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1、2023年上半年中国银行业从业人员资格认证考试公共基础真题专家解析一、单项选择题U .解析答案为B。中国银监会的重要职贲涉及:制定有关根行业金 融机构监管的规章制度和办法，起草有关的法律和行政法规，提出制定和修改这些法律法规 的建议;审批根行业的金融机构和它的分支机构设立、变更、终止和业务的范围；对银 行业的金融机构实行现场的和非现场的监管；依法对违法违规的行为进行查处；审查银 行业金融机构高级管理人员的任职资格；负责统一编制全国银行的数据、报表，并且按 照国家的有关规定对外公布；会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和 建议；负责国有重点银行业金融机构监事会的平常管理工作；承办国务
2、院交办的其他事 项。维护支付、清算系统的正常运营是中国人民银行的职责。2A .解析答案为D。外 汇管理，是指一国政府授权国家货币金融管理当局或其他国家机关，对外汇收支、买卖、 借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等实行的管理措施。D选项反洗钱属 于中央银行的监管职贪。3.解析答案为A。资本充足率=（资本一扣除项）/ （风险加权资产+12. 5倍的市场风 险资本+ 12. 5倍的操作风险资本）。根据规定，我国商业银行计算资本充足率时，应从资 本中扣除以下项目：商誉;商业怨行对未并表金融机构的资本投资；商业银行对非自 用不动产和公司的资本投资。则本题资本充足率二（200-0）/（1 5
3、00+1 2. 5X40）=10. 0%o 4.解析答案为B。银行转账结算应遵循以下原则：恪守信用、履约付款;谁的钱进 谁的账，由谁支配;银行不得垫贷。B项是银行办理个人储蓄业务应遵循的原则。5.解析答案为B。B项各地银行业协会不是反洗钱行政主管部门的派出机构，不负责各 地的反洗钱监督管理工作。外.解析答案为A。银行资本的作用重要表现在以下几方 面：满足银行正常经营对长期资金的需要;吸取损失；限制银行业务过度扩张和承担风 险;维持市场信心；为限行管理特别是风险管理提供最主线的驱动力。7 .解析答案为A。根据商业银行法的规定，我国商业银行的核心资本涉及以下五部 分:实收资本;资本公积；盈余公积;
4、未分派利涧；少数股权。8 .解析答案为D。本题反映的是从业人员资格认证制度对于银行业发展的作用。题干 80.解析答案为B。远期外汇又称期汇交易，指交易双方在成交后并不立即办理交割，而 是事先约定币种，金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。既 可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割。远期外汇 最大的优点在于可以对冲汇率在未来上升或下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。 直接标价法下，远期外汇升水表达远期汇率数值大于即期汇率数值。8 1.解析答案为C。上市发行股票需要一系列较长时间的准备和审批程序，不适合解决 商业银行短期资金紧张问题。82a
5、 .解析答案为C。根据岗位职责的规定，不得违反内 部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身 职责有关的物品或信息交与或告知其别人员。8a 3.解析答案为B。中国人民银行采用 的利率工具重要有：调整中央银行基准利率，涉及再贷款利率、再贴现利率、存款准备 金利率、超额存款准备金利率;调整金融机构的法定存贷款利率：制定金融机构存贷款 利率的浮动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。而商业银行某支行运 营的存贷款利率是由该商业银行总行根据中国人民银行规定的利率上下限自行拟定的。a 84.解析答案为A。监管规避是指为逃避法律、法规中严禁性、义务性以及程序
6、性规 定而采用的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有 明显迹象表白客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应由于紧张违反“监 管规避”的规定而不告诉客户合法可行的解决方法。8外.解析答案为D。A、B、C选 项中的行为均构成洗钱罪。a 86.解析答案为D。A选项的行为属于行航。单位可以 构成单位行贿罪的主体。行贿人在被追诉前积极交代行贿行为的，可以减轻处罚或者免去处 罚。D选项的情形应当依照国家规定交公，否则也许构成受贿罪，从而受到刑事处罚。87 .解析答案为B。单位经常项目外汇账户的开户原则：一个单位只有一个账户，限额用 美元核定，即境内机构原则上只能开
