《海虹控股2010年年度审计报告 2011-04-28.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《海虹控股2010年年度审计报告 2011-04-28.pdf（110页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 审审 计计 报报 告告 书书 二二一一年年度度 海虹企业海虹企业(控股控股)股份有限公司股份有限公司 (电话电话)TEL:(010)88356126(传真传真)FAX:(010)88354837 (邮编邮编)POSTCODE:100044 (地址地址)ADDRESS:北京海淀区首体南路北京海淀区首体南路 22 号国兴大厦四层号国兴大厦四层 海虹企业海虹企业(控股控股)股份有限公司股份有限公司 审审 计计 报报 告告 书书 目目 录录 一、一、审计报告审计报告 1 二二、附送资料、附送资料 1 合并资产负债表 2 2 合并利润表 3 3 合并现金流量表 4 4 合并股东权益变动表 5 5 母公
2、司资产负债表 6 6 母公司利润表 7 7 母公司现金流量表 8 8 母公司股东权益变动表 9 9 财务报表附注 10 三三、中准中准会计师事务所有限公司营业执照复印件会计师事务所有限公司营业执照复印件 中准会计师事务所有限公司 ZONZUN Accounting Office Ltd._ 审审 计计 报报 告告 中准审字（2011）5033 号 海虹企业（控股）股份有限公司海虹企业（控股）股份有限公司全体股东：全体股东：我们审计了后附的海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称海虹控股公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2010 年度的合并利润表及
3、利润表、合并股东权益变动表及股东权益变动表和合并现金流量表及现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海虹控股公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对
4、财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见三、审计意见 我们认为，海虹控股公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了海虹控股
5、公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：中国注册会计师：中国 北京 二一一年四月二十六日 合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 项 目 附注 年末数 年初数 流动资产：流动资产：流动负债：流动负债：货币资金 5.1 226,795,198.79 194,543,426.24 短期借款 5.19 89,261,742.81 149,001,930.78 结算备付金 向中央银行借款
6、 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 5.2 237,027,664.82 69,480,239.85 拆入资金 应收票据 5.3 2,236,775.97 3,000,000.00 交易性金融负债 应收账款 5.4 10,233,940.69 41,194,549.27 应付票据 预付款项 5.5 483,530,522.58 520,144,713.77 应付账款 5.20 1,158,990.70 1,359,698.70 应收保费 预收款项 5.21 3,986,664.56 1,408,788.56 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应
7、收利息 5.6 246,969.72 91,931.85 应付职工薪酬 5.22 9,918,652.03 9,297,717.16 应收股利 应交税费 5.23 4,067,133.07 8,005,815.89 其他应收款 5.7 276,049,755.92 355,744,222.52 应付利息 5.24 69,622.22 64,900.00 买入返售金融资产 应付股利 5.25 2,139,552.13 2,289,552.13 存货 5.8 661,771.88 175,996.20 其他应付款 5.26 143,517,702.69 132,644,711.56 一年内到期的非
8、流动资产 5.9 67,894.13 应付分保账款 其他流动资产 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 流动资产合计流动资产合计 1,236,782,600.37 1,184,442,973.83 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5.27 875,250.27 4,012,772.91 非流动资产：流动负债合计 254,995,310.48 308,085,887.69 发放贷款及垫款 非流动负债：可供出售金融资产 5.10 8,509,255.57 9,507,708.59 长期借款 5.28 4,507,646.69 4,992,446.26 持有至到期投资 应付债券 长期
9、应收款 长期应付款 长期股权投资 5.11 69,558,161.89 136,326,549.71 专项应付款 投资性房地产 5.12 17,520,193.67 18,552,036.28 预计负债 固定资产 5.13 88,729,503.89 96,037,788.64 递延所得税负债 在建工程 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 4,507,646.69 4,992,446.26 固定资产清理 负债合计负债合计 259,502,957.17 313,078,333.95 生产性生物资产 所有者权益（或股东权益）：油气资产 实收资本（或股本）5.29 749,018,504.00
10、 749,018,504.00 无形资产 5.14 130,021,152.37 174,718,575.08 资本公积 5.30 179,816,084.35 187,646,006.21 开发支出 减：库存股 商誉 5.15 386,034.05 386,034.05 专项储备 长期待摊费用 5.16 3,053,615.59 3,785,555.18 盈余公积 5.31 3,436,744.04 3,436,744.04 递延所得税资产 5.17 212,662.15 188,906.85 一般风险准备 其他非流动资产 未分配利润 5.32 467,148,208.31 454,983,
