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1、2023年固定资产规章制度管理5篇（精选） 在现在社会,制度起到的作用越来越大,制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么你真正懂得怎么制定制度吗?下面是由我给大家带来的固定资产规章制度管理5篇，让我们一起来看看! 固定资产规章制度管理1 为肃穆财经纪律，限制各种资金运用范围，加强学校财务管理，防止奢侈，勤俭办学，使有效的资金发挥其应有的效益，特制定以下财务制度。 一、肃穆收费政策，严格收费手续 1、学校的收费严格的根据省教化厅、省发改委、省财政厅印发的省义务教化阶段学校推行的“一费制”收费方案，严格执行，公示收费。 2、根据上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财
2、政专户，转回后方可运用。 二、严格限制经费开支 1、经费的运用，须有申报手续，购物须填写申购单，由校长审批后方可购买，运用经费在五千元以上须学校校委会探讨确定，并制定实施方案方可实行。 2、学校所需的物品，统一由总务处购买，并做好登记，然后发放，并签好领取手续，非经学校批准的，一切个人购买的物品学校不予报销。 3、购物发票务必经审查实属工商税务部门注册的正规发票，报销发票做到有四人以上签字(校长、总务主任、会计、经办人)方可报销。 4、任何人不准挪用学校公款，老师出差办事运用资金一律自行垫付，回校结算。 5、学校的由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。 三、坚决制止乱收费和私设
3、“小金库”。 四、学校代收代管的项目根据上级规定严格执行，合理收费，定期结算，做到多退少补。 五、国家推行的学生“一补”政策，学校坚持公允、公正、公开的原则，根据上级的要求，严格按程序操作执行，建立领导小组，健全实施方案，理解社会各界的监督。 六、学校每年度向全校教职工通报学校的收入和支出状况。 七、学校的出纳人员，根据财务和现金管理的有关规定，做好资金的收付工作，对违反财务制度的开支，有权拒付，依据原始凭证，刚好记帐，每天盘点库存现金，月月核对银行存款，做到帐款相符，帐据相符，不出差错，库存现金务必限制在限额500元以内，不准公款私存。 八、会计人员对学校经济活动进行限制和监督，定期进行财务
4、分析，照实向校长反映学校财务状况，合理编制学校经费预算及年终结算工作，做好财务报告和财务分析工作。 九、加强票据管理，收费票据运用务必进行登记，定期向财政部门报告，收费票据的领取运用结存状况。 十、财会人员要持证上岗。 十一、加强学校资产管理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。 十二、学校校舍财产物品一律不准出租出借。 十三、加强会计档案管理，会计凭证、会计帐簿和财务报表以及会计核算专业材料要整理立卷，装订成册，编制会计档案清册，妥当保管。 固定资产规章制度管理2 为了使学校财务管理工作制度化，规范化，财务工作有据可查，有章可循，依据相关的法律法规和上级有关财务管理制度，结合我校实际，特
5、制订本财务管理制度。 (一)管理原则 学校财务管理实行集中管理原则，全学区的财务收支，在校长领导下，根据财务制度，由中心校财务室统一收支，各村组办学经费按校内安排制度由中心校统一下拨，村组负责人管理运用，同时要向中心校财务室报帐，接受其管理和监督。 (二)财务收支管理体制 1、学校财务管理坚持收支“两条线”，一个口子进，一个口子出，做到增收节支，勤俭办学，严禁辅张奢侈，将有限的资金用在刀刃上。 2、实行实记入帐制，坚持做到收支有依有据，严禁收入不出据，收入不入帐，多收少记和“小金库”，严禁支出无凭据，运用无效票据和多支多报。 3、严格执行上级规定的收费项目和收费标准，杜绝老师私自乱收费现象发生
6、。 4、严格执行上级规定的报销制度，坚持报销标准，限制出差人次数，出差人员须经学校派遣方可出差，否则不予报销费用。 5、学校财务收支应有安排，避开盲目支出，保证学校教职工基本福利待遇的落实，保证学校的正常运转，保证有安排的偿还下欠债务和学校的进一步发展。 6、实行帐款分别，会计管帐不经手现金，出纳经手现金不管帐。 (三)现金管理 1、学校现金实行银行开户管理，任何收入必需坚持先入行后支出，杜绝坐收坐支。 2、学校出纳手中现金原则上不得超过1000元，否则若因现金被盗，后果自负。 3、学校出纳必需按时收好学校一切经费并刚好入库，按学校规定时间完清一切经费，严禁任何人抓挪学校公款。 4、学校职工原