7、立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户 的限额统一采用美元核定。88 .解析答案为D。根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必须以明 确的、足以让客户注意的方式向其提醒被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最 终贡任承担者、本银行在本产品销售过程中的贪任和义务等必要的信息。4 89.解析 答案为C。牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。代理行， 负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常牵头行担任。参与行，即接受牵头行的邀 请参与银团，并按照协商拟定的份额提供贷款的银行。安排行是介于牵头行和参与行之间 的成员。90.解析答案为B。根据规定，
8、我国商业银行的核心资本涉及实收资本、资本公积、盈余 公积、未分派利泗和少数股权；附属资本涉及重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、 混合资本债券和长期次级债务六部分。二、多项选择题1.解析答案为BDE。银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真解决客户的投诉，并遵循以 下原则：坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议;所在机构有明确的客 户投诉反馈时限。应当在反馈时限内答复客户；所在机构没有明确的投诉反馈时限，应 当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况：在投诉反债时限内无法拿出意见，应 当在反馈时限内告知客户现在投诉解决的情况，并提前告知下一个反馈时限。本条规定银行 业从业人员坚持服务
9、客户的理念，妥善解决客户投诉。2A .解析答案为AE。银行业 从业人员职业操守“风险提醒”条款规定，从业人员在向客户进行营销活动之时，应坚持 以下做法：从有利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍；对产品涉及的重要风 险特别是该产品特有的风险进行特别提醒；提醒客户留意合约中的免责条款;在客户提 出问题之时，应本着诚实信用的原则解答，不应为完毕销售任务，对产品存在的风险视而不 见，或者刻意隐晡。%.解析答案为ABCD。A、B选项是反映公司财务状况的静态 要素，C、D选项是反映公司经营成果的动态要素。a 4.解析答案为ACDE。流动资 产是指公司可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的
10、资产，是公司资产 中必不可少的组成部分。流动资产的内容涉及货币资金、短期投资、应收票据、应收账款 和存货等,A、C、D、E项分别相应上述内容。5.解析答案为ABCD。此题考察商业银行财务报表中衡量商业银行赚钱能力的指标。商业银行的经营目的是股东价值最大化，反映银行是否达成这一目的的重要财务指标之一是 银行的资本利润率。而银行利润率、资产利泗率和市盈率也是重要的指标。由于商业银行 的特殊性质，它的经营活动与一般公司有区别，其业务有很多一部分来自贷款利息，故还要 看非利息净收入率来反映该银行的业务能力。 外.解析答案为AC。银行业监督管 理法第四十条规定，银行业金融机构被接管、重组或者被撤消的，国
11、务院怨行业监督管理 机构有权规定该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照国务院银行业 监督管理机构的规定履行职贵。在接管、机构重组或者撤消清算期间，经国务院银行业监 督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接负责人员，可以采用 下列措施:直接负贵的董事、高级管理人员和其他直接负贵人员出境将对国家利益导致重 大损失的，告知出境管理机关依法阻止其出境;申请司法机关严禁其转移、转让财产或者 对其财产设定其他权利。7 .解析答案为ABCDE。个人权利质押贷款，是指借款人以本人或其他自然人的未到期 本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行
12、认可的其 他权利出质，由银行按权利凭证票而价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷 款。8 .解析答案为ACD。保密天堂的特性是：严格的银行保密法、宽松的金融规则、自由的 公司法（允许建立空壳公司、信箱公司等不具名公司）和严格的公司保密法。% .解析 答案为ABD。怨行业监督管理法第四十五条的规定。10 .解析答案为CD。存款凭条是在办理业务时填写个人信息的单子，填写之后才干办理 业务，相称于办理存款协议的要约，不能构成债权的法律凭证，更不是存款协议。存单是储 户办理存款和取款的凭据。进账单对于公司来讲是在银行存入存款和公司财务人员记账的 依据，对于银行来讲是公司已在银行存入存款的做账凭
