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1、2022招股说明书_地招股说明书 招股说明书由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“地招股说明书”。 招股说明书 本次发行日期：1996年5月5日至5月17日 本公司已申请将本次发行之股票于发行期结束后尽早时间内在上海证券交易所上市。 一、释义 在本招股说明书中，除非另有所指，下列词语有如下意义： 本说明书：指本招股说明书概要 本公司：指青海山川铁合金股份有限公司 发行人：指本公司 集团公司：指青海山川铸造铁合金集团有限责任公司 社会公众股：指向社会公众公开发行的股票 筹委会：指青海山川铁合金股份有限公司筹委会 上交所：指上海证券交易所 承销商：指海南省证券公司 分销商：指青
2、海证券公司、厦门国际信托投资公司 上市举荐人：指海南省证券公司 元：指人民币元。 二、绪言 本说明书是依据中华人民共和国公司法和国务院股票发行与交易管理暂行条 例、公开发行股票公司信息披露实施细则及国家和青海省现行证券管理有关 规定；并参照国际惯例编写而成，旨在向境内社会公众供应本公司的基本状况及本 次发行和认购的各项有关资料。本说明书经本公司筹委会通过，并获中国证券监督 管理委员会核淮，本公司筹委会确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真 实性、精确性、完整性负个别的和连带的责任。 本次发行的股票是依据本招股说明书所载明的资料申请发行的，除本发行人和主承 销商外，没有托付或授权任何其他人
3、供应未在本说明书中列载的信息和对本说明书 作任何说明或者说明。 投资人应自行担当买卖本公司股票所应支付的税款，发行人、上市举荐人和承销机 构对该税款概不担当责任。 为了便利投资者，本公司在本次发行股票期间特设询问电话（0971）5130544,主承 销商在本次发行股票期间特设询问电话（0898）6700902。 本次发行前提条件： （1）本公司经青海省经济体制改革委员会青体改字1995第048号文批准设立。 （2）本次发行获本公司发起人会议决议通过。 （3）本公司已获青海省安排委员会暨青海省证券委员会以青计财金1995619号文 下达的2,000股社会公众发行规模。 （4）本次发行已获中国证监
4、会证监发审字199632文审核通过。 三、本次发行的各有关当事人 1、发行人：青海山川铁合金股份有限公司 地址：青海省西宁市朝阳西路112号 电话：（0971）5130210 传真：（0971）5137586 筹委会主任：齐忠志 联系人：阎沪林、赵明正 2、主承销商：海南省证券公司 地址：海南省海口市龙昆北路15号中航大厦九层 电话：（0898）6700902 传真：（0898）6792799 法定代表人：文哲 联系人：吴军、付宏正、陈福民 3、分销商：青海证券公司 地址：青海省西宁市东大街103号 电话：（0971）8236876 传真：（0971）6135306 联系人：王世雪、李军颜、韩
5、金 分销商：厦门国际信托投资公司 地址：厦门市湖滨北路振业大厦 九、十层 电话：（0592）5150593 传真：（0592）5066037 联系人：范豫 4、发行人律师：中银律师事务所 地址：北京南礼士路21号核工业部款待所 电话：（010）8573796 传真：（010）8573559 经办律师：苌宏亮、朱玉栓、唐宝龙 5、主承销商律师：青海经济律师事务所 地址：西宁市北大街23号 电话：（0971）8237521 经办律师：刘伯林、薛钢、陆继龙 6、上市举荐人：海南省证券公司 7、会计师事务所：中洲会计师事务所 地址：北京海淀区阜成路33号北京商学院综合楼8楼 电话：（010）84371
