锂电池正极材料公司人力资本风险分析_参考.docx

《锂电池正极材料公司人力资本风险分析_参考.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《锂电池正极材料公司人力资本风险分析_参考.docx（57页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。

1、泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析锂 电池 正极 材 料公 司人 力资 本风 险 分析目 录第一 章 人力 资本 风险 分析.3一、风 险 经 理 为 什 么 关 心 人 力 资 本 风 险.3二、什 么 是 人 力 资 本 风 险.5三、损 失 幅 度 的 估 算.5四、损 失 频 率 的 估 算.8五、考 察 风 险 的 角 度.1 0六、不 确 定 的 水 平 与 风 险.1 1七、基 本 风 险 与 特 定 风 险.1 5八、纯 粹 风 险 与 投 机 风 险.1 6九、风 险 管 理 的 组 织.2 0十、风 险 管 理 的 程 序.2 1第二

2、 章 项目 基本 情况.27一、项 目 承 办 单 位.2 7二、项 目 实 施 的 可 行 性.2 8三、项 目 建 设 选 址.3 0四、建 筑 物 建 设 规 模.3 0五、项 目 总 投 资 及 资 金 构 成.3 0六、资 金 筹 措 方 案.3 1泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析七、项 目 预 期 经 济 效 益 规 划 目 标.3 1八、项 目 建 设 进 度 规 划.3 1第三 章 项目 背景 分析.34一、产 业 环 境 分 析.3 4二、中 国 游 戏 主 机 产 业 发 展 现 状.3 4三、必 要 性 分 析.3 6第四 章 公

3、司 简介.37一、公 司 基 本 信 息.3 7二、公 司 简 介.3 7第五 章 组织 机构、人 力资 源分 析.38一、人 力 资 源 配 置.3 8二、员 工 技 能 培 训.3 8第六 章 发展 规划.40一、公 司 发 展 规 划.4 0二、保 障 措 施.4 1第七 章 法人 治理 结构.43一、股 东 权 利 及 义 务.4 3二、董 事.4 8三、高 级 管 理 人 员.5 3四、监 事.5 5泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析第 一章 人 力资 本风 险 分析一、风 险 经 理 为 什 么 关 心 人 力 资 本 风 险1.提 高 生

4、产 率从 企 业 自 身 来 讲，关 心 人 力 资 本 风 险 的 最 主 要 出 发 点 是 自 身 的 利益。员 工 对 自 己 所 面 临 的 这 些 风 险 势 必 感 到 忧 虑，如 果 能 够 帮 助 他 们在 一 定 程 度 上 解 除 这 种 后 顾 之 忧，雇 员 就 会 把 更 大 的 精 力 投 入 到 工 作中，加 之 像 退 休 计 划 这 样 的 福 利 将 最 终 的 收 益 和 工 作 绩 效 挂 钩，更 有利 于 促 进 生 产 率 的 提 高。此 外，雇 员 会 对 福 利 好 的 企 业 更 加 忠 实，这有 助 于 减 少 员 工 的 流 动 性。2.

5、为 雇 员 减 少 纳 税既 然 企 业 为 雇 员 考 虑 人 力 资 本 风 险 是 有 利 可 图 的，那 么 为 什 么 不把 钱 直 接 给 雇 员，而 要 费 心 地 去 安 排 一 些 福 利 计 划 呢？其 中 一 个 原 因就 是，福 利 计 划 可 以 帮 助 雇 员 减 少 纳 税，这 无 形 中 增 加 了 福 利 计 划 的吸 引 力。我 们 来 比 较 一 个 有 税 收 优 惠 的 计 划 和 一 个 没 有 税 收 优 惠 的 做法 之 间 的 区 别。3.团 体 保 险 节 约 成 本在 有 些 方 面，由 企 业 出 面 处 理 一 些 问 题 比 由 员

6、工 个 人 出 面 具 有 非常 明 显 的 优 势。例 如 在 医 疗 卫 生 保 健 服 务 行 业，绝 大 多 数 个 人 消 费 者泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析对 医 疗 保 险 公 司 和 医 疗 保 健 机 构 的 讨 价 还 价 能 力 非 常 有 限，而 且 员 工个 人 也 不 可 能 对 自 己 或 家 属 所 接 受 的 医 疗 保 健 服 务 的 质 量 进 行 监 督。但 大 企 业 在 与 医 疗 保 健 机 构 的 谈 判 中 就 很 有 实 力 了，而 且 企 业 的 风 险经 理 也 有 能 力 对 这 些 医 疗

