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1、 第 1 页 共 58 页 长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金2002002002009 9 9 9年年度报告年年度报告年年度报告年年度报告 2009年12月31日 基金管理人：长信基金管理有限责任公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：2010年03月27日 第 2 页 共 58 页 1 1 1 1 重要提示及目录重要提示及目录重要提示及目录重要提示及目录 1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示重要提示重要提示重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所
2、载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”，下同）根据本基金合同规定，于2010年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期
3、自2009年1月1日起至2009年12月31日止。第 3 页 共 58 页 1.2 1.2 1.2 1.2 目录目录目录目录 1 重要提示及目录.2 2 基金简介.4 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.6 4 管理人报告.9 5 托管人报告.14 6 审计报告.15 7 年度财务报表.17 8 投资组合报告.43 9 基金份额持有人信息.51 10 开放式基金份额变动.52 11 重大事件揭示.53 12 备查文件目录.58 第 4 页 共 58 页 2 2 2 2 基金简介基金简介基金简介基金简介 2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况基金基本情况基金基本情况基金基本情况
4、基金名称 长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 长信双利优选混合 基金主代码 519991 基金前端/后端交易代码 519991/519990 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年06月19日 基金管理人 长信基金管理有限责任公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 139,153,490.52 基金合同存续期 不定期 2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明基金产品说明基金产品说明基金产品说明 投资目标 本基金通过对股票和债券等金融资产进行积极配置，并精选优质个股和券种，从而在保障基金资产流动性和安全性的前提下，谋求超越比较基准的投资
5、回报，实现基金资产的长期稳定增值。投资策略 本基金为主动式混合型基金，以战略性资产配置（SAA）策略体系为基础决定基金资产在股票类、固定收益类等资产中的配置。将股票价值优选策略模型和修正久期控制策略模型作为个股和债券的选择依据，投资于精选的优质股票和债券，构建动态平衡的投资组合，实现基金资产超越比较基准的稳健增值。业绩比较基准 中证800指数60%上证国债指数40%风险收益特征 本基金为混合型证券投资基金，其风险和收益高于债券基金和货币市场基金，属于证券投资基金产品中风险收益程度中等偏高的投资品种。2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管
6、人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长信基金管理有限责任公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 周永刚 李芳菲 联系电话 021-61009999 010-68424199 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-700-5566 95599 传真 021-61009800 010-68424181 注册地址 上海市浦东新区银城中路北京市东城区建国门内大 第 5 页 共 58 页 68号9楼 街69号 办公地址 上海市浦东新区银城中路68号9楼 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 邮政编码 200120 100048 法定代表人 田丹 项俊波 2.4 2.4
7、 2.4 2.4 信息披露方式信息披露方式信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报和证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路68号9楼 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料其他相关资料其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 北京东长安街1号东方广场东2座8层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场23层 第 6 页 共 58 页 3 3 3 3 主要财务指标主要财务指标主要财务指标主要
8、财务指标、基金净值表现及利润分配情况基金净值表现及利润分配情况基金净值表现及利润分配情况基金净值表现及利润分配情况 3.1 3.1 3.1 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标期间数据和指标期间数据和指标 2009 年 2008年6月19日至2008年12月31日 本期已实现收益 60,790,132.47-38,368,614.59 本期利润 67,186,769.28-40,086,596.23 加权平均基金份额本期利润 0.422-
