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1、会计学1财务报表财务报表第一页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第7 7章章 财务报表财务报表学习目标：系统学习自定义报表和使用报表模板学习目标：系统学习自定义报表和使用报表模板学习目标：系统学习自定义报表和使用报表模板学习目标：系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。生成报表的方法。生成报表的方法。生成报表的方法。学习要求：学习要求：学习要求：学习要求：掌握使用报表模板生成报表数据的方法。自定义报表掌握使用报表模板生成报表数据的方法。自定义报表掌握使用报表模板生成报表数据的方法。自定义报表掌握使用报表模板生成报表数据的方法。自定义报表时，报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的时，
2、报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的时，报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的时，报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的计算方法。计算方法。计算方法。计算方法。了解修改报表公式的方法，设置关键字的方法。了解修改报表公式的方法，设置关键字的方法。了解修改报表公式的方法，设置关键字的方法。了解修改报表公式的方法，设置关键字的方法。第1页/共43页第二页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第7 7 7 7章章 财务报表财务报表财务报表管理系统的主要功能有：财务报表管理系统的主要功能有：1.提供各行业报表模板 2.文件管理功能 3.格式管理功能 4.数据处理功能 5.图表功能 6.打印功能
3、 7.二次开发功能第2页/共43页第三页，编辑于星期日：二十点 十一分。7.1 7.1 7.1 7.1 报表格式设计报表格式设计报表格式设计报表格式设计7.2 7.2 7.2 7.2 报表数据处理报表数据处理报表数据处理报表数据处理7.3 7.3 7.3 7.3 报表模板报表模板报表模板报表模板7.4 7.4 7.4 7.4 现金流量表的编制现金流量表的编制现金流量表的编制现金流量表的编制第3页/共43页第四页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表7.1 7.1 报表格式设计报表格式设计7.1.1 7.1.1 7.1.1 7.1.1 启动财务报
4、表启动财务报表启动财务报表启动财务报表例例1：2006年1月10日，以CWZG（朱湘 口令：123456）的身份，登录注册108账套的“财务报表”系统并新增一张报表。第4页/共43页第五页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，报表名默认为。建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，报表名默认为。空白报表建立起来以后，里面没有任何内容，所有单元的类型均默认为数值单元。空白报表建立起来以后，里面没有任何内容，所有单元的类型均默认为数值单元。新报表建立后，默认的状态栏为格式状态。新报表建立后，默认
5、的状态栏为格式状态。第5页/共43页第六页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例2 设置报表尺寸为12行6列。7.1.2 7.1.2 7.1.2 7.1.2 设计表样设计表样设计表样设计表样 1.设置报表尺寸设置报表尺寸第6页/共43页第七页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：报表的尺寸设置完之后，还可以单击报表的尺寸设置完之后，还可以单击“格式格式”菜单中菜单中“插入插入”或或“删除删除”选项增加或减少行或列来调整报表大小。选项增加或减少行或列来调整报表大小。第7页/共43页
6、第八页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例3 定义报表第1行行高为12mm，第212行的行高为8mm.。例例4 定义第1列（A列）和第4列（D列）列宽为44mm；第2列（B列）、第3列（C列）、第5列（E列）和第6列（F列）列宽为20mm。2.定义报表的行高和列宽定义报表的行高和列宽第8页/共43页第九页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：行高和列宽的定义，可以通过菜单操作，也可以直接利用鼠标拖动某行或某列来调整行高和列宽。行高和列宽的定义，可以通过菜单操作，也可以直接利用鼠
7、标拖动某行或某列来调整行高和列宽。第9页/共43页第十页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例5 将A4：F12划上网线。3.划表格线划表格线第10页/共43页第十一页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：划好的表格线在格式状态下变化并不明显。操作完以后可以在数据状态下查看效果。划好的表格线在格式状态下变化并不明显。操作完以后可以在数据状态下查看效果。第11页/共43页第十二页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例6 将单元A
8、1：F1组合成一个单元。4.定义组合单元定义组合单元第12页/共43页第十三页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示提示：组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来加以表示。组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来加以表示。组合单元实际上就是一个大的单元，所有针对单元的操作对组合单元均有效。组合单元实际上就是一个大的单元，所有针对单元的操作对组合单元均有效。若要取消所定义的组合单元，可以在若要取消所定义的组合单元，可以在“组合单元组合单元”对话框中，单击对话框中，单击“取消组合取消组合”按钮实现。按钮实现。第13页/共43页第十四