11、972.97 外币报表折算差额 -119,218,085.30-108,231,470.66 归属于母公司所有者权益合计 1,280,201,455.40 1,286,853,756.56 非流动资产合计 317,990,579.18 439,503,154.38 少数股东权益 15,068,766.98 24,014,037.70 所有者权益合计所有者权益合计 1,295,270,222.38 1,310,867,794.26 资产合计资产合计 1,554,773,179.55 1,623,946,128.21 负债和所有者权益总计 1,554,773,179.55 1,623,946,12
12、8.21 合合 并并 利利 润润 表表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、营业总收入 5.33 197,766,773.91 272,498,437.28 其中：营业收入 197,766,773.91 272,498,437.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 227,932,499.19 275,899,356.85 其中：营业成本 5.33 90,508,924.74 107,486,943.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出
13、 分保费用 营业税金及附加 5.34 9,996,179.44 14,687,195.15 销售费用 管理费用 116,790,577.48 140,143,232.23 财务费用 5.35-3,666,352.19 5,546,383.55 资产减值损失 5.36 14,303,169.72 8,035,602.51 加：公允价值变动收益（损失以号填列）5.37 1,925,584.63 598,512.62 投资收益（损失以号填列）5.38 39,186,430.37 15,224,729.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -16,260,318.71-6,781,585.43
14、汇兑收益（损失以-号填列）三、营业利润（亏损以号填列）10,946,289.72 12,422,322.40 加：营业外收入 5.39 3,669,166.41 2,061,649.71 减：营业外支出 5.40 1,216,924.93 1,280,216.23 其中：非流动资产处置损失 1,206,395.41 三、利润总额（亏损以-号填列）13,398,531.20 13,203,755.88 减：所得税费用 5.41 2,574,566.58 6,908,173.99 四、净利润（净亏损以-号填列）10,823,964.62 6,295,581.89 归属于母公司所有者的净利润 12,
15、164,235.34 8,239,043.07 少数股东损益 -1,340,270.72-1,943,461.18 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.0162 0.0110（二）稀释每股收益 0.0162 0.0110 六、其他综合收益 5.43-18,816,536.50 4,667,943.78 七、综合收益总额 -7,992,571.88 10,963,525.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 -6,652,301.16 12,906,986.85 归属于少数股东的综合收益总额 -1,340,270.72-1,943,461.18 合并现金流量表合并现金流量表 编制单位：海虹企
16、业(控股)股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 186,158,972.04 262,088,407.20 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,832.67 收到其他与经营活动有关的现金 5.44.1 505,117,899.04 473,
17、920,307.50 经营活动现金流入小计 691,276,871.08 736,020,547.37 购买商品、接受劳务支付的现金 44,046,011.28 53,528,316.13 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 79,930,228.28 97,950,044.89 支付的各项税费 17,870,679.17 28,200,439.03 支付其他与经营活动有关的现金 5.44.2 559,881,980.28 514,783,486.48 经营活动现
18、金流出小计 701,728,899.01 694,462,286.53 经营活动产生的现金流量净额 -10,452,027.93 41,558,260.84 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 818,538,189.92 765,434,528.89 取得投资收益收到的现金 174,328.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 165,246.25 477,982.88 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 5.44.3 161,220,316.19 251,661.36 投资活动现金流入小计 1,0
19、20,098,081.12 766,164,173.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,254,689.81 13,157,707.90 投资支付的现金 752,160,915.89 776,844,212.74 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5.44.4 148,834,436.00 6,716,071.66 投资活动现金流出小计 906,250,041.70 796,717,992.30 投资活动产生的现金流量净额 113,848,039.42-30,553,819.17 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收
20、到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 173,042,933.91 266,374,930.78 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 173,042,933.91 266,374,930.78 偿还债务支付的现金 233,267,921.45 264,380,553.74 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,479,462.50 8,139,337.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 239,747,383.95 272,519,891.07 筹资活动产生的现金