9、0.121 本期加权平均净值利润率 42.89%-12.96%本期基金份额净值增长率 43.94%-11.20%3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标期末数据和指标期末数据和指标 2009 年末 2008年末 期末可供分配利润-5,097,017.70-27,655,472.15 期末可供分配基金份额利润-0.037-0.112 期末基金资产净值 134,056,472.82 220,072,248.39 期末基金份额净值 0.963 0.888 3.1.3 3.1.3 3.1.3 3.1.3 累计期末指标累计期末指标累计期末指标累计期末指标 2009 年
10、末 2008年末 基金份额累计净值增长率 27.82%-11.20%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现基金净值表现基金净值表现基金净值表现 3.2.1 3.2.1 3.2.1
11、3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份 额 净值 增 长率 份 额 净值 增 长率 标 准差 业 绩 比较 基 准收 益 率 业 绩 比较 基 准收 益 率标 准 差-过去三个月 10.18%1.48%13.01%1.06%-2.83%0.42%过去六个月 5.72%1.68%10.68%1.28%-4.96%0.40%第 7 页 共 58 页 过去一年 43.94%1.47%55.78%1.23%-11
12、.84%0.24%自基金合同生效日起至今（2008年06月19日-2009年12月31日）27.82%1.44%21.74%1.49%6.08%-0.05%3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较益率变动的比较益率变动的比较益率变动的比较 长长长长长长长长基基2008-06-192008-09-04200
13、8-11-252009-02-132009-05-052009-07-222009-10-152009-12-3135%30%25%20%15%10%5%0%-5%-10%-15%-20%-25%注：1、图示日期为2008年6月19日至2009年12月31日。2、按基金合同规定，本基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内为建仓期。建仓期结束时，本基金的各项投资比例已符合基金合同中关于投资范围、资产配置比例和投资限制的有关规定：本基金投资组合中，股票类资产的投资比例为基金资产的30-80；固定收益类资产的投资比例为基金资产的15-65；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；
14、投资于权证、资产支持证券的比例遵从法律法规及中国证监会的规定。3.2.3 3.2.3 3.2.3 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较较较较 第 8 页 共 58 页 长长长长长长长长基基基基2008年2009年50%40%30%20%10%0%-10%-20%注：2008年计算期间为自基金合同生效日2008年6月19日至2008年12月31日，基
15、金运作时间未满一年，净值增长率按本基金实际存续期计算。3.3.3.3.3 3 3 3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2009年 3.000 38,122,250.78 5,704,090.16 43,826,340.94 2008年 合计 3.000 38,122,250.78 5,704,090.16 43,826,340.94 第 9 页 共 58 页 4 4 4 4 管理人报告管理人报告管理人报告管理人报告 4.1 4.
16、1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准，由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.5亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占49、上海海欣集团股份有限公司占34.33、武汉钢铁股份有限公司占16.67。截至2009年12月
17、31日，本基金管理人共管理7只开放式基金，即长信利息收益货币、长信银利精选股票、长信金利趋势股票、长信增利动态策略股票、长信双利优选混合、长信利丰债券和长信恒利优势股票；管理1只一对多产品，即长信价值量化资产管理计划。4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理基金经理基金经理基金经理（或基金经理小组或基金经理小组或基金经理小组或基金经理小组）及基金经理助理简介及基金经理助理简介及基金经理助理简介及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 胡志宝 本基金基金经理，长信银利精选股票的基金经理 2008年06月19日 12年 经济学硕
18、士，南京大学国际贸易专业研究生毕业，具有基金从业资格。曾先后任职于国泰君安证券股份有限公司资产管理部投资经理、国海证券有限责任公司资产管理部副总经理、民生证券有限责任公司资产管理部总经理。2006年5月加入长信基金管理有限责任公司投资管理部，从事投资策略研究工作。2006年12月7日起，担任本基金的基金经理至今，2008年6月19日开始兼任长信双利优选混合基金的基金经理。张甦伟 本基金基金经理 2008年07月25日 13年 工商管理硕士，上海财经大学工商管理专业研究生毕业，具有证券和基金从业资格。曾就职于华夏证券有限公司、上海海威资产管理有限公司、东吴证 第 10 页 共 58 页 券有限责
19、任公司、东吴基金管理有限责任公司，分别从事投资银行、证券研究和投资工作。2006年10月加入长信基金管理有限责任公司，担任策略研究员，2008年4月开始兼任基金经理助理，2008年7月25日开始担任本基金基金经理。注：1、首任基金经理任职日期为本基金成立之日，增聘基金经理任职日期为本公司对外披露日；2、证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工作经历为时间计算标准。4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在报告