13、证。存单或进赚单是存款债权的法律 凭证，也是存款协议的表现形式。提单是在对外贸易中，运送部门承运货品时签发给发货人 的一种凭证。11 .解析答案为BC。贷款主体，即借款协议主体，是指借款人和贷款人。借款人是指从经 营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。贷款 人是指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构，不涉及国家政策性银行、外 资金融机构（含外资、中外合资、外国金融机构的分支机构等）。A 1 2.解析答案为 ABCDEO商业银行的关系人涉及：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近 亲属；前项所列人员投资或任高级管理职务的公司、公司或其他经
14、济组织。1 3.解析答案为ABC。民事法律行为指公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事 义务的合法行为。14.解析答案为BCDE。商业银行承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约 定的条件向客户提供约定的信用业务，涉及贷款承诺等。贷款承诺业务又可分为：项目贷款 承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。U 5.解析答案为A B CDEo狭义的票据指出票人依法签发由自己或委托别人无条件支付一定金额的有价证券，涉 及汇票、本票、支票，是完全有价证券、要式证券、无因证券、流通证券、文义证券、设权 证券、债权证券。1外.解析答案为ABCDE。票据功能涉及汇兑（异地支付）作用、支付
15、 与结算作用、融资作用（贴现）、替代货币作用（代替钞票支付与结算，背书使之能流 通）、信用作用（转让）。U 7.解析答案为ABC。本题反映了先诉抗辩权的行使情况。 债务人住所变更，无法先就主债务人财产进行补偿，故无法行使。债务人巳经破产中止执行 程序了，先诉抗辩权没有实现的基础了。保证人书面放弃该权利自然无法实现。所谓先诉 抗辩权，又称为检索抗辩权，是指当债权人向保证人请求履行保证债务时，保证人基于先诉 抗辩权，可以拒绝债权人的请求，而规定债权人先就主债务人的财产强制执行，只有在主债 务人的财产被执行以后仍不够清偿债务时，保证人才应就剩余部分的债务负责。在保证人 享有先诉抗辩权的情况下，保证人
16、所承担的只是补充贲任，在主债务人有资产清偿其所有债 务时，甚至保证人将不负责任。因此先诉抗辩权的存在，大大地减轻了保证人的责任，从而对 鼓励担保、保障债权发挥了重要作用。18.解析答案为ABC。抵押权的实现重要方式有以抵押物折价受偿、拍卖抵押物以拍卖 所得价款受偿、变卖抵押物以变卖所得价款受偿。1 9.解析答案为ABE。出售假币罪、运送假币罪、使用假币罪都属于危害货币管理罪。a 2 0.解析答案为ABDE。电子银行渠道重要涉及：网上银行（运用计算机和互联网）、电话银行（运用电话等声讯设备和业信网络）、手机银行（运用移动电话和移动通信网络）、自 助终端（多媒体自动终端、ATM自动柜员机等）。2
17、1 .解析答案为BD。根据商业银行法的规定，借款人应当按借款协议约定用途使 用贷款，不得使用贷款从事股本权益性投资；借款人将债务所有或部分转让给第三人的，应 取得贷款人的批准，在订立借款协议过程中，借款人有权拒绝借款协议以外的附加条件。4 22.解析答案为ABCDE。集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集 资，数额较大的行为。非法集资并不必然构成犯罪，这里有一个违法与犯罪的界线；此外 在构成犯罪的时候，尚有构成非法吸取公众存款罪和集资诈骗罪的问题。其处罚规定为以 上所有选项。26 .解析答案为CDE。本罪主体是一般主体，即年满16周岁，具有辨认 控制能力的自然人，单位不可以构成本
18、罪。24.解析答案为ABCDE。2023年2月 9日，银行业协会全体会员大会通过银行业从业人员职业操守，其目的是为规范银行业 从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业 公司文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业健康发展，制订本职业操守。25.解析答案为ACDE。个人贷款是指以自然人为借款人的贷款，重要分为四大类：个人住房 贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。其中，个人消费贷款一般涉及个 人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、 个人权利质押贷款等。信用卡透支属于个人消费额度贷款。B选项银团贷款属
