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1、 金蝶 K/3 V12.1 存货核算系统 用户手册 金蝶 K/3 V12.1 存货核算系统 用户手册 版权声明版权声明 本书著作权属于金蝶软件（中国）有限公司所有，在未经本公司许可的情况下，任何单位或个人不得以任何方式对本书的部分或全部内容擅自进行增删，改编，节录，翻译，翻印，改写。金蝶软件（中国）有限公司 2009 年 10 月 -1-前前 言言 感谢您使用金蝶 K/3 V12.1 存货核算管理系统用户手册。本手册包含的内容可以帮助您进行有效的存货核算管理，主要包括以下内容：?系统总述?操作建议?详细的操作流程?系统的功能和特点?系统设置 在手册的前言部分还向您提供了获得其它帮助信息的途径及
2、编写约定。读者对象读者对象 本手册假设您在本手册涉及的业务领域具有较好的工作经验和知识，并假设您对金蝶 K/3 产品基础知识有整体的了解。如果您没有使用过本系统，我们建议您接受一次或者更多的本子系统的培训课程（请同金蝶本地分支机构联系，获得更多培训信息）。如果您希望了解更加深入的系统知识，如系统接口等，请先了解金蝶 K/3 系统架构、MS SQL SERVER 知识和阅读金蝶 K/3系统技术文档。相关信息来源相关信息来源 您还可以通过以下途径了解我们的系统，并获取您需要的服务和帮助。1.在线信息 如果您需要及时了解金蝶K/3 产品动态，交流产品应用解决方案，可以登录金蝶网站（http:/ 根据
3、企业的发展和管理需要，提供管理咨询及解决方案，帮助企业作出快速、准确的决策。3.产品培训 金蝶公司秉承技术创新、管理创新的宗旨，不断提供给客户完整的行业解决方案。在提供优秀产品的同时，不断推出配套的培训服务，帮助用户在应用软件时达到事半功倍的效果。4.实施咨询服务 -2-金蝶公司吸收十多万客户的经验，结合国内外先进的管理理念和管理软件的实施方法，推出符合中国国情的标准软件实施方法-金手指实施方法。我们愿意运用我们在企业管理及IT技术方面的知识，帮助顾客获得更大的成功！5.现场支持服务 我们的资深专业人员面对面地和您沟通，在运行现场对问题进行研究分析，使问题迅速得到解决。6.CRM 服务 借助客
4、户关系管理系统（金蝶 EAS-CRM）我们建立了客户综合信息管理库，能够快速地解决客户的问题并保留历史记录，以便提供长期、持续、高效的服务。7.CSP 服务支持 金蝶公司融合多年客户服务经验与国外先进的管理思想，提炼出客户常用的和最需要的服务为一体的 CSP 服务。它是以金蝶公司先进的科技手段和专业化的服务队伍为依托，在业界领先推出的项目完整、功能全面的系统性服务产品。8.呼叫中心 通过客户呼叫中心服务（Call Center），提供全面、周到的服务，快速解答客户应用问题。9.个性化服务 针对企业个性化的需求，我们提供量身定制服务，使用一切资源，包括和合作伙伴一道为您提供全面的应用解决方案。1
5、0.便利服务 金蝶不仅是解决方案的提供者，也是相关附属产品的提供者。我们提供的便利服务不仅省去您选择的苦恼，还有利于保证相关产品和系统的兼容性和一致性。11.合作联盟服务 我们和其他 IT 领域先导型的企业进行战略合作，为您提供企业管理咨询、系统集成、相关知识培训等全方位的服务。在此，您不仅能得到金蝶的服务资源，也能以优惠的条件享受金蝶合作伙伴的资源。-3-12.版本升级服务 版本升级服务将使您随时代的进步而保持投资的增值，以优惠的价格实现软件“以旧换新”。金蝶金蝶 K/3 产品设计思想产品设计思想 金蝶 K/3 以企业基础管理为核心设计思想，对覆盖产品（服务）价值链的业务的流程进行全面的计划
6、、组织、协调，及对业务的有效处理和有效控制的管理。针对战略企业管理的特点，强调对企业基础数据、基本业务流程、内部控制、知识管理、员工行为规范等管理，通过丰富的工具与方法有机整合并提供贯穿战略企业管理全过程所需的决策信息，实时监控战略执行过程中的问题，帮助企业创造持续增长的核心竞争力。基础管理是企业持续的管理实践。基础管理的好坏决定了企业的战略目标能否实现，也决定了企业持续发展是否有坚实的内核。强调过程管理是基础管理的特性，是因为它是能真实反映业务处理过程的第一手的、最详尽的资料，使企业的业务决策和战略决策建立在“理性”的基础上。关于金蝶关于金蝶 金蝶国际软件集团有限公司是亚太地区领先的企业管理