21、流量净额 -66,704,450.04-6,144,960.29 四、汇率变动对现金的影响 -1,961,753.90-56,717.53 五、现金及现金等价物净增加额 34,729,807.55 4,802,763.85 加：期初现金及现金等价物余额 187,829,205.24 183,026,441.39 六、期末现金及现金等价物余额 222,559,012.79 187,829,205.24 合合 并并 所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项目 本期发生额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有
22、者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年期末余额 749,018,504.00 187,646,006.21 3,436,744.04 453,944,649.49 -108,231,470.66 25,053,361.18 1,310,867,794.26 加：会计政策变更 1,039,323.48 -1,039,323.48 前期差错更正 合并范围变化影响数 二、本年期初余额 749,018,504.00 187,646,006.21 3,436,744.04 454,983,972.97 -108,231,470.66 24,0
23、14,037.70 1,310,867,794.26 三、本期增减变动金额（减少以号填列）-7,829,921.86 12,164,235.34 -10,986,614.64 -8,945,270.72 -15,597,571.88 （一）净利润 12,164,235.34 -1,340,270.72 10,823,964.62 （二）其他综合收益 -7,829,921.86 -10,986,614.64 -18,816,536.50 上述（一）和（二）小计 -7,829,921.86 12,164,235.34 -10,986,614.64 -1,340,270.72 -7,992,571.
24、88 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 -7,605,000.00 -7,605,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 -7,605,000.00 -7,605,000.00 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本年期末余额 749,018,504.00 179,816,084.35 3,436,744.04 467,148,208.31 -119,2
25、18,085.30 15,068,766.98 1,295,270,222.38 合合 并并 所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表 2010 年度 金额单位：人民币元 项目 上期发生额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年期末余额 749,018,504.00 199,700,853.33 7,372,721.83 446,027,669.14 -110,805,130.39 27,254,696.59 1,318,569,314.50 加：会计政策变更 717,260.76 -
26、717,260.76 前期差错更正 合并范围变化影响数 二、本年期初余额 749,018,504.00 199,700,853.33 7,372,721.83 446,744,929.90 -110,805,130.39 26,537,435.83 1,318,569,314.50 三、本期增减变动金额（减少以号填列）-12,054,847.12 -3,935,977.79 8,239,043.07 2,573,659.73 -2,523,398.13 -7,701,520.24 （一）净利润 8,239,043.07 -1,943,461.18 6,295,581.89 （二）其他综合收益
27、2,094,284.05 2,573,659.73 4,667,943.78 上述（一）和（二）小计 2,094,284.05 8,239,043.07 2,573,659.73 -1,943,461.18 10,963,525.67 （三）所有者投入和减少资本 -14,149,131.17 -579,936.95 -14,729,068.12 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 -14,149,131.17 -579,936.95 -14,729,068.12 （四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结
28、转 -3,935,977.79 -3,935,977.79 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 -3,935,977.79 -3,935,977.79 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本年期末余额 749,018,504.00 187,646,006.21 3,436,744.04 454,983,972.97 -108,231,470.66 24,014,037.70 1,310,867,794.26 母公司资产负债表母公司资产负债表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人
29、民币元 项项 目目 附注 年末数 年初数 项项 目目 附注 年末数 年初数 流动资产：流动资产：流动负债：流动负债：货币资金 2,905,933.62 3,440,966.14 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 12.1 148,556.25 28,101,531.25 应付账款 89,634.10 89,634.10 预付款项 170,000,000.00 170,000,000.00 预收款项 1,573,495.00 应收利息 208,469.72 应付职工薪酬 1,131,335.00 954,713.36 应收股利 996,152.46 996,
30、152.46 应交税费 41,805.06 47,408.37 其他应收款 12.2 122,946,077.90 59,174,610.32 应付利息 存货 应付股利 2,139,552.13 2,289,552.13 一年内到期的非流动资产 其他应付款 210,478,368.92 333,284,426.16 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产流动资产合计合计 297,205,189.95 261,713,260.17 其他流动负债 流动负债合计 215,454,190.21 336,665,734.12 非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应