6、04 传真：（010）8437084 经办注册会计师：宫齐芳、李晓英 联系人：李晓英 8、资产评估机构： （1）青海会计师事务所 地址：西宁市成功路112号 电话：（0971）6157071 评估经办人：粱洪云、黄宏忠、刘志茂 联系人：梁洪云 （2）海南大正会计师事务所 地址：海南省海口市海南世界贸易中心C幢15楼 电话：（0898）8520228 传真：（0898）8520228 评估经办人：杜智勇、吕述俊、杜传利 联系人：杜传利 9、资产评估确认机构：国家国有资产管理局。 地址：北京市海淀区万泉河路66号 电话：（010）3463910 联系人：关绮鸣 10、股份登记机构：青海证券登记公司
7、 地址：西宁市东关大街100号 电话：（0971）8143381 联系人：李世亮、李琦 四、发行状况 1、发行股票类型：人民币一般股A股 2、发行时间：1996年5月5日至5月17日 3、发行地区：青海省西宁市 4、发行对象：持有中华人民共和国居民身份证的公民和机构投资者（法律、法规 禁止认购者除外）。 5、发行方式：全额预缴、比例配售、余额转存。 6、承销方式：承销团余额包销 7、每股面值：1元 8、发行价格：每股4.85元 9、发行市盈率：11.6倍（1996年预料每股税后利润为0.419元） 10、发行量：2,000万股（其中公司职工股200万股） 11、发行总市值：9,700万元。扣除
8、发行费用后实募集资金9,200万元。 12、发行后每股净资产：1.97元 五、风险因素与对策 1、风险 投资者在评价本公司此次发售的股票时，除应细致阅读本招股说明书供应的其他资 料外，还应特殊仔细、慎重地考虑下述各项风险因素： （1）经营风险 重要原辅材料成本的上涨 本公司的主要产品是以硅石、铬矿石、焦炭、钢屑等为主要原辅材料。近年来，各 种原辅材料的价格都有不同程度的上涨，明显增加了本公司的生产成本，给拓展市 场、创建志向的经济效益带来了压力。 资源短缺的风险 本公司生产的铁合金产品是高耗能产品，耗电量很大而且要求保证供电的连续性。 随着青海经济的不断发展，对电力资源的需求会越来越大，有可能
9、出现电力供应紧 张和电价上涨的状况。另外，作为生产铬铁基本原材料的铬矿石在我国也处于供不 应求的状态。这些会对本公司扩大铬铁生产规模产生肯定的消极影响。 交通运输的风险 本公司主要产品市场和部分辅料产地均在外地，运输成本较高；西宁通往外地的铁 路途较少，这些对本公司发展形成肯定制约。 产品外销的限制和风险 本公司没有干脆的产品出口权，外销主要通过国内一些外贸公司代理，这将在肯定 程度上限制公司产品更好地拓展海外市场。另外，欧美某些国家实行的“反倾销” 政策，也会对本公司拓展新的海外市场产生消极影响。 （2）行业风险 产业结构相对集中 目前本公司主要生产铁合金产品，企业销售收入绝大部分来自硅铁，
10、产品结构过于 集中，公司抗御产业结构风险的实力较弱。 同行业的竞争 铁合金生产属于高耗能、劳动密集型的行业，比较适合青海等水电、矿产资源丰富， 劳动力成本较低的地区。青海省近年来新上马了很多同类厂家，东部地区形成了一 个“硅铁走廊”，市场竞争日趋激烈。 经济周期的影响 铁合金产品用作钢铁生产的脱氧剂、合金剂，与钢铁行业呈高度正相关关系。钢铁 行业本身属于典型的周期性行业，铁合金生产相应地也成为周期性波动的行业。 国家环保政策的影响 铁合金生产对大气有肯定污染，尽管公司极为重视环保工作，冶炼铁合金排放的烟 气符合目前的环保要求；但是，随着环保要求的不断提高，公司将会面临环境爱护 水平不达标的风险
11、。 （3）股市风险 投资股票市场，相对于传统树投资形式储蓄和购买国库券，风险要大得多。股票市 场本身供求的改变，国内甚至全球宏观经济形势的变更，国内、国际政治形势与国 际政治、经济关系的改变，政府及行业的政策、法规、企业经营状况、投资者心理 预期以及其他不行预料因素的改变，都会在股市上反应出来，给投资者带来风险。 2、对策 针对上述各种风险，本公司拟实行以下对策： （1）结合市场须要不断扩大生产规模 针对铁合金产品市场看好的现状，本公司确定尽快扩大硅铁和铬铁的生产规模，以 实现规模经济效应，抵销原辅料价格上涨带来的消极影响。 （2）通过技术进步推动产品质量的提高 高质量的铁合金产品造就了“山川