7、软件及电子商务应用解决方案供应商，是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一，是中国软件产业的领导厂商。金蝶开发和销售的软件产品包括针对快速成长的新兴市场中企业管理需求的企业管理软件、通过互联网提供服务的电子商务应用软件和为企业构筑电子商务平台的中间件软件。同时，金蝶向全球范围 -4-内的顾客提供与软件产品相关的管理咨询、实施与技术服务。金蝶独特的“快速配置，快速实施，快速应用，快速见效”的全球化产品与服务定位，能够帮助顾客从容面对不确定商业环境带来的挑战，实现业务流程与 IT 技术的完美结合，有效管理变革，确保组织快速、持续和健康成长。金蝶国际软件集团有限公司是中国第一个 WINDOWS 版
8、财务软件；第一个纯 JAVA 中间件软件；第一个基于互联网平台的三层结构的 ERP 系统金蝶 K/3 的缔造者；同时金蝶 K/3 还是中国中小型企业 ERP 市场中占有率最高的企业管理软件。2004 年 10 月，金蝶正式对外发布了新一代产品金蝶 EAS 4.0(KINGDEE ENTERPRISE APPLICATION SUITE)。金蝶 EAS 构建于金蝶自主研发的商业操作系统金蝶 BOS 之上，面向中大型企业，采用最新的 ERP管理思想和一体化设计，有超过 50 个应用模块高度集成，涵盖企业内部资源管理、供应链管理、客户关系管理、知识管理、商业智能等，并能实现企业间的商务协作和电子商务
9、的应用集成。编写约定编写约定?通用格式约定通用格式约定 格式 意义 宋体 正文 下划线 输入信息 斜体 提示信息?图形界面格式约定图形界面格式约定 格式 意义“”窗口名称【】普通菜单项或树状结构菜单项【】窗口中的按钮 窗体中的选项 连续选择菜单及其子菜单或树状结构?键盘操作约定键盘操作约定 格式 意义 键 1 键盘上的键名。键 1+键 2 在键盘上同时按下两个键。?鼠标操作约定鼠标操作约定 格式 意义 单击 按下鼠标左键点击某一对象。双击 连续两次鼠标左键打开某一对象。右击 选中某一对象按下鼠标右键。拖放 按住鼠标左键不放移动鼠标到指定位置，放开鼠标键。-5-?特别标志特别标志 格式 意义 温
10、馨提醒：提醒某些操作可能会导致一些严重的后果，请用户谨慎使用。注意：提供一些应用关键的描述。举例：列举实例以便用户加深理解。操作前提：进行某一操作之前,必须先完成的操作。定义：定义内容中出现的财务或计算机术语。流程图图例说明流程图图例说明 本手册中的主要业务流程均采用 EPC（Event-driven-Process Chain）图进行描述。EPC 全称 Event-driven-Process Chain，即事件驱动的流程链方法，通过连接事件和任务，用户可以明确地建立复杂的业务流程的模型，并开展分析。EPC 方法不仅使用易于理解的符号和语言帮助用户、咨询顾问描述业务信息系统，而且还集成了组织
11、结构、功能、数据和信息流等重要特性。EPC模型可以显示出任务链和责任链发生中断，将如何影响到公司优化其流程的能力。通过将组织与各个任务进行匹配，用户可以非常方便地看到一个流程中涉及到哪些部门或岗位。EPC 图中涉及到的元素说明如下表：名称 图标 定义 示例 事件 事件描述了状态的发生，它反过来又充当了一个触发器。收到原始凭证 功能 功能描述了初始状态向最终状态的转换。录入凭证 组织单元 组织单元描述了企业的大体结构。财务部会计 信息、物料、资源对象 信息、物料或者资源对象描述了现实世界中的对象（比如业务对象、实体）。科目 流程路径 流程路径显示了流程之间的前后连接关系（可以辅助导航）。凭证处理