31、付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 12.3 591,752,216.51 683,947,608.00 专项应付款 投资性房地产 1,532,939.80 1,598,356.24 预计负债 固定资产 1,709,774.17 1,836,288.35 递延所得税负债 在建工程 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 固定资产清理 负债合计负债合计 215,454,190.21 336,665,734.12 生产性生物资产 所有者权益（或股东权益）：油气资产 实收资本（或股本）749,018,504.00 749,018,504.00 无形资产 10,218,850.67 10,
32、418,850.67 资本公积 172,131,682.16 172,131,682.16 开发支出 减：库存股 商誉 专项储备 长期待摊费用 盈余公积 3,436,744.04 3,436,744.04 递延所得税资产 一般风险准备 其他非流动资产 未分配利润 -237,622,149.31-301,738,300.89 非流动资产合计 605,213,781.15 697,801,103.26 所有者权益合计所有者权益合计 686,964,780.89 622,848,629.31 资产总计资产总计 902,418,971.10 959,514,363.43 负债和所有者权益总计 902,
33、418,971.10 959,514,363.43 母母 公公 司司 利利 润润 表表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、营业收入 12.4 120,000.00 500,000.00 减：营业成本 12.4 65,416.44 61,189.38 营业税金及附加 6,600.00 27,500.00 销售费用 管理费用 8,687,007.45 8,561,042.57 财务费用（收益以-号填列）-209,479.12 4,088.12 资产减值损失 -13,530,292.19 12,930,974.19
34、加:公允价值变动收益（损失以-号填）投资收益（损失以-号填列）12.5 59,033,918.89 其中：对联营和合营企业的投资收益 2,116,280.85 二、营业利润（亏损以-号填列）64,134,666.31-21,084,794.26 加：营业外收入 6,600.00 减：营业外支出 25,114.73 2,327.03 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损以-号填列）64,116,151.58-21,087,121.29 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以-号填列）64,116,151.58-21,087,121.29 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.09-0.03
35、（二）稀释每股收益 0.09-0.03 六、其他综合收益 七、综合收益总额 64,116,151.58-21,087,121.29 母公司现金流量表母公司现金流量表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年发生数 上年发生数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 70,500.00 453,125.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 54,457,645.98 9,740,515.01 经营活动现金流入小计 54,528,145.98 10,193,640.01 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职
36、工支付的现金 4,274,499.75 3,904,391.95 支付的各项税费 93,034.42 88,044.19 支付其他与经营活动有关的现金 137,376,265.33 5,932,897.57 经营活动现金流出小计 141,743,799.50 9,925,333.71 经营活动产生的现金流量净额 -87,215,653.52 268,306.30 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 46,850,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,000,000.0
37、0 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 86,851,200.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,579.00 6,300.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 20,579.00 6,300.00 投资活动产生的现金流量净额 86,830,621.00-6,300.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金
38、分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,000.00 41,400.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 150,000.00 41,400.00 筹资活动产生的现金流量净额 -150,000.00-41,400.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -535,032.52 220,606.30 加：期初现金及现金等价物余额 3,440,966.14 3,220,359.84 六、期末现金及现金等价物余额 2,905,933.62 3,440,966.14 母公司股东权益变动表母公司股东权益变动表 编制单位
39、：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年发生数 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436,744.04 -301,738,300.89 622,848,629.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436,744.04 -301,738,300.89 622,848,629.31 三、本期增减变动金额（减少以号填列）64,116,1