12、牌”的名牌效应。面对不断改变的市场，本公司 确定不断采纳新技术、新工艺，通过技术的进步来不断提高产品的质量，进一步减 轻环境污染，降低生产成本，维护本公司产品在市场上的竞争优势。在技术力气上， 本公司打算建立相应的开发探讨机构，建立一支有创新力的、能驾驭新理论、新技 术、新工艺，具有先进学问结构和旺盛创建力的科技开发人才队伍，不断改进和提 高铁合金生产技术水平。在工艺装备水平上，随着生产规模的不断扩大，相应地提 高工艺装备水平，并争取在同行业、同类产品中处于领先地位。 （3）主动开拓新市场 为变更公司产品绝大多数出口日本，市场过度集中的状况，公司决心不断开拓新的 市场，主要目标包括东南亚、南亚
13、、西亚、澳大利亚等地。另外，公司还打算加大 产品投放国内市场的力度，进而占据日益扩大的国内市场。 （4）强化市场营销管理 为使公司产品能更快、更好地为国内外市场所接受，本公司决心不断强化市场营销 管理。这主要包括强化市场信息的收集，加强沿海港口产品中转站和中转仓库建设， 保证肯定的产品库存，缓解运输惊慌的冲突。 （5）引进和培育人才 本公司深信公司的将来取决于是否拥有大批合格的专业人才。为此，本公司将尽最 大努力引进和培育公司发展所急需的技术、管理等人才，并制定、实施一整套嘉奖 措施，以充分调动公司专业人才的主动性和创建性。 （6）主动开展多种经营，不断发展第三产业 为变更产业结构过度集中于冶
14、炼行业之弊瑞，降低生产、经营风险，本公司将主动 开展多种经营，不断发展包括证券投资、金融、房地产、信息询问等在内的第三产 业，通过兼并、收购、重组等形式开拓其他有潜力的生产项目，以分散行业风险， 实现经济效益的最大化。 （7）建立新型的管理机制 本公司将根据现代企业制u度的新要求，建立科学的领导决策和内部管理机制， 形 成管理思想、管理机制、管理手段的全面现代化，为实现公司的各项发展目标奠定 基础。 六、募集资金的运用 本公司本次拟向社会发行2,000万股公众股，每股面值1.00元，发行价为4.85 元， 扣除发行费用后，预料可实募资金9,200万元， 加上本公司发起人以现金方式认购 的股款金
15、额1,658.3万元，本公可募集资金总额为10,858.3万元。 本公司拟将募集资金作如下用途 1、高碳铬铁生产项目。依据国际市场高碳铬铁需求不断扩大、发展前景看好的形 势，本公司拟利用原西宁冶炼厂厂房、设备、及公用设施改造两台6300KW矿热炉， 生产高碳铬铁。该项目业经青经贸技字(1995) 145号文批准立项。项目共需投资2 ,050万元，预料一九六年初动工，建设期约半年。 2、原铁合金二分厂3台12500KVA矿热炉烟气净化系统改造项目。该项目的实施旨在 大大降低排往大气的净化烟气中的粉尘含量，大量回收经济价值很高的微硅粒，从 而削减环境污染，提高公司的经济效益。该项目业经青经贸技字1
16、996064 号文批 准立项，共需投资1,041万元，预料一九九六年五月动工，建设期约九个月。 3、兴建铁合金四期工程。 该项目的实施旨在进一步扩大本分司的硅铁生产规模， 提高规模经济效益，进一步巩固和加强“山川牌”硅铁的名牌效应，增加产品的市 场占有率。该项目业经青经贸技字（1995）11号文批准立项。项目共需投资9, 500 万元，预料一九九六年五月动工，建设期约一年零九个月。 三个项目投资总额为12,591万元，超出实际慕股资金1,732.7万元。 但由于三个项 目建设期不同，且是分期投入资金，有前期投资收益可利用，因此本公司筹委会有 理由认为本次募集资金基本可满意上述三个项目的资金需求