12、流程 -6-逻辑操作符 逻辑操作符描述了事件和功能或流程之间的逻辑关系。“XOR”：表示从多个流程中，必须并且只能选择其一；“V”：表示“或”的关系；“”：表示“且”的关系。控制流 控制流描述了事件和功能或流程之间的先后和逻辑依赖关系。信息流、物流 信息流/物流定义了某个功能是否被读取、变更或者写入。资源、组织单元分配 资源/组织单元分配描述了哪个单元（员工）或资源来处理某个功能或者流程。意见反馈意见反馈 感谢您使用我们的产品及用户手册。在本手册的最后附有意见反馈表，您可以在上面说明您对我们的产品或用户手册的意见和建议，并通过金蝶分支机构或直接传真至(0755)26615016 K/3 产品部
13、产品部反馈给我们,我们将期待您给予我们好的建议和意见。-1-目 录 目 录 第 1 章 系统概述.1 1.1 关于本系统.1 1.1.1 各种实际成本和计划成本计价法可并行使用各种实际成本和计划成本计价法可并行使用.1 1.1.2 提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式.1 1.1.3 仓库分组设置仓库分组设置.1 1.1.4 外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整.2 1.1.5 完整的委外加工出入库核算流程完整的委外加工出入库核算流程.2 1.1.6 一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置
14、灵活简单一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单.2 1.2 本系统在K/3ERP中的位置.2 1.3 与其它系统的接口.3 1.3.1 与采购系统管理的接口与采购系统管理的接口.3 1.3.2 与仓存系统管理的接口与仓存系统管理的接口.3 1.3.3 与销售管理的接口与销售管理的接口.4 1.3.4 与成本系统管理的接口与成本系统管理的接口.4 1.3.5 与应收应付系统管理的接口与应收应付系统管理的接口.4 1.3.6 与总账系统管理的接口与总账系统管理的接口.4 第 2 章 业务模式及应用.4 2.1 外购入库核算.4 2.1.1 业务流程业务流程.4 2.1.2 业务流程说
15、明业务流程说明.6 2.2 自制入库核算.6 2.2.1 业务流程业务流程.6 2.2.2 业务流程说明业务流程说明.8 2.3 委外加工核算.8 2.3.1 业务流程业务流程.8 2.3.2 业务流程说明业务流程说明.10 2.4 委外工序接收核算.10 2.4.1 业务流程业务流程.10 2.4.2 业务流程说明业务流程说明.12 2.5 其他入库核算.12 2.5.1 业务流程业务流程.12 2.5.2 业务流程说明业务流程说明.13 2.6 材料出库核算.14 2.6.1 业务流程业务流程.14 2.6.2 业务流程说明业务流程说明.15 2.7 产品出库核算.16 2.7.1 业务流
16、程业务流程.16 2.7.2 业务流程说明业务流程说明.17 2.8 分期收款销售核算.18 2.8.1 业务流程业务流程.18 2.8.2 业务流程说明业务流程说明.20 -2-2.9 委托代销核算.20 2.9.1 业务流程业务流程.20 2.9.2 业务流程说明业务流程说明.22 2.10 受托加工核算.22 2.10.1 业务流程业务流程.22 2.10.2 业务流程说明业务流程说明.24 2.11 其他调整核算.25 2.11.1 业务流程业务流程.25 2.11.2 业务流程说明业务流程说明.27 2.12 计提存货跌价准备.27 2.12.1 业务流程业务流程.27 2.12.2
17、 业务流程说明业务流程说明.28 第 3 章 系统初始化及设置.31 3.1 系统初始化.31 3.1.1 核算参数设置核算参数设置.31 3.1.2 基础资料维护基础资料维护.32 3.1.3 初始数据录入初始数据录入.32 3.1.4 启用期前的单据处理启用期前的单据处理.42 3.1.5 启用期前、后单据处理的比较启用期前、后单据处理的比较.44 3.1.6 启用业务系统启用业务系统.45 3.2 系统设置.46 3.3 单据设置.47 3.3.1 单据编码规则单据编码规则.47 3.3.2 单据选项单据选项.50 3.4 打印控制.51 3.4.1 打印控制设置打印控制设置.51 3.