7、 服 务 的 质 量 进 行 有 效 的 监 督。大 企 业 在 同 保险 公 司 进 行 谈 判 时 具 有 同 样 的 优 势，可 以 得 到 有 利 的 人 寿 保 险 价 格。由 企 业 集 体 购 买 低 价 的 人 寿 保 险 符 合 雇 主 和 员 工 的 共 同 利 益。4.法 律 法 规 的 限 制有 的 时 候，法 律 规 定，企 业 必 须 为 雇 员 提 供 最 低 标 准 的 雇 员 福利。5.其 他 原 因除 了 上 述 原 因 之 外，还 有 其 他 一 些 原 因 使 得 企 业 对 雇 员 的 风 险 进行 管 理。（1）企 业 的 责 任 感有 的 企 业

8、觉 得 自 己 对 员 工 的 生 老 病 死 负 有 一 定 责 任，认 为 自 己 应该 为 雇 员 提 供 良 好 的 福 利。（2）公 共 关 系企 业 可 能 会 认 为，公 众 和 同 行 业 的 竞 争 者 都 在 关 心 他 是 否 给 员 工提 供 了 很 好 的 福 利，如 果 自 己 能 够 在 这 方 面 为 人 所 称 道，会 很 有 价值。泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析二、什 么 是 人 力 资 本 风 险企 业 的 生 产 性 资 源 包 括 实 物 资 产 和 人 力 资 源。所 谓 人 力 资 本 风 险是 指 由

9、于 个 人 的 死 亡、受 伤、生 病、年 老 或 其 他 原 因 的 失 业 而 造 成 的损 失 的 不 确 定 性。直 接 来 说，这 种 风 险 完 全 是 员 工 个 人 和 家 属 面 临 的，如 员 工 因 病去 世 或 员 工 年 老 退 休，他 损 失 的 是 不 能 再 像 在 职 时 那 样 有 那 么 高 的 收入 了，这 种 损 失 和 企 业 并 没 有 直 接 的 关 系。那 么，企 业 为 什 么 要 将 人力 资 本 风 险 纳 入 到 企 业 风 险 管 理 的 范 围 内 呢？另 一 个 问 题 是，即 使 企业 因 为 各 种 原 因 希 望 帮 助 雇

10、 员 分 担 一 部 分 风 险，为 什 么 不 把 钱 直 接 给雇 员，而 要 选 择 诸 如 企 业 年 金 之 类 的 福 利 计 划？三、损 失 幅 度 的 估 算人 力 资 本 风 险 的 损 失 主 要 来 源 于 收 入 的 减 少 和 费 用（主 要 是 医 疗费 用）的 增 多。但 精 确 估 计 这 种 损 失 非 常 困 难，因 为 我 们 无 法 准 确 预计 如 果 继 续 工 作，我 们 的 收 入 会 是 多 少。所 以 人 力 资 本 风 险 的 损 失 幅度 都 是 一 个 近 似 的 估 计。1.生 命 价 值生 命 价 值 法 是 从 收 入 的 角 度

11、 来 评 价 雇 员 的 损 失。当 雇 员 死 亡 或 永久 性 残 疾 时，其 损 失 主 要 是 收 入 损 失，并 且 是 永 久 性 的，与 时 间 长 短泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析呈 正 相 关。这 样 就 可 以 通 过 计 算 雇 员 在 继 续 工 作 的 情 况 下 所 得 到 的 收入 来 估 计 员 工 或 其 家 属 所 遭 受 的 损 失，即 计 算 每 年 的 税 后 收 入 减 去 员工 自 身 消 费 后 所 剩 金 额 的 现 值 总 和，这 就 是 生 命 价 值。具 体 计 算 步 骤为：（1）预 测 雇

12、员 在 退 休 前 每 年 能 得 到 的 税 后 收 入；（2）如 果 损 失 原 因 是 死 亡，就 要 减 去 用 来 支 付 雇 员 自 身 消 费 的 那部 分 收 入；（3）把 每 年 的 收 入 贴 现 后 相 加。生 命 价 值 是 一 个 近 似 的 估 计 值，之 所 以 这 样 说，原 因 有 以 下 几点：（1）收 入 的 估 计 是 近 似 的雇 员 的 年 收 入 有 很 大 的 不 确 定 性，它 受 到 雇 员 职 业 生 涯 发 展 的 影响，同 时 还 受 总 体 工 资 水 平 的 影 响，但 在 计 算 生 命 价 值 时，必 须 事 先预 计 出 年