17、。若还有缺口，本公司 将通过向银行贷款等方式解决。 七、股利安排政策 除股东大会有特殊决议外，公司股利每年派发一次，实行现金股利和（或）股票股 利两种形式，每一年度的详细安排由董事会提议，并经股东大会批淮。股利的派发 以年终财务决算为依据，于次年6月份以前派发。 依据本公司章程所载之利润安排政策，本公司当年的利润，扣除各种税费所剩的盈 余，按下列依次和比例安排： 1、弥补上年亏损； 2、提取法定公积金10； 3、提取公益金510； 4、提取随意盈余公积金020； 5、支付一般股股利6085。 本公司无盈余时不得分派股利。但分司已用盈余公积金弥补亏损后，经股东大会特 别决议，可用盈余公积金实行股
18、票形式安排股利，但安排股利后公司法定盈余公积 金不得低于注册资本的百分之二十五。 公司在给全体股东分派的红利中，包括其应纳税金。 本次发行如能按安排完成，预料首次派发股利的时间为1997年6月。 八、发行人状况 1、本公司名称：青海山川铁合金股份有限公司 英文名称：QingHai ShanChuan Ferroalloy Industry Co.Ltd 2、本公司注册资本：7,500万元人民币。 3、本公司的注册地及总部地址 本公司注册地：青海省西宁市 本公司总部地址：青海省西宁市朝阳西路112号 4、本公司历史状况简介 本公司是以原山川机床铸造厂铁合金二分厂及其配套部门的经营性资产为发起主体
19、， 联合其他发起人组建的股份有限公司。 原山川机床铸造厂（下称企业）成立于1965年，先后完成了铸造 一、二期工程建设 以及铸造二期工程的改造，改粘士砂铸件生产工艺为具有国际先进水平的树脂砂铸 件生产工艺，从而使铸造产品实力达到了年产18,000吨的水平。1973年为充分利用 青海省硅石储量大、品位高和电力资源丰富等有利条件，起先筹建铁合金一期工程， 1976年建成第一台1800KVA矿热炉，1983年又建成其次台1800KVA矿热炉，从而完成 铁合金一期工程建设，年设计生产实力为生产2,400吨硅铁。1985年11 月企业依据 铁合金产品销往国际市场的须要，启用其次名称“山川铁合金厂”。19
20、86年完成铁 合金二期工程建设，建成两台12500KvA矿热炉，设计年产75硅铁15,000吨。1989 年完成铁合金三期工程建设，再建12500KVA矿热炉一台，设计年产75硅铁7, 500 吨。1994年初铁合金一期工程二台1800KvA矿热炉经过改造， 起先生产高炭铬铁， 实际生产实力达年产铬铁6,000吨。铁合金 二、三期工程建成的三台12500KvA 矿热 炉经过技术改造和加强管理，实际年生产实力已达年产75硅铁29,000吨，从而使 整个企业铁合金实际生产实力达到了年产35,000吨的水平。 经过三十平的建设与发展，尤其是八十年头中期铁合金 二、三期工程相继建成投产 以来，企业面貌
21、发生了巨大的改变。目前全厂面积达到三十七万多平方米，建筑面 积达十七多万来方米，职工三千余人，并且形成了铸件和铁合金两大主导产品生产 体系。企业在二十年的铁合金生产和销售过程中积累了丰富的阅历，形成一套独特 高效的做法。在生产方面，把好选料、冶炼、浇注三个技术环节，做到用料省、耗 电低、产出高、质量优异稳定；在销售方面，同国内外客户建立了长期稳定的合作 关系，形成完善的外销网络。企业生产的“山川牌”75硅铁曾先后获得青海省人 民政府和中华人民共和国冶金部优质产品称号，产品质量达到世界先进水平。建厂 以来，累计生产铸件26万多吨，累计生产铁合金产品25万多吨，其中75硅铁24万 多吨，高碳铬铁1
22、万多吨。铸件产品于1993年取得了自营出口权， 目前已累计出口 铸件857吨，创汇87万美元。75硅铁自1985年起先出口，至今已出口18 万余吨， 其中仅1990年到1995年5月就出口15.5万吨，创汇8,030万美元。作为硅铁生产主力 军的铁合金二分厂自投入生产以来已累计生产硅铁21万多吨，创产值近7亿元， 出 口创汇7,500多万美元，为企业扭亏为盈， 连续五年被评为青海省上缴利税大户作 出了巨大的贡献。作为全国大型二档企业，该企业在1993年全国500 家最大机械工 业企业排行榜上名列第254位。 1995年9月5日，作为青海省首批十四家现代企业制度试点单位之一，原山川机床铸 造厂、