18、4.2 打印控制应用打印控制应用.51 3.5 单据类型.52 3.5.1 单据类型设置单据类型设置.52 3.5.2 单据类型应用单据类型应用.53 3.6 系统选项.53 3.6.1 供应链整体选项供应链整体选项.53 3.6.2 存货核算系统参数设置存货核算系统参数设置.59 3.7 业务流程设计.66 3.7.1 业务流程设计应用业务流程设计应用.69 3.8 多级审核管理.70 3.8.1 多级审核授权多级审核授权.71 3.8.2 日常多级审核管理日常多级审核管理.76 3.9 单据套打.77 3.9.1 单据套打概述单据套打概述.77 3.9.2 单据套打设置单据套打设置.77
19、第 4 章 公用功能.87 4.1 单据公用功能.87 4.1.1 单据非默认显示信息及录入方法单据非默认显示信息及录入方法.87 4.1.2 单据功能单据功能.88 -3-4.2 序时簿公用功能.89 4.2.1 所有单据的筛选查询所有单据的筛选查询.89 4.2.2 所有单据业务批量处理功能所有单据业务批量处理功能.96 4.2.3 所有单据管理功能所有单据管理功能.101 4.3 报表公用功能.103 第 5 章 期初调整.105 5.1 期初余额调整.105 5.1.1 查询期初余额查询期初余额.105 5.1.2 核对期初余额核对期初余额.106 5.1.3 期初余额调整期初余额调整
20、.106 5.2 期初仓存异常余额汇报表.107 5.3 成本调整单.108 5.3.1 新增成本调整单新增成本调整单.109 5.3.2 维护成本调整单维护成本调整单.110 5.4 出库核算异常余额汇报表.110 第 6 章 入库核算.113 6.1 外购入库核算.113 6.1.1 采购费用录入采购费用录入.114 6.1.2 采购发票钩稽采购发票钩稽.114 6.1.3 外购入库核算外购入库核算.115 6.2 存货估价入账.122 6.2.1 手工录入手工录入.122 6.2.2 无单价单据更新无单价单据更新.122 6.3 自制入库核算.123 6.3.1 产品入库核算产品入库核算
21、.123 6.3.2 盘盈入库核算盘盈入库核算.125 6.4 其它入库核算.126 6.4.1 非组装核算非组装核算.126 6.4.2 组装核算组装核算.126 6.5 委外加工入库核算.128 6.5.1 加工费用发票录入加工费用发票录入.129 6.5.2 核销材料费核销材料费.129 6.5.3 委外加工入库核算委外加工入库核算.133 6.6 委外工序接收核算.135 6.6.1 工序委外其他相关费用的录入工序委外其他相关费用的录入.136 6.6.2 采购发票钩稽采购发票钩稽.136 6.6.3 委外工序接收核算委外工序接收核算.136 6.7 委外工序接收暂估.138 6.8
22、入库业务报表.138 6.8.1 采购成本明细表采购成本明细表.138 6.8.2 采购成本汇总表采购成本汇总表.139 6.8.3 存货暂估明细账存货暂估明细账.139 6.8.4 存货暂估汇总表存货暂估汇总表.140 6.8.5 进项税额汇总表进项税额汇总表.141 6.8.6 委外加工费暂估对比表委外加工费暂估对比表.141 -4-第 7 章 出库核算.143 7.1 材料出库核算.143 7.1.1 过滤物料范围过滤物料范围.144 7.1.2 过滤仓库或仓库组范围过滤仓库或仓库组范围.145 7.1.3 核算选项设置核算选项设置.145 7.1.4 一般出库核算一般出库核算.146
23、7.1.5 红字出入库单的出库核算红字出入库单的出库核算.148 7.1.6 批次转换核算批次转换核算.149 7.1.7 成本调拨的存货处理成本调拨的存货处理.151 7.1.8 异价调拨的存货处理异价调拨的存货处理.153 7.1.9 查看报告查看报告.153 7.2 产成品出库核算.153 7.2.1 产品出库核算顺序产品出库核算顺序.153 7.2.2 返工产品的出库核算返工产品的出库核算.154 7.2.3 产品出库核算操作的注意事项产品出库核算操作的注意事项.154 7.3 特殊出库单据核算.154 7.3.1 核算不确定单价单据核算不确定单价单据.155 7.3.2 核算无原单的
24、红字出库单核算无原单的红字出库单.155 7.4 核算单据查询.156 7.5 出库业务报表.156 7.5.1 材料发出汇总表材料发出汇总表.156 7.5.2 产成品发出汇总表产成品发出汇总表.157 7.5.3 生产领料成本汇总表生产领料成本汇总表.157 7.5.4 生产领料成本明细表生产领料成本明细表.157 7.5.5 销售成本汇总表销售成本汇总表.158 7.5.6 销售成本明细表销售成本明细表.158 7.5.7 销售收入汇总表销售收入汇总表.159 7.5.8 销售收入明细表销售收入明细表.159 7.5.9 分期收款发出商品明细账分期收款发出商品明细账.160 7.5.10
25、 分期收款发出商品汇总表分期收款发出商品汇总表.160 7.5.11 委外代销发出商品汇总表委外代销发出商品汇总表.161 7.5.12 委外代销发出商品明细账委外代销发出商品明细账.161 7.5.13 销项税额汇总表销项税额汇总表.161 7.5.14 委外加工材料汇总表委外加工材料汇总表.161 7.5.15 委外加工材料明细表委外加工材料明细表.162 第 8 章 计划价维护.163 8.1 录入调价单据.163 8.1.1 录入调价单各项目内容录入调价单各项目内容.163 8.1.2 保存、审核、继续新增或退出保存、审核、继续新增或退出.164 8.2 调价单据维护.165 8.3