9、页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例7 根据以下表样录入表样文字。5.输入表间项目输入表间项目 ABCDEF1资产负债表234资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额5一、流动资产6货币资金7交易性金融资产8应收票据第14页/共43页第十五页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：在输入报表项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务报表系统将其单独设置为关键字。在输入报表项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务报表系统将其单独设置为关键字。项目输入完之后，默认的格
10、式均为普通宋体项目输入完之后，默认的格式均为普通宋体12号，居左。号，居左。一个表样单元最多能输入一个表样单元最多能输入63个字符或个字符或31个汉字，允许换行显示个汉字，允许换行显示 第15页/共43页第十六页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例8 分别将区域B6：C12和E6：F12，设置为数值型的单元类型、逗号的数字格式。6.定义单元属性定义单元属性第16页/共43页第十七页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：报表新建时，所有单元的单元属性均默认为数值型报表新建时，所有
11、单元的单元属性均默认为数值型 格式状态下，输入的内容均默认为格式状态下，输入的内容均默认为“表样表样”单元。单元。第17页/共43页第十八页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例9 将“资产负债表”设置字体为宋体、字型为粗体、字号14、水平方向和垂直方向居中。例例10 将“资产”、“期末余额”、“年初余额”、“负债及所有者权益”、“期末余额”、“年初余额”设置字体为宋体、字型为斜体、字号14、水平方向和垂直方向居中。7.设置单元风格设置单元风格第18页/共43页第十九页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表
12、财务报表财务报表提示：提示：设置完之后可以在预览窗口里查看效果。设置完之后可以在预览窗口里查看效果。第19页/共43页第二十页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例11 在A3单元中定义“单位名称”，在D3单元中定义“年”。7.1.3 7.1.3 7.1.3 7.1.3 设置关键字设置关键字设置关键字设置关键字第20页/共43页第二十一页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：关键字在格式状态下定义，关键字的值则在数据状态下录入。关键字在格式状态下定义，关键字的值则在数据状态下录入
13、。每张报表可以同时定义多个关键字。每张报表可以同时定义多个关键字。关键字如年、月等会随同报表数据一起显示，在定义关键字时即要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。关键字如年、月等会随同报表数据一起显示，在定义关键字时即要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。如果关键字的位置设置错误，可以执行【数据】如果关键字的位置设置错误，可以执行【数据】|【关键字】【关键字】|【取消】命令取消后再重新设置。【取消】命令取消后再重新设置。关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。第21页/共43页第二十二页，编辑于星
14、期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表7.1.4 7.1.4 编辑公式编辑公式1.定义单元公式定义单元公式第22页/共43页第二十三页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例12 直接输入C6单元“货币资金”“期末余额”的计算公式。直接输入公式直接输入公式第23页/共43页第二十四页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：单元公式在输入时，凡是涉及到数学符号和标点符号的均须输入英文半角字符。否则系统将认为公式输入错误而不能被保存。单元公式在输入
15、时，凡是涉及到数学符号和标点符号的均须输入英文半角字符。否则系统将认为公式输入错误而不能被保存。第24页/共43页第二十五页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例13 使用“函数向导”录入C8单元（即“应收票据”年初余额单元）公式。2)2)2)2)利用函数向导输入公式利用函数向导输入公式利用函数向导输入公式利用函数向导输入公式第25页/共43页第二十六页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：账套号和会计年度如果选择默认，以后在选择取数的账套时，需要进行账套初始工作。如果直接输入，
16、则不需再进行账套初始。账套号和会计年度如果选择默认，以后在选择取数的账套时，需要进行账套初始工作。如果直接输入，则不需再进行账套初始。如果输入的会计科目有辅助核算，还可以输入相关辅助核算内容。如果没辅助核算，则如果输入的会计科目有辅助核算，还可以输入相关辅助核算内容。如果没辅助核算，则“辅助核算辅助核算”选择框呈灰色，不可输入。选择框呈灰色，不可输入。第26页/共43页第二十七页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例14 资产总计的年初数=负债及所有者权益的年初数。3)3)3)3)定义审核公式定义审核公式定义审核公式定义审核公式第27页/共