23、铁合金厂被改造成青海山川铸造铁合金集团有限责任公司，集团公司所属之 铁合金生产系统经评估后折股进入本公司，构成本公司主体部分。本公司成为集团 公司的控股子公司。 5、本公司内部管理结构和组织结构 （1）本公司的内部管理结构 本公司实行董事会领导下的总经理负责制。本公司现有7个职能管理部门和1个分公 司。 6、本公司员工构成 本公司现有员工1040人，其中：生产人员637人；销售人员104 人； 工程技术人员 143人；管理人员156人。 7、本公司的经营范围和主要业务 本公司经营范围为： 主营：铁合金系列产品的开发、生产、销售。 兼营：其他矿产品开发、加工、冶炼；高科技产品开发、证券投资、股权
24、投资、企 业收购与兼并、资源开发、房地产开发、运输业、修理业、旅游业、餐饮消遣服务 业、百货等。 本公司主要业务是75硅铁的生产与销售。 8、本公司的主要产品品种、生产实力及其市场占有状况 本公司生产的主要产品是“山川牌”75硅铁，副产品是微硅粉。 目前本公司75硅铁年生产实力为29,000吨。 本公司生产的75硅铁95以上出口，其中80以上销往日本；在日本市场上占有 约5的市场份额。“山川牌”75硅铁以其优异的质量，被日本NKKK 质量检验组 织定为进口免检产品，成为畅销日本市场的优质名牌产品，近年来在日本市场始终 供不应求。该产品还销往韩国、美国、澳大利亚、伊朗、东南亚、欧洲等地。 9、本
25、公司主要原辅材料及自然资源的供应、耗用状况 本公司生产75硅铁所需的原材料主要包括硅石、焦炭、钢屑等，所需辅料主要包 括电极壳、电极糊、钢材、吹氧管、焊接管、铅粉、白灰、铜瓦、锭模、耐火土、汽油等，另外，还需大量的水和电。 作为生产硅铁最主要原料的硅石在西宁市四周有根丰富的储量，而且品位很高，目 前本公司只运用产地距本公司不超过50公里的硅石，以削减运输成本。焦炭、钢屑、电极糊等均属大路货，供应特别足够。本公司运用的上述原料均来自西北地区。本 公司所用辅料基本为冶金工业常用品，加之与供应厂家建立了长期合作关系，供应 渠道非常畅通。硅铁生产耗水量特别大，本公司拥有自备水源，日产水量上万吨。 厂区
26、有完善的给排水管网，并与市区管网相联，供应生产、生活用水。另外，为节 约用水，本公司设有循环水系统，主要供应硅铁生产用电炉、电炉变压器冷却用水。 总之，目前本公司的生产、生活用水供应有充分的保证。硅铁生产耗电量大且需供 电的连续性。本公司通过西北电网获有足够的电力供应，确保硅铁生产的须要。 10、新产品、新项目探讨开发状况 公司很重视对新产品的开发探讨，现已完成走俏国际市场的高碳铬铁的开发，并为 大规模工业生产进行了技术打算。目前列入开发安排的有高纯硅产品和矿热电炉变 频技术项目。高纯硅是半导体生产的主要原料，技术含量高，市场前景看好，而且 可以充分利用青海的资源优势和公司现有的技术设备。矿热
27、电炉变频技术是公司与 冶金部钢铁设计探讨总院共同开发的，该技术可以节能710，产量可增加510 ，经济效果显著。 11、股份制改制使本公司在享受国家政策方面发生的改变： （1）本公司职工全部实行聘任制， 在劳动人事部门规定的范围内公司有权招收和 解聘职工。公司将通过考核，择优录用职工。 （2）依据青政（1994）54 号青海省人民政府关于印发青海省建立现代企业制度 试点暂行方法的通知中规定，本公司将实际执行13的所得税实惠政策。 13、公司与集团公司的关系 公司由集团公司铁二分厂及其配套部门的经营性资产作为设立的主体，集团公司是 公司的控股股东，对公司依占有股份行使股东权利并担当股东义务。公司