26、历史价格查询.165 第 9 章 无单价单据维护.167 9.1 更新无单价单据.167 9.1.1 可供更新的单据类型可供更新的单据类型.167 9.1.2 单价来源单价来源.167 -5-9.1.3 价格更新价格更新.168 9.1.4 撤销撤销.169 9.2 无单价单据更新序时簿式.170 9.3 无单价单据更新按物料汇总.172 第 10 章 存货跌价准备管理.177 10.1 物料类别维护.177 10.1.1 新增物料类别新增物料类别.177 10.1.2 修改物料类别修改物料类别.179 10.1.3 删除物料类别删除物料类别.179 10.2 存货跌价维护.180 10.2.
27、1 按物料计提存货跌价准备按物料计提存货跌价准备.180 10.2.2 按物料类别计提存货跌价准备按物料类别计提存货跌价准备.183 10.2.3 按物料整体计提存货跌价准备按物料整体计提存货跌价准备.186 10.2.4 存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表.188 第 11 章 凭证处理.191 11.1 新增凭证模板.191 11.1.1 新增凭证模板概述新增凭证模板概述.191 11.1.2 凭证模板设置凭证模板设置.192 11.2 维护凭证模板.195 11.2.1 修改、查看凭证模板修改、查看凭证模板.195 11.2.2 删除、退出凭证模板删除、退出凭证模板.196 11.2.
28、3 调整默认凭证模板调整默认凭证模板.196 11.3 特殊业务的凭证模板设置.197 11.3.1 外购入库凭证模版外购入库凭证模版.197 11.3.2 估价入账凭证模板估价入账凭证模板.201 11.3.3 外购入库对等核销凭证模板外购入库对等核销凭证模板.202 11.3.4 分期收款业务默认凭证模板分期收款业务默认凭证模板.203 11.3.5 委外代销业务默认凭证模板委外代销业务默认凭证模板.204 11.3.6 仓库调拨凭证模板仓库调拨凭证模板.205 11.3.7 存货跌价准备凭证模板存货跌价准备凭证模板.205 11.3.8 计划成本法凭证模板计划成本法凭证模板.206 11
29、.3.9 直运采购凭证模板直运采购凭证模板.207 11.4 生成凭证.208 11.4.1 选择事务类型选择事务类型.208 11.4.2 录入过滤条件录入过滤条件.208 11.4.3 生成凭证选项生成凭证选项.209 11.4.4 生成凭证生成凭证.210 11.4.5 查看报告查看报告.216 11.5 典型业务生成凭证.216 11.5.1 暂估冲回生成凭证暂估冲回生成凭证.217 11.5.2 外购入库生成凭证外购入库生成凭证.217 11.5.3 委外加工入库生成凭证委外加工入库生成凭证.220 11.5.4 外购入库需要生成暂估冲回凭证外购入库需要生成暂估冲回凭证.220 11
30、.5.5 销售业务生成凭证销售业务生成凭证.223 11.6 凭证查询.225 -6-第 12 章 期末关账.227 12.1 关账.227 12.1.1 关账前的检查关账前的检查.227 12.1.2 期末关账期末关账.228 12.1.3 退出退出.228 12.2 反关账.228 12.3 对账.228 第 13 章 期末结账.231 13.1 结账.231 13.1.1 结账前的检查结账前的检查.231 13.1.2 计算发生额，结转余额计算发生额，结转余额.232 13.1.3 修改系统参数，完成结转修改系统参数，完成结转.233 13.1.4 退出退出.233 13.2 查看相关序
31、时簿.233 13.2.1 本期未审核的库存单据本期未审核的库存单据.234 13.2.2 本期未审核的本期未审核的MTO数量调整单数量调整单.234 13.2.3 本期已审核未生成凭证的出入库单据本期已审核未生成凭证的出入库单据.234 13.2.4 本期单价或金额不正确的出入库单据本期单价或金额不正确的出入库单据.234 13.2.5 本期未审核凭证对应的出入库单本期未审核凭证对应的出入库单.235 13.2.6 不能确定单价序时簿不能确定单价序时簿.235 13.2.7 本期未审核的委外工序接收单本期未审核的委外工序接收单.235 13.2.8 本期已审核未生成凭证的委外工序接收单本期已
32、审核未生成凭证的委外工序接收单.235 13.2.9 本期单价或金额不正确的委外工序接收单本期单价或金额不正确的委外工序接收单.235 13.2.10 本期未审核凭证对应的委外工序接收单本期未审核凭证对应的委外工序接收单.235 13.2.11 核算报表核算报表.235 13.2.12 仓存报表仓存报表.236 13.2.13 本期对等核销但金额不等的出入库单据本期对等核销但金额不等的出入库单据.236 13.3 反结账.236 第 14 章 查询与报表.237 14.1 报表分析.237 14.1.1 材料明细账材料明细账.237 14.1.2 产品明细账产品明细账.238 14.1.3 存
