。审计人员 在审计过程中滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守，构成犯罪的，依法追究刑 事责任。（四）形成审计报告在征求被审计责任人和原单位的意见基础上，形成审计报告。领导小 组根据审计报告汇总分析审计结果，并对此次经济责任审计工作进行认真 总结，进一步规范工作程序，加大审计监督力度，促进我校经济管理的法 治化、制度化、规范化，保障学校经济健康有序运行。领导小组向学校党委汇报审计结果。六、落实整改领导小组要对被审计经济责任人的审计报告中
5、存在薄弱环节和问题 提出整改建议意见，对离任领导干部履职存在的普遍性、倾向性和苗头性 问题提出完善体制机制的建议。被审计单位在规定时间内出台整改意见并报送领导小组，领导小组将 不定期进行检查和回访。被审计单位要按照整改意见，切实进行整改，从 体制、机制、制度上加以改进，提高学校和部门的经济管理水平，减少问 题发生的几率。七、时间安排从2013年9月下旬开始进行处级领导干部离任经济责任审计。八、回避制度为保证审计的公正性和独立性，在办理审计事项时如有以下情形，审 计人员需要回避：1.与被审计单位负责人和有关主管人员之间有夫妻关 系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及近姻亲关系的；2.与被审计单
6、位或者审计事项有经济利益关系的;3.与被审计单位或者审计事项有其他 利害关系。九、特别说明若遇有特殊情况需调整审计项目和时间，审计人员提出调整意见，报 学校领导小组批准后实施。附件2：被审计经济责任人名单附件3：离任经济责任审计的主要内容编号被审计部门离任干部2013-01原宣传统战部马秀英2013-02原纪委监察处李明慧2013-03原审计处张景兰2013-04工会温双文2013-05人事处曹秀平2013-06研究生学院张绍印2013-07原学生工作处（部）梁旭光2013-08国际交流与合作处陈宇2013-09基建处李景祥2013-10总务处喻琦2013-11原武装保卫处（部）柳振国2013
7、-12离退休工作处高军有2013-13轻工与化学工程学院翟滨2013-14纺织与材料工程学院于永玲2013-15信息科学与工程学院陶学恒2013-16管理学院张凤海2013-17外国语学院王胜2013-18体育教育部魏晓峰2013-19学报编辑部刘贵伟2013-20原现代教育技术部李士勇2013-21后勤集团王德臣1、本单位经费状况如何，各项收入和支出是否纳入预算管理，是否 真实、合法，各项支出的效益如何，有无重大违纪违规和损失浪费问题;2、各类资产的状况如何，是否安全完整、保值增值，使用效益如何;3、本单位债权、债务是否清楚，有无纠纷和遗留问题；4、财经管理规章制度和内部控制制度是否健全、有
8、效；5、经济决策是否按规定的程序进行，效益如何，有无重大失误；6、经济责任人是否遵守国家财经法规和财务制度，是否依法履行经济 管理的职责，有无违纪违规问题；7、审计组认为需要审计的其他事项。附件4 离任经济责任审计述职述廉报告提纲1、任职期限（包括在何部门、任何职及任职起止时间）；2、部门基本情况介绍（主要职责、管理结构、经费构成和经济管理职 责，有无分工）；3、有何财经管理制度和内部控制制度，是否有效？4、任期财务预算及执行情况（含校内一般经费及专项经费）；5、任期本部门或本部门负责的各级各类项目完成情况、经费使用情况 及效果如何；6、任期末固定资产盘点情况、债权债务情况；7、经济方面存在的主要问题（包括遗留问题等）；8、个人廉洁自律情况；9、任期内部门组织的各项收入情况；10、任期内财务是否公开，以什么方式公开的；11、需要补充说明的其它事项；特别提示：其中4、5、6项需附支撑材料