20、期内，严格遵守了中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情公
21、平交易制度的执行情公平交易制度的执行情公平交易制度的执行情况况况况 本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内，公司所管理
22、的各基金之间不存在投资风格相类似的投资组合；公司没有管理的投资风格相似的不同投资组合之间的业绩表现差异超过5%之情形。4.3.3 4.3.3 4.3.3 4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现可能异常交易行为。第 11 页 共 58 页 4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.14.4.14.4.14.4.1报告期内基金投资策略和
23、运作分析报告期内基金投资策略和运作分析报告期内基金投资策略和运作分析报告期内基金投资策略和运作分析 09 年初，我们在操作上的谨慎和保守加大了后续操作的难度。在我国宏观经济运行于底部、外部环境恶化的一季度，我们表现得比较谨慎，既有 2 月下旬的成功“逃顶”，也有 3 月初的踏空。谨慎操作的结果造成业绩基数小，加大了后续追赶排名的难度。尽管如此，我们并不轻言放弃，在二、三季度的操作中取得了几次阶段性领先机会。四季度初，我们把握住了周期品反弹的机会，基金排名大幅跃升。遗憾的是，四季度对房地产调控政策的掉以轻心以及在地产股的重仓配置导致上述努力功亏一篑，尤其12 月份，地产股的暴跌给基金净值带来了较
24、大损失。基金份额的不稳定也加大了操作难度。尽管如此，全年我们仍实现四次分红，及时回馈投资者。来年，我们仍一如既往地把投资者利益放在首位。4.4.24.4.24.4.24.4.2报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为0.963元，报告期基金份额净值增长率为43.94%，成立以来的累计净值为1.263元，本期业绩比较基准增长率为55.78%，基金波动率为1.47%。4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观经济管理人对宏观经济管理人对宏观经济管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要证券市场及行业走势的简要证券市场
25、及行业走势的简要证券市场及行业走势的简要展望展望展望展望 经过 08、09 两年的大幅波动后，2010 年 A 股市场的波动幅度或将收敛。预计全年大盘涨跌幅度将比较有限，对阶段性机会的把握将决定投资的成败。如果说去年是宏观策略大获全胜，那么今年可能是“个股为王”。在企业盈利快速增长、市场流动性逐步收缩的背景下，精选个股将成为最重要的投资课题。两类个股有望战胜市场甚至取得不错的正收益：一类是被市场忽视或低估的价值型股票，如金融、钢铁、交通运输等；另一类是盈利超预期的成长型股票，如消费品、低碳经济等。我们将围绕这两类股票深入挖掘，努力为投资者创造良好的收益。4.6 4.6 4.6 4.6 管管管管
26、理人内部有关本基金的监察稽核工作情况理人内部有关本基金的监察稽核工作情况理人内部有关本基金的监察稽核工作情况理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2009年度，本基金管理人严格遵守证券投资基金法及配套法律法规，时刻以合规运作、防范风险为核心，以维护基金持有人利益为宗旨，保证旗下各基金基金合同得到严格履行。公司监察稽核部独立地开展工作，对基金运作进行合规性监察，发现问题 第 12 页 共 58 页 及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。在本报告期，基金管理人的内部监察稽核主要工作如下：1、公司合规意识充分体现，内控体系进一步健全，内控机制运作良
27、好，内部控制制度健全、完整、合理、有效，公司制度建设工作已事务化、适时化、规范化，公司制度培训、合规培训和业务培训工作体系已健全，并在多方面起到了促进作用。2、公司加大信息技术投入，加大重要业务岗位和基础业务岗位的人力资源投入。公司内控基础和保障得到进一步夯实和改进。3、基金合规性指标、交易清算、公平交易、反洗钱等重大业务风控点已实行事前、事中多环节监察，对不当行为以及流程疏漏点做到及时发现，及时改进。4、稽核已基本覆盖公司各项业务，并对投研、市场、后台营运等进行重点针对性稽核，稽核工作细致性已明显改善。5、进一步改进信息披露管理工作，全面梳理信息披露工作风控点，不断提高信息披露质量。本基金管
28、理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则，秉持内控优先、内控从严的理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系，做好各项内控工作，努力防范和控制各种风险，确保基金资产的规范运作，充分保障基金持有人的合法权益。4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的200838号文关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见，长信基金管理有限责任公司（以下简称“公司”）制订了健全
29、、有效的估值政策和程序，成立了估值工作小组，小组成员由投资管理部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、交易管理部总监、金融工程部总监、基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成。相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值方法。基金经理不直接参与估值决策，如果基金经理认为某证券有更好的证券估值方法，可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。估值决策由与会估值工作小组成员1/2以上多数票通过。对于估值政策，公司与基金托管人充分沟通，达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策 第 13 页 共 58 页 和程序的适当性。参与估值流程各方不存在任何重大利