28、依据公 司法及公司章程的规定规范运作，是独立的经济法人实体和市场竞争主体。 公司与集团公司在产品生产、销售、原材料选购等主要生产环节基本上都是各自独 立的，双方之间不存在不行分割的业务关联。公司设立后，当地原材料运输任务在 短期内由集团公司担当。另外，双方依据市场按经济合同法订立经济合同，明 确各方面的权利义务关系。 公司在设立中，已对非经营性资产进行了剥离，由集团公司管理，公司按市场状况 与集团公司订立经济合同，有偿运用。 总之，公司在处理与集团公司的关联关系中，以公司利润最大化和爱护股东权益为 基本点，不损害他人利益，规范运作。 九、筹委会成员 齐忠志先生，男，54岁，本科，高级工程师，亭
29、受政府特别津贴专家，1994年被评 为“优秀企业家”，荣获“金球奖”，曾任山川机床铸造厂技术员、副科长、副厂 长、厂长，现任青海山川铸造铁合金集团有限责任公司董事长，本公司筹委会主任。 王义敏先生，男，55岁，本科，高级工程师。曾任山川机床铸造厂技术员、副科长、组织部长、党委副书记、书记，现任青海山川铸造铁合金集团有限责任公司董事， 本公司筹委会副主任。 阎绍祥先生，男，52岁，高级经济师，曾任山川机床铸造厂会计、财务科长、副总 会计师、总会计师，现任青海山川铸造铁合金集团有限责任公司董事，本公司筹委 会副主任。 李赛君女士，女，46岁，大专文化、会计师，曾任山川机床铸造厂财务处会计、财 务处
30、长，现任青海山川铸造铁合金集团有限责任公司财务部部长，本公司筹委会委 员。 杨念群先生，男，33岁，本科，曾任海南中桥科技实业开发公司副总经理，现任海 南深海进出口有限公司总经理，本公司筹委会委员。 张德雷先生，美，45岁，高级经济师，曾任青海省副食品公司副总经理、青海百货 公司总经理、党委书记，现任青海百货股份有限公司董事长兼总经理，本公司筹委 会委员。 杜秋生先生，里，31岁，大专，曾任海南进商实业联合有限公司常务副总经理、青 海省创业集团有限公司副总经理，现任青海三普药业股份有限公司副总经理，本公 司筹委会委员。 杜丕锡先生，男，57岁，本科，高级工程师，曾任吉林工业高校副教授、福建省冶
31、 金工业总公司厦门工贸公司副总经理，现任中国冶金进出口公司厦门公司副总经理、总工程师，本公司筹委会委员。 杜炳建先生，男，40岁，本科，曾任青海省人大财经委办公室副主任、青海省经贸 厅办公室主任，现任青海省经贸厅副厅长兼中国冶金进出口公司青海公司忿经理， 本公司筹委会委员。 刘继毛先生，男，45岁，本科，曾任贵州省对外经济贸易厅进出口处办事员、贵州 省外贸进出口公司主任、副总经理，现任贵州省机械进出口有限公司董事长兼总经 理，本公司筹委会委员。 朱光先生，男，38岁，硕士探讨生，经济师，曾任中国五金矿产品进出口总公司五 金制品公司科长，中国五矿进出口五矿贸易公司科长、副总经理、总经理，现任五
32、矿国际有色金属公司总经理，本公司筹委会委员。 元晋予先生，美，42岁，大专，工程师，曾任职于中国三磨探讨所、中国磨料磨具 进出口联营公司海南分公司。现任中国磨料磨具出口联营公司总裁助理，中国磨料 磨具进出口联营公司海南分公司经理，本公司筹委会委员。 十、经营业绩 1993年以来经营业绩概要 单位：元 项目 1995年 1994年 1993年 一、主营业务收入 114,224,355 103,190,711 135,288,614 二、主营业务利润 19,975,470 12,973,010 11,879,076 三、利润总额 20,389,332 14,003,212 12,755,249 四
33、、税后利润 13,660,852 9,382,152 8,546,017 十 一、股本 本次新股发行后，本公司注册资本将为人民币7,500万元。 1、股权结构 本公司本次新股发行前后的股权结构如下： 本次发行前 本次发行后 项目 股份数额 股权比例 股份数额 股权比例 （万股） （） （万股） （） 发起人股 5,500 100 5,500 73.33 其中：国有法人股 3,841.7 69.85 3,841.7 51.22 社会公众股 2,000 26.67 其中：公司职工股 200 2.67 总股本 5,500 100 7,500 100 2、发起人认购本公司股份的状况 占发起人股 占总股