33、货收发存汇总表存货收发存汇总表.239 14.1.4 委外加工核销汇总表委外加工核销汇总表.240 14.1.5 委外加工核销明细表委外加工核销明细表.240 14.1.6 材料成本差异明细账材料成本差异明细账.241 14.1.7 材料成本差异汇总表材料成本差异汇总表.241 14.1.8 销售毛利润汇总表销售毛利润汇总表.241 14.1.9 外购入库单与采购发票钩稽表外购入库单与采购发票钩稽表.242 14.2 图表分析工具.242 14.2.1 图表分析工具功能图表分析工具功能.242 14.2.2 图表分析工具向导图表分析工具向导.243 14.2.3 其它组合的图表分析介绍其它组合
34、的图表分析介绍.246 14.3 查询分析工具.248 14.3.1 查询分析器功能.248 -7-14.3.2 直接查询语句.248 14.3.3 交叉统计分析表.250 附录A 意见反馈表.253 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 第 1 章 系统概述 -1-第第1章 系统概述章 系统概述 1.1 关于本系统关于本系统 存货核算管理系统用于企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。?各种实际成本和计划成本计价法可并行使用?提供总仓、分仓、分仓库组等多种出库核算方式?外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整?提供完整的委外加工核算流程?一种核
35、算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单 1.1.1 各种实际成本和计划成本计价法可并行使用各种实际成本和计划成本计价法可并行使用 系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法、计划成本法六种存货计价方法，其中分批认定支持 3 种内部运算，即目前系统提供 8 种存货核算计算方式选择，可以设置到明细物料。?各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。?提供负结存出库、红字出库、调拨出库和返工商品出库的处理选项。1.1.2 提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式 在核算参数中提供总仓、分仓、分仓库组核算选项
36、，仓库和仓库组可建立对应关系。?结束初始化后仍可切换核算方式。?核算报表自动根据核算方式提供相应的过滤，如用户采用分仓库组核算，则提供仓库组起始代码过滤选项。1.1.3 仓库分组设置仓库分组设置 存货核算方式选择“分仓库组核算”时，需要先在“基础资料-公共资料-辅助资料管理-仓库组”中先定义仓库组，才能在仓库分组设置中进行设置。在进行出库核算时可以按照仓库组进行核算。第 1 章 系统概述 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 -2-1.1.4 外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整?外购入库物料实际成本根据已钩稽的一组采购发票及采购费用自
37、动计算得出，系统支持多币别的核算。?可选择按数量、金额或手工分配采购费用。?采购过程中的采购费用及相关的税金可以生成其他应付单传递到应付系统。?系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。1.1.5 完整的委外加工出入库核算流程完整的委外加工出入库核算流程?对委外加工出、入库单的核销过程分别提供按委外订单分录、加工单位汇总和逐条核销方式；?提供按 BOM 耗用量自动核销、按 BOM 系数比自动核销、手工核销、按入库数量比自动核销和按投料单核销等多种核销方法；?加工费可按产品数量或采购发票上加工费自动分配；?加工费暂估的整个流程。1.1.6 一种核算单据可对应多个凭证模板
38、，凭证模板设置灵活简单一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单?一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。?凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、单据上的科目或固定科目取数。?系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。?金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。?提供智能的摘要自定义功能。1.2 本系统在本系统在 K/3ERP 中的位置中的位置 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 第 1 章 系统概