17、43页第二十八页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：审核公式在格式状态下编辑，在数据状态下执行。审核公式在格式状态下编辑，在数据状态下执行。第28页/共43页第二十九页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例15 将报表文件保存为“资产负债表”。7.1.5 7.1.5 7.1.5 7.1.5 保存报表保存报表保存报表保存报表第29页/共43页第三十页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：“.REP”为用友报表文件专用扩
18、展名。为用友报表文件专用扩展名。如果没有保存就退出，系统将弹出如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报表？是否保存报表？”对话框。对话框。第30页/共43页第三十一页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例16 进入“资产负债表”数据状态。7.2 7.2 7.2 7.2 报表数据处理报表数据处理报表数据处理报表数据处理7.2.1 7.2.1 7.2.1 7.2.1 进入报表数据状态进入报表数据状态进入报表数据状态进入报表数据状态第31页/共43页第三十二页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报
19、表例例17 录入关键字的内容：年“2008”，月“1”，日“31”。7.2.2 7.2.2 录入关键字录入关键字录入关键字录入关键字第32页/共43页第三十三页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：每一张表页均对应不同的关键字，输出时随同单元一起显示。每一张表页均对应不同的关键字，输出时随同单元一起显示。日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具体日期。日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具体日期。第33页/共43页第三十四页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务
20、报表财务报表财务报表例例18 计算光彩股份有限公司2008年1月的资产负债表数据。7.2.3 7.2.3 7.2.3 7.2.3 整表重算整表重算整表重算整表重算第34页/共43页第三十五页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例19 调用执行“一般企业”（2007年新会计准则）会计制度的“资产负债表”模板。7.3 7.3 7.3 7.3 报表模板报表模板报表模板报表模板7.3.1 7.3.1 7.3.1 7.3.1 调用报表模板并生成报表数据调用报表模板并生成报表数据调用报表模板并生成报表数据调用报表模板并生成报表数据第35页/共43页第三
21、十六页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表提示：提示：u如果所需要的报表格式或公式与调用的模板有所不同，可以在格式状态下直接修改，然后再进行系统初始、录入关键字、计算报表数据。如果所需要的报表格式或公式与调用的模板有所不同，可以在格式状态下直接修改，然后再进行系统初始、录入关键字、计算报表数据。u利用模块文件生成财务数据之前，要保证所有的凭证都已经记账。利用模块文件生成财务数据之前，要保证所有的凭证都已经记账。u生成资产负债表之前，要保证对由工资和固定资产模块传递到总账模块的凭证上相关科目的数据进行对应结转和期间损益结转，否则，资产负债表不平
22、衡。生成资产负债表之前，要保证对由工资和固定资产模块传递到总账模块的凭证上相关科目的数据进行对应结转和期间损益结转，否则，资产负债表不平衡。第36页/共43页第三十七页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例20 自定义报表模板。7.3.2 7.3.2 7.3.2 7.3.2 自定义报表模板自定义报表模板自定义报表模板自定义报表模板第37页/共43页第三十八页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表例例21 调用并修改“一般企业”（2007年新会计准则）中的现金流量表模板。生成“光彩股份有限公司
23、”的现金流量表。7.4 7.4 7.4 7.4 现金流量表的编制现金流量表的编制现金流量表的编制现金流量表的编制第38页/共43页第三十九页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表 提示：提示：u预置的现金流量表模板没有公式；预置的现金流量表模板没有公式；u上面显示的上面显示的“编制单位编制单位”、“年年”、“月月”并不是关键字，要清除后，重新设置关键字。并不是关键字，要清除后，重新设置关键字。u按照这种方法编制现金流量表，前提是必须在总账系统中指定了按照这种方法编制现金流量表，前提是必须在总账系统中指定了“现金流量科目现金流量科目”，并在填制凭
24、证的时候，录入了现金流量项目和金额。，并在填制凭证的时候，录入了现金流量项目和金额。第39页/共43页第四十页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表复习思考题复习思考题1.应如何进行报表格式设计？应如何进行报表格式设计？2.应如何自行设计一张表格？应如何自行设计一张表格？3.应如何根据报表应如何根据报表“新会计制度科目新会计制度科目资产负债表资产负债表”模板生成一张会计报表？模板生成一张会计报表？第40页/共43页第四十一页，编辑于星期日：二十点 十一分。第第第第7 7章章章章 财务报表财务报表财务报表财务报表上机实验上机实验实验八实验八 报表格式设计报表格式设计实验九实验九 报表数据处理报表数据处理实验十实验十 利用报表模板生成报表利用报表模板生成报表综合实验。综合实验。第41页/共43页第四十二页，编辑于星期日：二十点 十一分。用友用友ERPERP系列图书系列图书强强联手，倾力打造！强强联手，倾力打造！清华大学出版社第42页/共43页第四十三页，编辑于星期日：二十点 十一分。