34、本 （万元） （万股） 的比例（） 的比例（） 青海山川铸造铁合金集团 3841.7 3841.7 69.85 51.22 有限责任公司 海南深海进出口有限公司 1,018.3 1,018.3 18.52 13.58 五矿国际有色金属贸易公司 300 300 5.46 4.00 青海百货股份有限公司 220 220 4.00 2.93 青海三普药业股份有限公司 40 40 0.73 0.53 中国冶金进出口青海公司 20 20 0.36 0.27 中国冶金进出口厦门公司 20 20 0.36 0.27 贵州省机械进出口有限公司 20 20 0.36 0.27 中国磨料磨具进出口 20 20 0
35、.36 0.27 联营公司海南分公司 3、净资产 本次发行后公司净资产总额14,757万元，每股净资产达到1.97元。 经中洲会计师事务所审计，本公司1995年12月31日之债项状况如下： 短期借款27,000,000元； 应付帐款7,114,267元； 未交税金74,106元； 其他应付款3,219,445元； 长期借款21,710,000元。 附注：1除以上所列债项外，本公司无其他长中短期债项， 也无任何或有负债及 合同承诺； 十三、资产评估 1、资产评估汇总表 评估基准日：一九九五年六月三十日 单位：元 资产类型 帐面原值 帐面净值 重置价值 评估价值 增长率 流淌资产 41728504
36、.50 41728504.50 41824190.28 41824190.28 0.23 长期投资 1600000.00 1600000.00 1600000.00 1600000.00 固定资产 66722449.06 44713622.93 70759295.00 46310644.00 3.60 土地运用权 3382634.93 3282634.93 12192530.00 12192530.00 2.71 专利等无形 资产 递延资产 1128951.82 1128951.82 1128951.82 1128951.82 资产合计 114462540.31 92453714.18 127
37、504967.10 103056316.10 11.47 负债合计 64639022.49 64639022.49 64639022.49 64639022.49 净资产 49823517.82 62865944.61 62865944.61 38417293.61 38.12 2、评估标准和方法 （1）评估方法： 对货币资金的评估：现金以实际盘点数为评估价值；银行存款以核实后的帐面价值 为评估价值。 对应收帐款的评估：依据帐龄的长短，考虑到一部分款项收不回来，提取肯定的坏 帐打算进行评估。 对存货的评估：产成品部分以产品评估基准日的售价作为评估单价；原材料部分以 近期购进价作为评估单价；其它
38、存货由于单位价值小，购进时间不长，按历史成本 法进行评估。 对长期投资的评估：长期投资全部为不计息的电力债券，以实际购进价作为评估价 值。 对固定资产的评估：采纳重置成本法进行评估。房屋、建筑物的重置价依据西宁地 区同类型房屋、建筑物现行造价，并考虑到被评估对象的详细结构、装修标准来确 定；设备的重置价依据目前全国机电产品价格汇编和全国机电产品价格商情的现行 价格再加上肯定的运杂费、安装调试费来确定。成新率由评估人员会同运用部门共 同勘察确定或依据有关资料共同确定。 对土地运用权的评估：在土地出让金的基础上加上征地费、改良费、管理费和肯定 的开发利润。 对其他资产的评估：以核实的帐面价值作为评