19、于公司贷款 业务。26.解析答案为ABCD。合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而也许 遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是 及时发现并制止风险产生以及由此导致的破坏。合规部的职责涉及合规政策的制订、合规 风险的辩认、监测与评估、梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构 架和业务流程再造、为新产品提供合规支持等。a 2 7.解析答案为ABC。法律明确规 定不可以从事的行为属于严禁性规定；法律规定行为人必须履行的行为属于义务性规定； 法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定属于程序性规定。a 2 8.解析AB
20、CDE。根据银行业从业人员取业操守规定，银行业从业人员有义务协助执行，应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解 有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执 行机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移财产。29 .解析答案为AD。单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订协议的形式 约定协议期限、拟定结算账户需要保存的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中 国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。a 30.解析答案为ABD。所谓团队精神，简朴来说就是大局意识、协作精神和
21、服务精 神的集中体现。团队精神的基础是互相理解、互相信任、合作。31 .解析答案为ACEo怨行业从业人员与同事相处中应当互相监督，即对同事在工作中违 反法律、内部规章制度的行为应当予以提醒、制止，并视情况向所在机构或行业自律组织、 监管部门、司法机关报告。32 .解析答案为ABCE。根据银行业从业人员职业操守，银行业从业人员应当守法 合规，即遵守法律法规、行业自律规范（中国银行业自律公约、中国银行业反商业贿 赂承诺及本职业操守等）及所在机构的规章制度。33 .解析答案为ABCDE。商业银行治理中，座真实、准确、完整、及时地披露下列公司 治理信息:年度内召开股东大会的情况;董事会的构成及其工作情
22、况;监事会的构成及 其工作情况;高级管理层成员构成及其基本情况;银行部门与分支机构设立情况;独立 董事的工作情况。34 .解析答案为ABCDE。银行业从业人员应积极配合监管人员现场检查工作，及时、如 实、全面地提供资料信息，不得拒绝或无端推诿，不得转移、隐匿或毁损有关证明材料。规 范的现场检查涉及检查准备、检查实行、检查报告、检查解决、检查档案整理。a 35.解析答案为ABCDE。协议法第四十五条规定，附生效条件的协议，自条件成 就时生效。附解除条件的协议，自条件成就时失效。当事人为自己的利益不正本地阻止条件 成就的，视为条件已成就；不正本地促成条件成就的，视为条件不成就。协议法第四 十六条规
23、定，附生效期限的协议，自期限届至时生效。附终止期限的协议，自期限届满时 失效。协议法第十六条规定，采用数据电文形式订立协议，收件人指定系统接受数据 电文的，该数据电文进入该特定系统的时间，视为到达时期；未指定特定系统的，该数据电文 进入收件人的任何系统的初次时间视为到达时间。36a .解析答案为ABCDE。银行 业从业人员应当尊重同事，不得因同事的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、4各 姻状况、身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害；严禁带有任何歧视性的语言和行 为；尊重同事个人隐私；工作中接触.到同事个人隐私的不得擅自向别人透露：尊重同事的 工作方式和工作成果，不得不妥引用、抄袭同事
24、的工作成果，不得以任何方式予以贬低、袭 击、诋毁。37A .解析答案为ABCDE。根据协议法第五十二条的规定，导致协议无 效的因素一般涉及：一方以欺诈、胁迫的手段订立协议，损害国家利益；恶意串通，损 害国家、集体或者第三人利益；以合法形式掩盖非法目的；损害社会公共利益;违反 法律、行政法规的强制性规定。3外.解析答案为ABCDE。此题考察的是银行在授信 审核过程时，需要考虑的因素。通过这些因素来计量贷款风险度。拟定贷款的风险度需要学 握贷款种类、抵押率（借款金额与抵押值比例是否偏高）、借款人的信用状况（其他行有无不 良的贷款记录）、财务状况（涉及流动比率、速动比率、资产负债率、钞票流量等在同行
25、 业中的划分标准）、担保人情况。外9.解析答案为ABCDE。信用证是指银行有条件的 付款承诺，即开证行依照开证申请人的规定和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规 定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家根行议付。按不同标准的 分类有：进口和出口信用证、可撤消和不可撤消信用证、跟单商业信用证和光票信用证、 可转让和不可转让信用证、即期和远期信用证、循环和不可循环信用证、保兑和无保兑信 用证；还用预支信用证、背对背信用证、对开信用证、旅行信用证等。40a .解析答案 为CD。与其他一般公司相比，银行的突出特点是高负债经营、自有资本较少，因此，银行 资本发挥的作用比一般公司资本发
