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1、差旅费管理办法差旅费管理办法为规范差旅费的报销流程、明确相关岗位人员的责任，结合邦柯公司实际情况，特制定本办法。第一条第一条本办法适用于邦柯公司员工因公出差的差旅费开支管理。第二条第二条差旅费是指离开黄石市开展公务活动或生产经营活动所必须的费用，其开支范围包括城市间的交通费、城市内的交通费、住宿费和伙食费。第三条第三条职责分工。财务部负责差旅费的合规性审核和报销工作。各部门负责人应对本部门发生的差旅费的真实性、效益性负责，并严格按照本规定,管理好、使用好差旅费，控制好费用成本。第四条第四条差旅费实行预算管理，每年底由财务部结合各部门的实际情况制定第二年的预算数，报公司领导批准。各部门报销时，按
2、预算内标准予以审核报销.第五条第五条各部门在预算范围内使用各项经费，如追加预算应报分管部门领导、财务部领导以及总经理审核批准。第六条第六条公司原则上不予借支差旅费,出差人员出差时间在 15 天（包括 15天）之内的，差旅费用先垫支，回公司后按差旅费制度现金报销；但对出差时间较长，出差时间在 15 天以上的，由相关部门按超出期间办理差旅费借支申请手续，借支金额包括来回路费及每天的生活费，借支标准计划期内按 70 元/天/人借支(办事处 35 元/天/人)，超出计划时间按 50 元/天/人借支，未完成任务按60 元/天/人借支。第七条第七条 职工预借出差款时，应填写出差计划单以及借支单,注明出差事
3、由、地点、往返时间及往返交通工具等，由部门领导以及财务部审核后，呈报财务总监或总经理根据借支金额大小分级审核批准。审批通过后到财务部办理借款手续领取现金或支票.第八条第八条 所有借支差旅费的出差人员必须在当月底前完成报销手续，针对当月未完成报销手续的,其借支的差旅费可先从其当月工资中扣回，出差人员回公司后按以下差旅费报销制度执行；前账不销,不能再预借差旅费。第九条第九条 出差人员超过三天未及时报销则该次出差费用由当事人全部自理不予报销，若二天之内接到新任务再次出差的人员来不及报销前次出差的费用，由财务人员在外出人员出差计划表上注明未报销的原因，下次回公司一起报销。除上述原因，差费无故拖延按前款
4、规定不予报销，由出差人员自理，若有借支的差旅费则从工资中扣除。如有未交还的工具和未使用完的材料应及时归还公司，未归者一律照价赔偿（价格由库房管理员核定），如有未交还资料者将给予50-200元以内罚款（由资料管理员核定）,出差人员如需在外施工费用、购买材料、工具及书籍、资料应事先请示总经理批准后方可购买，回单位后材料、工具应到库房办理入库手续,书籍、资料应到资料室办理入库手续。第十条第十条 出差人员出差返回若在 16.00 点之前到达黄石，应当天到公司报到及接转售后工作，若发现未报到者一律按旷工处理，特殊情况应及时办理请假手续。第十一条第十一条报销单据粘贴要求：出差过程中所发生的费用单据应分类粘
5、贴（包括飞机、住宿费、火车、汽车、轮船票），且每类票据按出发先后顺序粘贴，正常的费用发票应贴在一张粘贴单上(包括运费、材料费、复印传真费等,如是收据则视同白纸条不予报销），其他特殊非正常报销单据（如招待客户的招待费、施工费、的士费等)另贴在一张粘贴单上，在单据背面注明费用发生事由，售后部、现场证明人签字，由公司分管副总经理签字，由本人交财务总监审批，报销单据应整齐的从右至左粘贴，如未按上述要求，财务有权不接收该报销单，直至达到要求。第十二条第十二条报销单填写要求：报销单上用黑色签字笔填写报销时间、出差详细行程、出差事由、所有的出差人员（必须由本人签字，粘贴单上也要签）以及借款金额,报销金额由财