7、则上不得借用学校公款，若因特别状况借款300元以下可由出纳视其状况借支，但必需保证按期照实收回，否则由出纳自行负责。300元以上借款需经校长签字同意后方可借出，如经办人不按规定办理借款属个人行为，后果自负。 (四)支出票据的运用和管理 教职工福利，津补贴发放，运用工资发放清册或领条，节假日加班补贴和有关活动补助，由经办人开条，校长审核，会计制单后，校长签字发放。对外收费、购物、乘车、住宿、款待等业务开支必需运用国家规定的有效票据，务工开支必需运用税务票据。坚持报销票据要素齐全，全部支出票据须有经办人签字，校长审核后方能报销。 (五)购物管理 大宗物品严格根据教化局购货渠道、质量、价格进行购置，
8、严禁任何人私自订购教仪，桌凳，校服，教辅资料等大宗物品。严禁任何人以私人名义私自向学生推销教辅资料，学生用品或其它商品。学校购置办公设备，教学设备设施，金额500元以下，由分管人员支配，经请示校长同意后执行，500元以上1000元以下，由行政办公会探讨确定后执行;10000元以上大宗物品由学校行政办公会探讨报教化局领导审批后执行。学校购置的一切物品发票，须注明经办人和验收人，校长审核签字后方能报销。 (六)财务监督 自觉接受上级各部门的检查监督，保障财务人员的财务监督，财务人员根据会计法对违反国家财经纪律的行为有权提出看法，督促学校订正。加强民主管理和民主监督，财务人员按月注好帐，交校长批阅后
9、，定时在校务公开栏公布，期初财务收支安排，期末财务决算，提交全体老师会或教代会审议。 (七)学校建设和资产管理 学校修建(含职工集资房)30万元以上工程，严格按国家规定程序办理。小型修理和排危工程，在保证质量的前提下，要尽量从节约动身，精打细算，用较少的钱办较多较好的事。全部学校建设工程按教化局文件自学接受职能部门的审计和监督。学校资产必需按国有资产管理方法管好用好，做到分类造册进入固定资产帐目，杜绝资产流失。 固定资产规章制度管理3 第一章 总则 第一条西安体育学院高校生社团联合会财务管理制度表(下称“本制度”)，是依据西安体育学院高校生社团联合会学生社团管理章程及院学生社团联合会(下称“社
10、联”)、院学生社团(下称“社团”)的实际状况而制定的。 其次条本制度是规范社联下属各部门及社团的财务管理工作的管理制度，社联及社团以此制度作为财务管理准则。 第三条本制度本着公开、明晰、客观、有效的原则，确保我院各社团的正常运转，规范社团活动，切实保障社团的正值权益。 其次章 经费的运用 第四条经费运用坚持先审批后运用的原则，购买日用品、举办社团活动至少提前两周将学生社团活动经费策划与预算(物品名称、所需金额均需列出)，提交给社联财务部审核同意后，经主席团审核，经团委分管学生社团的副书记审核，最终提交团委书记审批同意后执行。 第五条社团活动严格根据预算执行，假如超出预算金额，超出部分由社团自行
11、担当。 第三章经费报销规定 第六条活动策划书应附有活动的经费预算，活动策划书的经费预算应与活动申报表中的预算内容完全一样。 第七条活动结束后的一周内要把全部单据打算好交由社联财务部及主席团初审，团委办公室负责财务的老师预审，团委副书记审核，经团委书记审批后方可报销。 第八条实行严格的票据管理制度，只能报销正规发票。且发票应注明日期，购买物品的型号，数量和金额，在发票右上角填写发票序号，并附经手人签名。发票详细要求如下： (1)发票的客户付款只能填写“西安体育学院”字样，多写、错写或不写均不予以报销。 (2)物品栏商品名称须详实写明，商品过多可另附清单，贴于发票背面。 (3)发票及清单上须要加盖
12、收款单位财务专用章。 (4)餐饮、消遣等不符合财务规定的发票均不予报销。 (5)发票正面不得擅自涂损。 附：报销须知： (1)报销凭证为正式发票或支付凭证(支付凭证打印在A4纸上)。 (2)活动(竞赛)照片46张，彩印在A4纸上(一张纸上23张)，照片内容必需与当天活动(竞赛)为实。 (3)活动总结(活动亮点和须要改进的地方都能呈现出来)，电子版和纸质版各一份(纸质版用0.5黑色签字笔签名)。 (4)活动(竞赛)前期和活动(竞赛)结束当天必需以微信公众号推送活动(竞赛)内容。 (5)以上4点必需在一周之内交由社联财务部审核，超时一律不予报销。 (6)本次活动经费未审批下来，不能申请下期活动经费
13、。 第九条本规章制度由社联财务部负责说明。 第十条本规定自公布之日起执行。 固定资产规章制度管理4 为规范我校财务管理，建立健全学校内部财务的约束机制，提高资金运用效益，促进学校各项事业的发展，结合学校实际，特制定重大货币资金支付团体决策和审批制度： 第一条：学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展须要和资金供应的关系，社会效益和经济效益关系，国家、团体和个人三者利益的关系。 其次条：学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算执行过程进行限制和管理;科学配置党校资源，努力节俭支出，提高资金运用效益;加强资产管理，防止国有