39、述 -3-图 1-1 1.3 与其它系统的接口与其它系统的接口 1.3.1 与采购系统管理的接口与采购系统管理的接口 接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。1.3.2 与仓存系统管理的接口与仓存系统管理的接口 接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。第 1 章 系统概述 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 -4-1.3.3 与销售管理的接口与销售管理的接口 接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出库核算和销售收入、销售成本凭
40、证处理等工作。1.3.4 与成本系统管理的接口与成本系统管理的接口 核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。1.3.5 与应收应付系统管理的接口与应收应付系统管理的接口 对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。1.3.6 与总账系统管理的接口与总账系统管理的接口 核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。第第2章 业务模式及应用章 业务模式及应用 根据企业的不同要求，划分为不
41、同的业务模式，如外购入库核算，自制入库核算，委外加工核算，其他出入库核算，材料出库核算，销售出库核算，分期收款销售核算，委托代销核算，受托加工核算，其他调整核算，计提存货跌价准备。2.1 外购入库核算外购入库核算 2.1.1 业务流程业务流程 详细内容见图 2-1：金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 第 3 章 系统初始化及设置 -5-图 2-1 第 3 章 系统初始化及设置 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 -6-2.1.2 业务流程说明业务流程说明 相关内容见表 2-1：目标目标 完成入库核算到凭证生成的全过程。业务背景业务背景 企业存在外购入库业务时，需要根据订单或发票核算入库成本，并
42、确认应付账款；本流程对外购入库核算和账务处理提供了操作工具。适用范围适用范围 适用企业外购入库的核算业务。序号序号 处理说明处理说明 责任部门责任部门 责任人责任人 1 在 K/3【存货核算】的【外购入库核算】中，选择发票，在此功能界面中显示出来的发票，满足已经审核、已经钩稽，需要对于钩稽期间在本期的采购发票和补充钩稽在期间的采购发票进行外购入库核算 财务部 成本会计 2 分别进行费用分配、核算处理。财务部 成本会计 3 根据发票与入库单信息的不同，确认暂估性质，对于系统参数设置使用差额调整暂估方式时，根据发票与入库单的差异形成暂估补差单，使用单到冲回时，系统自动生成红、蓝字的冲回单据。财务部
43、 成本会计 4 如果钩稽单据在同一个期间，则根据采购发票和费用发票反填外购入库单成本，确认入库成本。财务部 成本会计 5 如果存在补充钩稽的采购发票，则根据费用发票生成成本调整单。财务部 成本会计 6 在 K/3【存货核算】的【凭证处理】中生成外购入库的凭证，同时根据需要进行冲回凭证的生成。财务部 成本会计 7 暂估业务可以在本期进行，即外购入库单和采购发票都是本期的时候，依然可以进行暂估业务的处理。财务部 成本会计 表 2-1 2.2 自制入库核算自制入库核算 2.2.1 业务流程业务流程 详细内容见图 2-2：金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 第 3 章 系统初始化及设置 -7-图 2-
44、2 第 3 章 系统初始化及设置 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 -8-2.2.2 业务流程说明业务流程说明 相关内容见表 2-2：目标目标 完成自制入库核算到生成凭证的全过程。业务背景业务背景 1、企业存在生产自制入库业务时，需要根据计算出的材料、人工、制造费用归集产品成本或手工维护产品成本，并生成会计凭证；2、本流程对生产自制入库的产品的成本的归集、维护和凭证处理提供了操作工具。适用范围适用范围 适用企业生产自制入库业务。序号序号 处理说明处理说明 责任部门责任部门 责任人责任人 1 在 K/3【存货核算】的【自制入库核算】中，根据计算出的产品成本，录入或维护自制入库的产品的成本。财务
45、部 成本会计 2 在 K/3【成本管理】-【成本计算】，运行成本计算，成本计算后的产品的成本通过自制入库核算，自动计入产成品的成本。财务部 成本会计 3 在 K/3【存货核算】的【凭证处理】中生成产成品入库的凭证。财务部 成本会计 4 生成凭证后的产品入库单和盘盈入库单，本期不能再进行入库核算，系统控制单据不被过滤出来。财务部 成本会计 表 2-2 2.3 委外加工核算委外加工核算 2.3.1 业务流程业务流程 详细内容见图 2-3：金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 第 3 章 系统初始化及设置 -9-图 2-3 第 3 章 系统初始化及设置 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 -10-2.