30、益冲突。报告期内，未签订与估值相关的定价服务。4.8 4.8 4.8 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据中华人民共和国证券投资基金法及相关法律法规、长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同，结合本报告期基金实际运作情况，本基金本报告期已公告实施四次分红，符合基金合同中关于利润分配条款的约定。详细情况如下：权益登记日、除息日 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 在投资形式发放总额 利润分配合计 2009-04-24 0.400 4,062,211.51
31、519,205.23 4,581,416.74 2009-06-03 0.800 8,601,874.91 1,089,697.96 9,691,572.87 2009-07-06 0.800 12,397,984.10 1,608,429.87 14,006,413.97 2009-07-29 1.000 13,060,180.26 2,486,757.10 15,546,937.36 合计 3.000 38,122,250.78 5,704,090.16 43,826,340.94 第 14 页 共 58 页 5 5 5 5 托管人报告托管人报告托管人报告托管人报告 5.1 5.1 5.1
32、 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同、长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金托管协议的约定，对长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金管理人长信基金管理有限责任公司2009年1月1日至2009年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何
33、损害基金份额持有人利益的行为。5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算净值计算净值计算净值计算、利润分配等情况的说明利润分配等情况的说明利润分配等情况的说明利润分配等情况的说明 本托管人认为，长信基金管理有限责任公司在长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严
34、格按照基金合同的规定进行。5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见准确和完整发表意见准确和完整发表意见准确和完整发表意见 本托管人认为，长信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。第
35、15 页 共 58 页 6 6 6 6 审计报告审计报告审计报告审计报告 6.1 6.1 6.1 6.1 审计报告基本信息审计报告基本信息审计报告基本信息审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 KPMG-B(2010)AR No.0241 6.2 6.2 6.2 6.2 审审审审计报告的基本内容计报告的基本内容计报告的基本内容计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“长信双利优选混合基金”)财务报表，
36、包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（2006）、证券投资基金会计核算业务指引、长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同 及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是长信双利优选混合基金管理人长信基金管理有限责任公司的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。注册会计
37、师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
38、报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段 我们认为，长信双利优选混合基金财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（2006）、证券投资基金会计核算业务指引、长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同 及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了长信双利优选 第 16 页 共 58 页 混合基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。注册会计师的姓名 黄小熠、王国蓓 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 会计师事务所的地址 北京东长
39、安街1号东方广场东2座8层 审计报告日期 2010年3月24日 第 17 页 共 58 页 7 7 7 7 年度财务报表年度财务报表年度财务报表年度财务报表 7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表 会计主体：长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2009年12月31日 单位：人民币元 资资资资 产产产产 附注号附注号附注号附注号 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日 资资资资 产产产产：银行存款 7.4.7.1 7,577,400.23 78,319,698.14 结算备付金 255,527.20 1,143,499.