26、挥的作用更为重要。三、判断题 1.解析答案为A。银行业从业人员职业操守规定，对违反本职业 操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。a 2.解析答案为B。商业秘密是指不为公众所知悉、但能为权利人带来经济利益，具有 实用性并经权利人采用保密措施的技术信息和经营信息。3.解析答案为A。根据中华人民共和国担保法第七十八条的规定，以依法可以转让 的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面协议，并向证券登记机构办理出质登记。质押 协议自登记之日起生效。股票出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商批准的可以转 让。出质人转让股票所得的价款应当向质权人提前清偿所担保的债权或
27、者向与质权人约定 的第三人提存。心.解析答案为B。这种情形国务院银行业监督管理机构应为有权予 以撤消，而不是重组。5a .解析答案为B。开放式基金是指基金发起人在设立基金时， 基金份额总规模不固定，可视投资者的需求，随时向投资者出售基金份额，并可应投资者规 定赎回发行在外的基金份额的一种基金运作方式。外.解析答案为B。要约人拟定了 承诺期限的要约不可撤消。7.解析答案为A。银行这样做才干达成为客户保存财富、发明财富的目的，因此对 的。a 8.解析答案为B。担保法第八十九条规定：”当事人可以约定一方向对 方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金 的一方不履行
28、约定的债务的，无权规定返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应 当双倍返还定金。”.解析答案为B。国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中， 由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的也许性。国家风险通常是由债务人 所在国家的行为引起的，超过了债权人的控制范围。9 .解析答案为B。商业根行法第四十七条规定，商业根行不得违反规定提高或 者减少利率以及采用其他不合法手段，吸取存款。此外，我国银监局规定，商业银行不得采 用存款送礼品的方式吸取存款。10 .解析答案为Bo短期融资券的收益率比央行票据和短期国债高。12A .解析答案 为B。应为转让给央行，金融机构将其尚未到
29、期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业 务行为是转贴现。A1 3.解析答案为B。看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有 按照一定的价格向期权卖方购入某种基本资产的权利，但不承担必须买进的义务；看趺期权 指期权买方在规定的期限内享有向期权卖方按照一定的价格出售基础资产的权利，但不承担 必须的卖出义务。14A .解析答案为B。一般情况下，三个月期（自动转存）的利息计入本 金，因此计息本金较高；但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率，所以题中两种存款方 式获得的利息金额大小不拟定。15.解析答案为B。国内生产总值（GDP）是指一国（或地区）所有常住居民在一定期 期内生产活动的最终成果，即指在一国
30、的领土范围内，本国居民和外国居民在一定期期内所 产生的、以市场价格表达的产品和劳务总值。规定的是从业人员在专业上胜任本职工作，与人员素质方面有关，而与此有关的只有D选项, 它对4艮行业从业人员的道德素质方面都做了规定，能为银行稳健发展打下良好基础，在一 定限度上减少操作风险。外部监管制度是从外部对银行进行监管，从而提供监督措施，减少 银行风险。中央银行制度是指设立中央银行，对金融业起到领导指导作用。分业经营制度则 使得金融机构可以更好的提供专业服务。金融分业是指银行、保险、证券、基金等各种金 融部门只从事专业经营，不得跨行业从事营利活动。9.解析答案为C。公定利率是介乎市场利率与官定利率之间、
31、由非政府部门的金融行业 自律性组织所拟定的利率、这种利率的约束范围有限，一般只对该公会会员有约束力。银 行业协会属于金融行业自律性组织，故其拟定的利率属于公定利率。10a .解析答案为 Ao零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金额为1000 元，存本取息的起存金额为5000元。U 1 .解析答案为B。银行业从业人员不得违反 内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自 身职责有关的物品或信息交与或告知其别人员。12 .解析答案为C。同业拆借是指银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，通过全 国根行间同业拆借市场进行，其利率随资