39、估价值。 对负债的评估：以核实后的帐面价值作为评估价值。 3、评估憎（减）值缘由说明 （1）因为原山川机床铸造厂进行现代企业制度试点工作，以1994年12月31 日为基 淮日，对除土地运用权外的其他资产、负债及权益已进行了一次评估，此次评估距 上次评估仅半年间隔，因此评估增减值不大。 （2）土地运用权，由于帐面价值只反映国土局出让给企业时的出让金额。 评估价 值中，除包含这一金额外，还包括现行土地征地费、改良费和肯定的开发利润，所 以评估值高于帐面价值，评估增值891元，增值率为271.43。 十四、财务会计资料 1、资产负债表主要数据 本公司1993年以来资产负债表主要数据： 项目 1995
40、年12月31日 1994年12月31日 1993年12月31日 流淌资产 60,045,179 38,857,519 58,926,793 长期投资 1,600,000 2,600,000 2,600,000 固定资产 45,074,574 46,190,878 32,714,311 无形及其他资产 13,814,562 2,108,521 2,642,489 资产总计 120,534,315 88,756,918 95,883,424 流淌负债 43,240,727 38,904,545 46,893,424 长期负债 22,710,000 23,210,000 23,210,000 股东权
41、益 55,574,588 26,642,373 25,780,169 负债及股东 120,534,315 88,756,913 95,883,593 权益合计 2、利润表主要数据 本公司1993年以来利润表主要数据 项目 1995年 1994年 1993年 一、主营业务收入 114,224,355 103,190,711 135,288,614 减：销售成本 71,716,380 74,772,806 90,888,767 销售费用 1,719,395 2,633,190 2,469,390 管理费用 8,364,062 7,389,122 9,372,716 财务费用 6,108,243 5
42、,670,926 6,925,488 进货费用 销售税金及附加 340,799 752,657 14,753,177 二、主营业务利润 19,975,476 12,973,010 12,879,076 加：其他业务利润 710,877 2,374,203 2,075,804 三、营业利润 20,686,353 14,347,213 13,954,880 加：投资收入 营业外收入 减：营业外支出 297,021 344,001 2,199,631 四、利润总额 20,389,332 14,003,212 12,755,249 减：所得税 6,728,480 4,622,060 4,209,232
43、 五、税后利润 13,660,852 9,382,152 8,546,017 3、财务指标分析 1995年 1994年 1993年 流淌比率 1.39 1.00 1.26 速动比率 0.95 0.47 0.36 应收帐款周转率 10.26 10.99 22.55 存货周转率 3.95 2.51 1.98 总资产酬劳率() 11.33 10.57 8.91 净资产收益率() 24.58 35.22 33.15 股东权益比率() 46.11 30.00 26.89 每股税后利润(元) 0.25 0.30 0.27 十 五、盈利预料 本公司1996年度盈利预料业经中洲会计师事务所批阅。 （一）预料基淮与假设 基淮 1、本公司筹委会参照经审计的1993年到1995年度会计报表，编制了1996 年的盈利 预料。编制盈利预料所依据的会计政策在各主要方面均与本公司所采纳的会计政策 一样，并符合我国法律、法规及制度的有关规定。 2、依据股份制试点企业有关税收问题的暂行规定， 股份制试点企业所得税率 按33的比例计算和披露。但是，依据青政（1994）54号文青海省建立现代企业 制度试点暂行方法的规定，本公司将实际执行13的所得税实惠政策，因而本公 司可得到更多的税后盈利。 假设 1、我国的股份制有关法律、法规、政策没有重大改变； 2、本公司所在青海省政