46、3.2 业务流程说明业务流程说明 相关内容见表 2-3：目标目标 完成材料委外出库、委外加工物资入库核算到生成凭证的全过程。业务业务 背景背景 1.企业存在材料委外加工出库、委外加工物资入库业务，需要根据材料价格、委外加工费发票进行委外加工物资的核算；2.流程对企业材料委外加工出库、委外加工物资入库的核算业务和账务处理提供了操作工具。适用适用 范围范围 适用企业存在委外加工物资的核算业务。序号序号 处理说明处理说明 责任部门责任部门 责任人责任人 1 在 K/3【存货核算】的【出库核算】中，进行材料委外加工出库核算。财务部 成本会计 2 委外加工入库单核销，此功能可以在采购系统中直接完成，也可
47、以在月末核算的时候统一完成 财务部 成本会计 3 对于存在费用的委外加工，需要进行费用分配，可以选择按照数量或者金额的方式进行分配 财务部 成本会计 4 在 K/3【存货核算】的【委外加工入库核算】中，根据委外加工发票进行委外加工物资的入库核算。财务部 成本会计 5 对于暂估的委托加工入库单，形成补差单据，可以在核算分配完成之后直接在核算界面中查询。财务部 成本会计 6 在 K/3【存货核算】-【凭证处理】，生成材料委外加工出库、委外加工物资的入库的会计凭证。财务部 成本会计 7 生成凭证后说明本次处理的委外加工业务完成，本期不能再进行委外加工核算。财务部 成本会计 表 2-3 2.4 委外工
48、序接收核算委外工序接收核算 2.4.1 业务流程业务流程 详细内容见图 2-4：金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 第 3 章 系统初始化及设置 -11-补充钩稽期间在本期的发票委外工序接收核算生成凭证核算结束会计凭证应付会应付钩稽期间在本期的发票委外工序接收暂估补差单VXORXOR委外工序接收调整单图 2-4 第 3 章 系统初始化及设置 金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 -12-2.4.2 业务流程说明业务流程说明 相关内容见表 2-4：目标目标 完成委外工序接收核算到凭证生成的全过程。业务背景业务背景 企业存在工序委外业务时，需要根据订单或发票核算委外工序接收成本，并确认应付账款；本流
49、程对委外工序接收核算和账务处理提供了操作工具。适用范围适用范围 适用企业委外工序接收的核算业务。序号序号 处理说明处理说明 责任部门责任部门 责任人责任人 1 在 K/3【存货核算】的【委外工序接收核算】中，选择发票，在此功能界面中显示出来的发票，满足已经审核、已经钩稽，需要对于钩稽期间在本期的采购发票和补充钩稽在本期间的采购发票进行委外工序接收核算 财务部 成本会计 2 分别进行费用分配、核算处理。财务部 成本会计 3 支持差额调整暂估方式，根据发票与委外工序接收单的差异形成暂估补差单。财务部 成本会计 4 如果钩稽单据在同一个期间，则根据采购发票和费用发票反填委外工序接收单成本，确认委外工
50、序接收成本。财务部 成本会计 5 如果存在补充钩稽的采购发票，则根据费用发票生成委外工序接收调整单。财务部 成本会计 6 在 K/3【存货核算】的【凭证处理】中生成委外工序接收的凭证。并且不需要生成暂估冲回凭证。财务部 成本会计 7 暂估业务可以在本期进行，即委外工序接收单和采购发票都是本期的时候，依然可以进行暂估业务的处理。财务部 成本会计 表 2-4 2.5 其他入库核算其他入库核算 2.5.1 业务流程业务流程 详细内容见图 2-5：金蝶 K/3 存货核算系统用户手册 第 3 章 系统初始化及设置 -13-图 2-5 2.5.2 业务流程说明业务流程说明 相关内容见表 2-5：第 3 章