32、金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利 率。在国际货币市场上，最著名的是伦敦银行同业拆放利率(LIBOR),我国正在推行的人民 币货币市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率(Shibor, 2023年1月4日正 式运营，是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1个月、3个月、6 个月、9个月及1年)。13 .解析答案为C。商业银行的借款涉及短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限 在一年或一年以下的借款，重要涉及同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。 长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体涉及发行普通 金融债券、次级金融债券、港合资本
33、债券、可转换债券等。14 .解析答案为D。2023年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充足依 托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广 大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。1 5.解析答案为C。代理业务涉及代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他 代理业务。代发工资属代收代付业务。代理财政性存款属于代理银行业务。代销开放式基 金属于其他代理业务。16.解析答案为D。汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及两国货币。而消费 者、股民、贸易虽然都涉及对外部分也会受到汇率变动的影响，但他们的交易内容
34、还涉及国 内部分，对外交易只是其中一小部分，只有外汇卖家的收益完全是受汇率影响。 17.解 析答案为Bo优先股是股份有限公司发行的具有收益分派和剩余资产分派优先权的股票。 优先股根据事先拟定的股息率优先取得股息，但股东一般没有参与公司决策的表决权，股息 与公司的赚钱状况无关，公司解散时，股东可优先得到分派的剩余资产。U 8.解析答案为Co承兑是指远期汇票的付款人在汇票上署名，批准按出票人指示到期付款的行为。a 19.解析答案为B。中国银行业从业协会专业委员会涉及自律工作委员会、银行业从业 人员资格认证委员会、法律工作委员会、农业合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业 委员会、外资银行工作委员会
35、、托管业务与专业委员、保理专业委员会、银行卡专业委员 会和金融租赁专业委员会。20.解析答案为C。本题考察了限行风险管理的构成。公司治理是属于组织管理的内容， 虽然也涉及了风险管理的内容，但与风险关系没有直接的关系。风险管理的基础应涉及风险 治理、风险文化。而组织架构对于风险也有很大的影响。一个合理的组织架构能从很大限 度上避免或减少风险，故也应涉及其中，进而实现以最小成本获取尽也许最大收益的行为总 合。21A .解析答案为A。有相称一部分政策性银行，特别是发达国家的政策性银行 不吸取存款。即使吸取存款的政策性金融机构，他们一般不依靠活期存款来获得资金，而 是通过吸纳定期存款和储蓄存款来获得资
36、金。22.解析答案为A。金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。金融管理秩序是银行管理秩 序、货币管理秩序、外汇管理狭序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险 管理秩序等的总称，侵犯其中任何一种秩序都属于侵害金融管理秩序。2外.解析答案 为Do物价稳定是要物价总水平的大体稳定，避免出现高通货；充足就业，并非是指百分之百 就业；国际收支平衡是指国际收支差额处在一个相对合理的范围，既无巨额的国际收支赤 字，有无巨额的国际收支盈余。2A 4.解析答案为A。由人民银行根据国际外汇市场行 情每日公布，各银行据此标出各自当天的买入、卖出价的中间价形成当天的外汇牌价。力25.解析答案为B。固定资产贷款或