6、务人员填写，报销单据填写应字迹工整、干净整洁，如不合要求，财务有权不接受该报销单，直至达到要求。第十三条第十三条报销原则：飞机票、火车票、长途汽车票及有发票的正常费用全额报销（保险费自理）;在火车上夜乘未购卧铺票的，站票按票价的 60补助,空调硬座按 30%补助，当日住宿费不予报销。第十四条第十四条差旅费报销应与任务完成情况挂钩：出差前应准确计算出工作任务与实际需要工作日，如实客观填写出差计划天数,如发现任意增加或缩减天数的填报出差计划时间者,处罚当事人 100 元。第十五条第十五条报销的票据均应为正式发票，白条和内部收据不能报销。第十六条第十六条差旅费报销标准：(一)正常计划期内报销补助标准
7、：80 元/天/人，其中住宿及通讯费 50元/天/人，其他餐费，车费补助 30 元/天/人.(二)(三)提前完成任务返回公司补助标准：按 30 元/天给予嘉奖。超期完成任务补助标准:分段计算补助，计划时间内按80元/天补助，超期时间内按 50 元/天补助。(四)未完成任务补助标准:未完成任务按 60 元/天补助,且在此期间每天的工资按完成的实际工作量进行考核.(五)无故拖延时间返回或借口未购买到当天启程、返程车票，当天无差费补助，并按事假处理。第十七条第十七条以上度量标准由售后管理人员、项目负责人及各公司经理在出差安排计划单上对其工作完成情况进行评判，财务依照结果进行核算.第十八条第十八条以上
8、度量标准由售后管理人员、项目负责人及各公司经理在出差安排计划单上对其工作完成情况进行评判，财务依照结果进行核算。第十九条第十九条从 2009 年 9 月 1 日,公司设有办事处的（如武汉、北京、广州北）等地，按 40 元/天报销，含交通补助及通讯费。第二十条第二十条因本人原因发生退票业务的，其退票费一律自理。第二十一条第二十一条 财务审核，用黑色签字笔填好金额等,财务总监签报。第二十二条第二十二条 费用报销申请、审批流程。(一）报销人填制出差总结单、差旅费报销单，附相关单据；（二）出差总结单应包含出差人（经手人）、出差内容、出发时间、结束时间、食宿、交通工具、证明人签字、项目负责人签署意见、综
9、合部审核考勤、售后部门签署意见、资料室签署意见。（三）报销人将各相关职能部门已签署完毕的出差总结单连同填写完毕的 差旅费报销单后由经手人证明人项目负责人签署意见部门分管副总意见财务部门审核财务总监审批、总经理审批相应的差旅费报销单（四）财务部核实签批无误，按实际批复的金额支付，同时进行账务处理。第二十三条第二十三条领导分级审批标准。各级领导在财务部审核单据后，依据如下标准签批:（一)对于单笔 2000 元以下（含 2000 元)且未超过部门预算的费用，由部门项目负责人、分管副总审核，财务总监审批即可;（二)对于单笔超过 2000 元且未超过部门预算的报销，上述责任人审核后再由报销人转交总经理审
10、批；（三)对于超出预算或预算外差旅费申请，不管金额多少,须经部门项目负责人、分管副总审核后，再报财务总监以及总经理特别批准。第二十四条第二十四条 财务部费用会计平时针对各部门应设置费用报销台账，对各部门的费用支出做动态监管,当部门费用接近预算标准时应及时提醒相应部门的领导，对没有公司领导特批的超预算报销、或不在预算列支类型范围之内的差旅费有权坚决拒绝支付。第二十五条第二十五条 每星期售后部门召集出差人员、财务人员、各部门负责人开会审核出差人员任务完成情况，对产品存在的隐患及缺陷上报各公司技术负责人，制定整改方案，将审核结果及整改方案上报总经理批阅,总经理批复后报市场部下达生产整改任务。第二十六条第二十六条 所有出差人员可在每周三、五下午 17：00 之后到财务室会计处核对个人往来，每周二、四，六到财务室出纳处领取报销差费。第二十七条第二十七条 本办法解释权归财务部，自下发之日起实施。