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1、泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析空气炸锅项目空气炸锅项目库存管理分析库存管理分析xxxx 集团有限公司集团有限公司泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析目录目录第一章第一章 公司简介公司简介.4一、公司基本信息.4二、公司简介.4第二章第二章 库存管理库存管理.6一、库存的作用.6二、库存问题的提出.7三、经济订货批量模型.8四、经济生产批量模型.9五、单期最优订货量的确定.9六、单期库存管理问题描述.10第三章第三章 项目基本情况项目基本情况.12一、项目概况.12二、结论分析.12第四章第四章 投资计划投资计划.15一、投资估算的编制说明.15二、建设投资估算.15三、建设期利息.17四、流
2、动资金.18五、项目总投资.20六、资金筹措与投资计划.21泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析第五章第五章 进度计划方案进度计划方案.23一、项目进度安排.23二、项目实施保障措施.24泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析第一章第一章 公司简介公司简介一、公司基本信息公司基本信息1、公司名称：xx 集团有限公司2、法定代表人：何 xx3、注册资本：1220 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局6、成立日期：2012-11-237、营业期限：2012-11-23 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx二、公司简介公司简介公司满怀信心，
3、发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会”的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析第二章第二章 库存管理库存管理一、库存的作用库存的作用一般来说，库存是维持正常生产、保持连续、应付意外需求所必需的。库存的作用至少表现在以下
4、六个方面。（1）满足不确定的顾客需求。顾客对产品的需求在时间与空间上均有不确定性，库存可以满足随时发生的顾客需求。这种情况在超市最为常见，特别是对大路货，总会上架足够数量的货物，以满足随时到来的需求。（2）平滑对生产能力的要求。当需求与生产能力不平衡时，企业可以利用库存来调节需求的变化。特别是对于季节性需求，如中秋月饼、圣诞树、新年贺卡、开学时的学生用品等可以在淡季建立库存，以供旺季时销售。这样通过预设库存使生产能力保持均衡，能够更好地利用生产能力。（3）缓解运营过程中不可预料的问题。供应商缺货、运输中断、机器故障、质量问题等都可能造成生产中断。为此，需设置一定的库存（安全库存）来缓解运营过程
5、中这些不，可预料的问题。泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析（4）降低单位订购费用或生产准备费用。订购一批物资的订购费用与订购物资的数量无关或关系不大。生产一批产品的生产准备费用与生产的数量无关或关系不大。因此，增大订购批量会降低订购费用。增加生产批量会降低单位产品的生产准备费用。同时，大批量生产还会减少单位产品的生产准备时间，从而使生产能力得到充分利用。这一点对于瓶颈环节尤为重要。（5）利用数量折扣。通常供应商为了刺激需求，对于达到一定采购量的采购方会提供一定的价格优惠。一次订货量越大，折扣幅度越大。这种情况在大宗原料的供销中最为常见。作为采购方，当数量折扣带来的好处大于增加的保管费用时，就会
6、利用这种数量折扣。（6）避免价格上涨。存储价格即将上涨的物资。因避免价格上涨而保有的库存称为投机性库存。这种情况常见于稀缺资源，如石油、铁矿石等。当然也有反例，如 1996 年春季，美国的石油公司预计伊拉克的石油会重新进入国际市场，从而抛售了大量石油储备。二、库存问题的提出库存问题的提出物料的存储现象由来已久，但是把存储问题作为一门学科来研究，还是进入 20 世纪以后的事情。早在 1915 年，哈里斯对银行货币的储备进行了详细的研究，建立了一个确定性的库存费用模型，并确定了最优解，即最佳批量。后来，威尔逊在把这一结果纳入存储管理泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析系统方面做了积极的工作。所以，人
7、们常把经济订货批量的计算公式称为威尔逊哈里斯模型。经济订购批量研究了如何从经济的角度确定最佳订货数量，从根本上改变了人们对库存问题的传统认识，是对库存理论研究的一个重大突破，可以说是现代库存理论的奠基石。第二次世界大战之后，由于运筹学、数理统计等理论与方法的广泛应用，特别是 20 世纪 50 年代以来，人们开始应用系统工程理论来研究和解决库存问题，从而逐步形成了系统的库存理论，亦称“存储论”。随着计算机在管理中的普遍应用以及供应链管理理论的发展，库存理论不断完善与成熟起来。三、经济订货批量模型经济订货批量模型所谓经济订货批量，就是使与库存有关的成本（以下简称总成本）达到最小的订货批量。经济订货
8、批量模型最早由哈里斯于 1915 年提出。该模型有以下基本假设：总需求量已知；对库存的需求率为常数；提前期不变；订货费用与订货批量无关；持有费用是库存量的线性函数；全部订货一次交付；泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析无数量折扣。四、经济生产批量模型经济生产批量模型实际中，经常会采用成批生产方式。成批生产的特点是轮番生产少数几种产品。每次重新生产前，都要做生产准备工作，因此会产生生产准备费用，包括清理或调整设备、改变工具与工装等的费用。成批生产方式的一个关键问题是确定生产批量的大小。批量越大，库存水平越高，持有费用越高，但一定时期内生产准备的次数越少，生产准备费用低；批量越小，库存水平越低，但一
9、定时期内生产准备次数越多，生产准备费用越高。为确定合理的生产批量，可采用经济订货批量的思想，建立经济生产批量模型。所谓经济生产批量是指使持有费用和生产准备费用之和最小的生产批量。经济生产批量模型的基本假设如下。（1）产品按生产速率逐渐生产出来，连续补充库存。（2）生产准备费用替代订货费用。（3）其他假设条件与经济订货批量模型相同。五、单期最优订货量的确定单期最优订货量的确定显然，对于报童问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量。但是，需求总是不确定的。需求的不确定性可能是近似于离散的。泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法