37、投资是中长期的，而拆入的资金是短期的，需要 迅速归还。26.解析答案为B。委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由 贷款人（即受托人）根据委托人拟定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监 督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。27a .解 析答案为A。我国公司法重要以股东承担贡任的范围和形式、股东人数多少将公司分 为有限责任公司和股份有限公司两类，而国有独资公司也属于有限责任公司。2a 8.解 析答案为B。公司资本制度特点为：资本法定，公司必须有相称的财产与其资本总额相维 持（非货币出资不得高估作价、非货币出资的实际价格不得显著低于
38、公司章程所定价额、股 票发行价格不得低于票面金额）；公司资本不得任意变更，新的公司法允许公司资本的分 批缴纳。29 .解析答案为A。商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、 系统故障、流程管理不妥、外部事件等因素给限行带来损失的风险。操作的主体是人，所 以人为因素是操作风险中最直接、最重要的。由于操作风险存在于平常运营之中，所以其发 生频率很高，而损失大小要根据具体风险事件而定，只说损失小是不对的。很行经营中最重 要的风险不是操作风险，而是信用风险。操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他 风险，因此不能笼统地说操作风险内容更简朴。30 .解析答案为D。银团贷款又称辛迪加贷
39、款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷 款条件，依据同一贷款协议，按约定期间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授 信业务。* 31.解析答案为B。三大货币政策是指再贴现政策、法定存款准备金政 策、公开市场操作。其中公开市场操作政策除了具有调控存款类金融机构准备金和货币供 应量作用之外，还具有调节利率水平和利率结构的功能。32 .解析答案为A。1984年，以恢复和加强农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性为目的，农村信用社在农业银行的领导下开始了以“三性”为重要 内容的改革。33 .解析答案为B。1984年前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理 工商信
40、贷和储蓄业务的职能，作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动，同时还具有持 有、管理和经营国家外汇储备、黄金储备的职能。但是中央银行在管理外汇的过程中使外 汇储备增值并不是唯一职能，外汇储备并非越多越好，要使其控制在一个合理的范围内，不影 响我国的金融安全。34 .解析答案为D。在我国，活期存款通常1元起存，本金的计息起点为元，元以下角分 不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。我国对活期存款实行按季度结息，每 季度末月的20号日为结息日，次日付息。a 35.解析答案为C。目前各家银行多使 用积数计息法计算活期存款利息；使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。会36.解 析答案为B。
41、单位活期存款账户分为：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专 用存款账户。一般存款账户可以办理钞票缴存，不得办理钞票支取。而定活两便属于个人存 款业务的内容。转账结算不属于存款业务内容。37A .解析答案为D。一般束说，风险 越高，收益率越高，所以公司债的收益率一般高于国债。38 .解析答案为C。M0是指流通中的钞票。39 .解析答案为C。非融资类保函涉及投标保函（多用于公开招标工程承包和物资采购 协议项下根据标书规定担保），预付款保函（申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向、 受益人返还预付款保证责任），履约保函（为保函申请人诚信、履约保证），关税保函（为进出 口物品，缴纳关税担保）
42、，即期付款保函（保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动协议项 下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函）、经营租赁保函（经营租赁协议项下支付租 金担保）、借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。40 .解析答案为B。A选项属于刑法中的吸取资金不入账罪；C选项属于刑法中 的窃取、收买、非法提供信用卡信息罪；D选项属于金融诈骗罪，触犯了刑法，应承担 刑事责任。B选项符合刑法规定。41A .解析答案为D。票据发行便利是指一种具 有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行签订的一系列协议，借款 人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资方式取得中长期的