40、58 存出保证金 261,623.70 250,000.00 交易性金融资产 7.4.7.2 126,706,961.45 141,101,810.00 其中：股票投资 96,619,961.45 101,881,810.00 债券投资 30,087,000.00 39,220,000.00 资产支持证券投资 衍生金融资产 7.4.7.3 买入返售金融资产 7.4.7.4 应收证券清算款 104,108.73 应收利息 7.4.7.5 778,609.51 501,536.88 应收股利 应收申购款 5,123.74 985.22 其他资产 7.4.7.6 资产总计 135,585,245.8
41、3 221,421,638.55 负债和所有者权负债和所有者权负债和所有者权负债和所有者权益益益益 附注号附注号附注号附注号 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日 负负负负 债债债债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付证券清算款 388,559.20 应付赎回款 375,809.88 207,107.73 应付管理人报酬 176,250.93 290,993.57 应付托管费 29,375.13 48,498.89 应付销售服务费 第 18 页 共 58 页 应付交易费用 7.4.7.7 219,283.47 462,009.41 应交
42、税费 7.4.6.2 3,640.80 应付利息 应付利润 其他负债 7.4.7.8 335,853.60 340,780.56 负债合计 1,528,773.01 1,349,390.16 所有者权益所有者权益所有者权益所有者权益：实收基金 7.4.7.9 139,153,490.52 247,727,720.54 未分配利润 7.4.7.10-5,097,017.70-27,655,472.15 所有者权益合计 134,056,472.82 220,072,248.39 负债和所有者权益总计 135,585,245.83 221,421,638.55 注：报告截止日2009年12月31日，
43、基金份额净值0.963元，基金份额总额139,153,490.52份。7.2 7.2 7.2 7.2 利润表利润表利润表利润表 会计主体：长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日 单位：人民币元 项项项项 目目目目 附注号附注号附注号附注号 本期 2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年6月19日（基金合同生效日）至2008年12月31日 一一一一、收入收入收入收入 73,526,217.92-35,246,402.97 1.利息收入 1,273,444.34 1,410,922.18 其中：存款利息收入 7
44、.4.7.11 173,662.13 741,388.61 债券利息收入 1,099,782.21 669,533.57 资产支持证券利息收入 买入返售金融资产收入 2.投资收益（损失以“-”填列）65,414,858.63-35,257,537.12 其中：股票投资收益 7.4.7.12 64,501,058.57-35,744,091.27 债券投资收益 7.4.7.13 74,108.07 231,230.00 资产支持证券投资收益 衍生工具收益 7.4.7.14 股利收益 7.4.7.15 839,691.99 255,324.15 3.公允价值变动收益7.4.7.16 6,396,6
45、36.81-1,717,981.64 第 19 页 共 58 页（损失以“-”填列）4.其他收入 7.4.7.17 441,278.14 318,193.61 减减减减：二二二二、费用费用费用费用 6,339,448.64 4,840,193.26 1管理人报酬 7.4.10.2.1 2,355,685.30 2,462,961.92 2托管费 7.4.10.2.2 392,614.13 410,493.63 3销售服务费 4交易费用 7.4.7.18 3,262,600.59 1,690,094.98 5利息支出 其中：卖出回购金融资产支出 6其他费用 7.4.7.19 328,548.62
46、 276,642.73 三三三三、利润总额利润总额利润总额利润总额 67,186,769.28 40,086,596.23 7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权益所有者权益所有者权益所有者权益（基金净值基金净值基金净值基金净值）变动表变动表变动表变动表 会计主体：长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日 单位：人民币元 本期 2009年01月01日至2009年12月31日 项项项项 目目目目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）247,727,720.54-27,655,472.15 220,072,248
47、.39 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）67,186,769.28 67,186,769.28 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”填列）-108,574,230.02-801,973.89-109,376,203.91 其中：1.基金申购款 253,454,582.11 3,807,998.55 257,262,580.66 2.基金赎回款-362,028,812.13-4,609,972.44-366,638,784.57 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”填列）-43,826,340.94-43,826,340.94
48、 五、期末所有者权益（基金净值）139,153,490.52-5,097,017.70 134,056,472.82 上年度可比期间 2008年6月19日（基金合同生效日）至2008年12月31日 项项项项 目目目目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）511,032,952.17 511,032,952.17 第 20 页 共 58 页 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-40,086,596.23-40,086,596.23 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”填列）-263,305,231.63 12,431,124.0
49、8-250,874,107.55 其中：1.基金申购款 4,016,058.53-359,032.26 3,657,026.27 2.基金赎回款-267,321,290.16 12,790,156.34-254,531,133.82 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”填列）五、期末所有者权益（基金净值）247,727,720.54-27,655,472.15 220,072,248.39 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.3 财务报表由下列负责人签署：田丹 蒋学杰 孙红辉 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 7.
50、4 7.4 7.4 报表附注报表附注报表附注报表附注 7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.1 基金基本情况基金基本情况基金基本情况基金基本情况 长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于核准长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金募集的批复(证监许可2008 357 号文)批准，由长信基金管理有限责任公司依照中华人民共和国证券投资基金法及其配套规则和长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同发售，基金合同于 2008 年 6 月 19 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 511,032