10、。其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失。所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的损失。具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失。欠储成本通常用 Ce 来表示。所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失。具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用。超储成本通常用 C。来表示。1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解六、单期库存管理问题描述单期库存管理问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等。有些物品的时效性
11、很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等。对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失。腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理。同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用。这类问题就是单期库存管理问题。泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析单期库存管理要解决的问题是，一次订购多少才是最合适的。由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测。报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题。泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析第三章第三章 项目基本情况项目基本情况一、项目概况项目概况（一）项目投资人（一）项目投资人x
12、x 集团有限公司（二）建设地点（二）建设地点本期项目选址位于 xxx。二、结论分析结论分析（一）项目选址（一）项目选址本期项目选址位于 xxx，占地面积约 51.00 亩。（二）项目实施进度（二）项目实施进度本期项目建设期限规划 12 个月。（三）投资估算（三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 24861.73 万元，其中：建设投资 19948.47万元，占项目总投资的 80.24%；建设期利息 256.35 万元，占项目总投资的 1.03%；流动资金 4656.91 万元，占项目总投资的 18.73%。（四）资金筹措（四）资金筹措泓域咨询
13、/空气炸锅项目库存管理分析项目总投资 24861.73 万元，根据资金筹措方案，xx 集团有限公司计划自筹资金（资本金）14398.61 万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额 10463.12 万元。（五）经济评价（五）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：54600.00 万元。2、年综合总成本费用（TC）：45836.97 万元。3、项目达产年净利润（NP）：6391.56 万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.04%。5、全部投资回收期（Pt）：5.84 年（含建设期 12 个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：24286.91 万元（产值）。（六）主要经济
14、技术指标（六）主要经济技术指标主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积34000.00约 51.00 亩1.1总建筑面积57431.20容积率 1.691.2基底面积19720.00建筑系数 58.00%1.3投资强度万元/亩381.352总投资万元24861.732.1建设投资万元19948.47泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析2.1.1工程费用万元17443.672.1.2工程建设其他费用万元1945.782.1.3预备费万元559.022.2建设期利息万元256.352.3流动资金万元4656.913资金筹措万元24861.733.1自筹资
15、金万元14398.613.2银行贷款万元10463.124营业收入万元54600.00正常运营年份5总成本费用万元45836.976利润总额万元8522.087净利润万元6391.568所得税万元2130.529增值税万元2007.8410税金及附加万元240.9511纳税总额万元4379.3112工业增加值万元15300.8413盈亏平衡点万元24286.91产值14回收期年5.84含建设期 12 个月15财务内部收益率19.04%所得税后16财务净现值万元7715.18所得税后泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析第四章第四章 投资计划投资计划一、投资估算的编制说明投资估算的编制说明（一）投资
16、估算的依据（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、建设投资估算建设投资估算泓域咨询/空气炸锅项目库存
17、管理分析本期项目建设投资 19948.47 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 17443.67 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 7703.54 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 9163.18 万元。3、安装
18、工程费估算本期项目安装工程费为 576.95 万元。（二）工程建设其他费用（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 1945.78 万元。（三）预备费（三）预备费本期项目预备费为 559.02 万元。泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析表格题目建设投资估算表表格题目建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用7703.549163.18576.9517443.671.1建筑工程费7703.547703.541.2设备购置费9163.189163.181.3安装工程费576.95576.952其他费用1945.7