43、融 资效果。42A .解析答案为D。此题考察大家对于短期国债的结识。国债是国家发行的 债券，具体说来，是财政部发行的政府债券；既然是短期国债，那么当然期限应是一年或一 年以内；短期国债作为债券，是一种金融产品，可以获得收益；短期国债是金融工具，且其 风险小，安全性高，便于交易，其二级市场是很活跃的。43 .解析答案为C。我国金融资产管理公司于1 999年成立，涉及信达、长城、东方 和华融资产管理公司。设立时以最大限度保全资产、减少损失为重要经营目的。目前已完 毕政策性不良资产的处矍任务，正在探索实行股份制改造及商业化经营。44 .解析答案为C。根据交易阶段的不同，我们把金融市场分为发行市场和流
44、通市场。A 选项用来区分现货和期货市场，B选项用来区分直接和间接金融市场。45 .解析1答案为C。信用风险又称为违约风险，是债务人或者交易对手未能履行协议所 规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的也许性。C选项属于操作风险。力46.解析答案为A。准贷记卡透支是不享受免息还款期待遇和最低还款额待遇的。a 47.解析答案为C。监管资本是银行当局为了满足监管规定、促进银行审慎经营、维 持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A选项说的是会计资本。BD项说的是经济 资本。 48.解析答案为D。本题一方面应当知道政策性银行的含义。在我国，政策 性银行是指为促进瓶颈”产业发展，促进进出口贸易
45、，支持农业生产优化，并促进国家 专业根行向商业银行转化而由政府设立的银行。国家开发银行是对“两基一支”发放贷款 的政策性银行。中国农业银行是商业银行，不属于政策性银行。其余三项就是我国目前的三 大政策性银行。49A .解析答案为A。同业竞争原则的内容：银行业从业人员应当坚持 同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不合法竞争手段。50.解析答案为C。为促进“瓶颈”产业的发展，促进进出口贸易，支持农业生产优化， 并促进国家专业银行向商业银行的转化，1 9 44年，我国成立了国家开发银行、中国进出口 银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别承担国家重点建设项目融资、支持进出
46、口 贸易融资和农业政策性贷款的任务。51A.解析答案为D。公开市场业务、存款准备 金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为货币政策的“三大法 宝”。 52.解析答案为A。此题考察了时间价值的定义。资金是具有时间价值的，也就是我们 在投资中所说的资金的机会成本。一方而进行投资所获得的收益是与风险成正比的，时间 价值中的资本收益指的是投资无风险产品时所能获得的收益。另一方面，它必须是一个社 会平均资金利泗率，而不能是某一笔具体业务所能获得的收益。再次，它应当排除通胀因 素，衡量的是无通胀情况下实际收益。综上，时间价值是指没有风险和通货膨胀情况下的社 会平均资金利泗率。外3.解析答
47、案为A。外汇交易是一国货币与另一国货币之间的 互换，它只涉及本国货币与外国货币的兑换买卖，而不涉及各种外国货币之间的交易。a 54.解析答案为D。银行业从业人员不得将客户信息用于未经客户许可的其他目的。a 55解析答案为C。信用卡透支利率都是日利率的万分之五，透支按月计收单利。56.解析答案为B。2023年1 2月11日，我国加入WT0的过渡期结束，国务院的中华 人民共和国外资银行管理条例、银监会的中华人民共和国外资银行管理条例实行细 则正式生效，标志着中国正式全面开放银行业，允许外资银行对所有客户提供人民币服 务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制。会57.解析答案为B。202 3年2月2
48、 8日，中国证监会发布了中国银行业实行新资本协议指导意见，标志着我国正式启动实 行巴塞尔新资本协议的工程。58.解析答案为A。本题考核对于通货膨胀和通货紧缩的理解。B选项中应为批发价格 的变化幅度。消费者物价指数是使用最多最普遍的，没有说是最佳的。通货紧缩与通货膨 胀同样对经济有着不利的影响。所以我们把物价稳定作为宏观经济的一个重要目的。通货 膨胀是指一般物价水平在一段时间内连续、普遍地上涨。相应的，通货紧缩是指一般物价 水平在一段时间内连续、普遍地下跌。a 59.解析答案为A。根据个人外汇管理 办法的规定，个人外汇储蓄赚户只能用于外汇存取，不能进行转账；个人外汇管理不 再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。但由于 成本不同，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率，进行独立核算；个人外汇距户按主体类别 区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。60 .解