40、51.58 64,116,151.58 （一）净利润 64,116,151.58 64,116,151.58 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 64,116,151.58 64,116,151.58 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本年期末余额 749,018,504.00 172
41、,131,682.16 3,436,744.04 -237,622,149.31 686,964,780.89 母公司股东权益变动表母公司股东权益变动表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 上年发生数 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436,744.04 -280,651,179.60 643,935,750.60 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 749,018,504.00 172,
42、131,682.16 3,436,744.04 -280,651,179.60 643,935,750.60 三、本期增减变动金额（减少以号填列）-21,087,121.29 -21,087,121.29 （一）净利润 -21,087,121.29 -21,087,121.29 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -21,087,121.29 -21,087,121.29 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资
43、本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 四、本年期末余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436,744.04 -301,738,300.89 622,848,629.31 附注附注 1、公司的基本情况、公司的基本情况 1.1 公司历史沿革 海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称“本公司”）原名海南化学纤维厂，系 1986 年 4 月经海南省工商行政管理局批准成立的国有企业，1991 年 9 月经海南省人民政府办公厅琼函（1991）86 号文批准，改组为“海南化纤工业股份有限公司”，1992 年
44、 11 月 30 日，在深圳证券交易所正式挂牌交易，证券代码：000503，股本总额为 100,000,000.00 元。1994 年 10 月变更为“海南海虹企业股份有限公司”，1997 年 6 月变更为“海南海虹企业（控股）股份有限公司”，2001年 12 月变更为“海虹企业（控股）股份有限公司”，期间通过利润转增股本、配售股票、资本公积转增股本等方式，股本总额增至 342,287,194.00 元。根据 2001年度和 2002 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字200321 号文审核，本公司于 2003 年 3 月 21 日增发普通股（A 股）32,222,058
45、股，股本总额增至 374,509,252.00 元。2004 年 5 月 21 日，本公司 2003 年度股东大会通过利润分配方案，以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 374,509,252 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股，并以资本公积金每 10 股转增 7 股，经送股及转增股本后，公司股本总额由 374,509,252.00 元人民币增至 749,018,504.00 元人民币。2004 年 6月 25 日经海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照。依据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司文件关于实施海虹企业（控股）股份有限公司股权分置改革方案的通知，公司于 200
46、6 年度进行了股权分置改革。截止 2010 年 12 月31 日，公司总股本 749,018,504 股，其中限售股份 180,001,422 股，无限售股份569,017,082 股。本公司营业执照号：460000000134920，注册资本：749,018,504.00元，注册地址：海口市滨海大道文华酒店七层。1.2 公司行业性质、经营范围 本公司属于综合类行业。经营范围：主要从事资产管理（不含金融资产）；投资策划咨询服务；化纤品、纺织品、服装的生产、销售；房地产开发经营；旅游资源开发；药品、医院用品采购网络中介服务；医药招标代理服务；医药电子商务网络经营；网络信息服务；网络工程项目投资；
47、网络工程设计、安装、维护；技术开发及转让；网络软、硬件及配套设备、元器件、图书的批发、零售、代理。（凡需行政许可的项目凭许可证经营）本公司发展战略是：以资产管理为核心，借助前瞻性的投资理念及先进的技术手段，在产业集群化的基础上发展成为大型投资及资产管理集团。附注附注 2、主要会计政策、会计估计和前期差错主要会计政策、会计估计和前期差错 2.1 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。2.2 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
48、的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。2.3 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。2.4 记账本位币 采用人民币为记账本位币。2.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 2.5.1 同一控制下企业合并的会计处理方法：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、
49、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。2.5.2 非同一控制下企业合并的会计处理方法：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易 成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。2.6 合并财务报表的编制方法 2.6.1 合并财务报表编制方法：合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的企业会计准则第 33 号合并财务报表
50、执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司