19、81945.782.1土地出让金756.17756.173预备费559.02559.023.1基本预备费310.93310.933.2涨价预备费248.09248.094投资合计19948.47三、建设期利息建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款10463.12 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 256.35 万元。表格题目建设期利息估算表表格题目建设期利息估算表单位：万元泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息256.35256.350.001.1.1期初借款余额1046
20、3.121.1.2当期借款10463.1210463.120.001.1.3当期应计利息256.35256.350.001.1.4期末借款余额10463.1210463.121.2其他融资费用1.3小计256.35256.350.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计256.35256.350.00四、流动资金流动资金泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详
21、细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 4656.91 万元。表格题目流动资金估算表表格题目流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产23121.8526679.0528457.6635572.071.1应收账款10404.8312005.5712805.9416007.431.2存货8092.649337.669960.1812450.
22、221.2.1原辅材料2427.802801.302988.063735.071.2.2燃料动力121.39140.06149.40186.751.2.3在产品3722.624295.334581.685727.101.2.4产成品1820.852100.982241.042801.301.3现金1849.752134.332276.622845.771.4预付账款2774.623201.493414.924268.65泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析2流动负债20094.8523186.3724732.1330915.162.1应付账款7234.158347.098903.5711129.
23、462.2预收账款12860.7114839.2815828.5619785.703流动资金3026.993492.683725.534656.914流动资金增加3026.99465.69232.85931.385铺底流动资金6936.558003.728537.3010671.62五、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 24861.73 万元，其中：建设投资 19948.47万元，占项目总投资的 80.24%；建设期利息 256.35 万元，占项目总投资的 1.03%；流动资金 4656.91 万元，占项目总投资的 18.73%
24、。表格题目总投资及构成一览表表格题目总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资24861.73100.00%1.1建设投资19948.4780.24%泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析1.1.1工程费用17443.6770.16%1.1.1.1建筑工程费7703.5430.99%1.1.1.2设备购置费9163.1836.86%1.1.1.3安装工程费576.952.32%1.1.2工程建设其他费用1945.787.83%1.1.2.1土地出让金756.173.04%1.1.2.2其他前期费用1189.614.78%1.2.3预备费559.022.25
25、%1.2.3.1基本预备费310.931.25%1.2.3.2涨价预备费248.091.00%1.2建设期利息256.351.03%1.3流动资金4656.9118.73%六、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 24861.73 万元，其中申请银行长期贷款 10463.12万元，其余部分由企业自筹。表格题目项目投资计划与资金筹措一览表表格题目项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资24861.73100.00%泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析1.1建设投资19948.4780.24%1.2建设期利息256.351.
26、03%1.3流动资金4656.9118.73%2资金筹措24861.73100.00%2.1项目资本金14398.6157.91%2.1.1用于建设投资9485.3538.15%2.1.2用于建设期利息256.351.03%2.1.3用于流动资金4656.9118.73%2.2债务资金10463.1242.09%2.2.1用于建设投资10463.1242.09%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析第五章第五章 进度计划方案进度计划方案一、项目进度安排项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx 集团有限公司将项目工程的建设周期确定为
27、12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表表格题目项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 泓域咨询/空气炸锅项目库存管理分析11项目试运行 12正式投入运营二、项目实施保障措施项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。