14、资产流失;建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序，照实反映学校的财务状况，对学校经济活动的合法性、合理行监督。 第三条：学校实行“统一领导，分级管理”的财务管理体学校的财务工作，实行校长职责制。 第四条：学校的财务工作实行校长负责制。财务主管帮助校长全面领导学校的财务工作，并按校内管理设置二级财务负责人和财务人员等经济职责制。 第五条：贯彻执行中华人民共和国会计法、事业单位会计制度、以及国家有关财经法律法规，结合学校详细情景和管理要求，制定各项财务规章制度及校内经济政策。 第六条：遵照中华人民共和国预算法，依据学校各项事业发展安排，统一编制学校综合财务收支预、决算，并对预算执行过程进行限制与管
15、理。 第七条：建立健全会计工作制度和内部限制制度，对全校经济活动进行财务监督。 第八条：依法组织学校收入，进取为学校事业发展组织资金，统筹支配调度学校各项经费，努力提高资金运用效益。 第九条：仔细开展会计核算工作，刚好、精确、完整地确认、归集、记录和反映学校财务收支活动中的会计信息，编制和报送会计报表。 第十条：对经济活动进行分析和预料，定期向校长办公会议汇报财务工作情景，为领导在财经工作上的科学决策供应;参考依据，当好参谋。 第十一条：根据“统一领导，分级管理”以及事权与财权统一的原则，依据管理层次分为校长、财务主管、有关职能部门负责人和会计人员经济职责制。要分级负责，一级管一级，一向抓到基
16、层，确保各级负责人在财经工作中切实履行职责义务。 第十二条：学校全部财经工作由校长统一领导，重大经济项目由校长办公会探讨确定，根据统一管理，分级负责落实。对学校制度规定或领导团体探讨确定的经济事项，实行主管财务校长“一支笔”审批，校长加签制度。 第十三条：据财政部“关于加强货币资金内部限制的若定”的要求，对重要的货币资金支付业务，实行团体决审批制度。未经团体探讨确定，任何个人无权确定划转货币资金，并建立职责追究制度，防范贪污、侵占、挪币资金等行为。 固定资产规章制度管理5 一、加强预算管理，坚持审批制度 1、学校年初要遵循“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则做好预算。每月要编制月份
17、安排，报总校审批，方可实施。 2、学校依据总校支配报账时间，刚好报账。报账同时，报下月支出安排，经总校批准后方可实施。 3、固定资产购建和日常修理，单价在3000元以上或总造价在1万元以上的支出，在年初预算时要负有专项说明，执行前必需事前提出书面申请 二、 加强学校收费管理 1、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进行核算。 2、对不符合规定的票据，学校财产机构不得运用。 3、严禁违反规定，巧设项目向学生收取费用。如统一发动、购买练习册，按人头收取班级活动费，强制保险等。 4、不扣留、挪用各种收费，足额、刚好上缴总校。 三、支出管理 1、学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。学校的一切重
18、大开支和重要的经济事项的决策，应经学校领导班子集体探讨确定，并做好会议记录备查。 2、财务机构内部分工做到帐、物分开，报账员不兼任档案管理、财务保管工作。 3、禁止在支出过程中变通、变造现象，保持原始凭证的真实、合法、有效。 4、因总校取消了小学款待费，须要烟、饮料、水果等款待物品时，刚好到总校联系购买，总校不予购买或不批准购买，则任何人来校不特别款待。否则谁擅自购买谁付账。 5、培训费报销程序及标准： (1)教化局文件填培训卡学区校长签字会计处核销。 (2)县内培训，车费10元，住宿费20元以下(有票据);市内70元以下车费，30元以下住宿费(有票据)。没有统一伙食支配的，市内每天补助5元，
19、市外每天补助8元。 (3)培训回来刚好到总校核销培训费，过月单据不予核销。 6、为保证学校正常运转，学校领导主动向总校反映，申请小额备用金，以保证学校急需的临时性支出须要。 四、财产管理 1、低值易耗品学校建立明细帐，由学校保管员刚好记录、存档。 2、固定资产管理责任到人，发生人员变更时做好交接手续，具体盘点。物品非正常损坏或丢失，责任人照价赔偿。 3、学校物品一律不许外借，外借不能收回时，保管员、外借人平均折款赔偿。 五、档案管理 1、报账员对文件、制度、报表、预算决算及重要合同，定期归档、审查、整理立卷。 2、档案要有书目，并装订成册，防止丢失或毁坏。 固定资产规章制度管理本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第12页 共12页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页第 12 页 共 12 页