13、收 入，这 个 预 计 值 和 实 际 值 之 间 就 可 能 存 在 差 异。（2）消 费 的 估 计 是 近 似 的员 工 自 身 的 消 费 也 是 近 似 估 计 值，实 际 中 可 能 会 发 生 变 化。（3）利 率 的 估 计 是 近 似 的在 贴 现 中 所 用 的 利 率 也 是 一 个 平 均 近 似 值。（4）收 入 流 与 消 费 流 发 生 的 时 间 是 近 似 的泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析2.需 求需 求 法 是 从 支 出 的 角 度 来 评 价 损 失。它 是 指 雇 员 家 属 为 保 持 当 前的 生 活 水

14、 平 所 需 支 出 的 现 值。用 需 求 法 来 估 计 损 失，不 需 要 考 虑 雇 员 的 收 入 以 及 家 属 能 使 用 的部 分 所 占 的 比 例，只 需 考 虑 家 属 的 正 常 支 出，以 及 这 种 正 常 支 出 如 何受 员 工 死 亡 的 影 响。需 求 法 在 计 算 时 考 虑 到 了 家 庭 收 入 的 补 偿 因 素，如 社 会 保 障 计 划 中 为 死 者 家 属 提 供 的 福 利，其 具 体 的 计 算 步 骤 和 生 命价 值 法 类 似。比 较 而 言，从 理 论 上 来 说，生 命 价 值 法 是 一 种 更 为 正 确 的 方 法，因

15、为 它 主 要 考 虑 潜 在 的 损 失，而 非 不 同 家 庭 的 消 费 水 平 和 消 费 偏 好。但 在 实 际 中，人 们 更 喜 欢 用 需 求 法，因 为 需 求 法 更 简 洁 明 了，并 且 能直 接 描 述 雇 员 家 庭 的 经 济 福 利。3.医 疗 保 健 费 用当 雇 员 遭 受 生 病、部 分 残 疾 等 伤 害 时，主 要 的 损 失 就 是 医 疗 保 健费 用。但 医 疗 保 健 费 用 的 估 计 非 常 复 杂，因 为 疾 病 和 损 伤 的 医 疗 费 用水 平 取 决 于 使 用 的 医 疗 服 务，因 此，我 们 不 能 像 衡 量 收 入 损

16、失 一 样 来简 单 地 对 医 疗 费 用 进 行 经 济 估 算。4.额 外 支 出泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析额 外 支 出 是 指 如 果 某 件 事 故 没 有 发 生 就 不 会 发 生 的 开 支。如 雇 员去 世，家 属 需 要 安 排 的 葬 礼 的 费 用、遗 嘱 检 查 费、遗 产 税 等 就 属 于 额外 支 出。四、损 失 频 率 的 估 算1.死 亡死 亡 的 频 率 即 处 于 各 年 龄 段 的 人 的 死 亡 频 率。从 寿 险 业 的 生 命 表中，可 以 得 到 有 关 死 亡 概 率 的 信 息。2.健 康

17、状 况 恶 化健 康 状 况 恶 化 是 一 个 非 常 笼 统 的 说 法，很 难 用 某 一 个 指 标 来 描 述健 康 状 况 恶 化，只 能 从 某 一 个 角 度 侧 面 来 看。（1）致 残 率致 残 率 可 以 反 映 比 较 严 重 的 健 康 状 况 恶 化，具 体 地，活 动 受 限 天数、卧 床 天 数 及 误 工 天 数 都 不 同 程 度 地 反 映 致 残 率。（2）同 医 疗 保 健 机 构 的 接 触除 了 比 较 严 重 的 情 况 之 外，健 康 状 况 恶 化 还 包 括 偶 感 风 寒 这 类 的不 适，这 可 以 用 看 医 生 的 频 率 来 反

18、映。3.年 老 和 退 休年 老 和 退 休 是 每 个 人 都 会 面 临 的 问 题，这 意 味 着 收 入 减 少，而 医疗 费 用、护 理 费 用 可 能 会 增 加，而 且 这 个 数 量 非 常 不 确 定。虽 然 每 个泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析人 都 可 以 在 工 作 时 进 行 储 蓄，但 储 蓄 既 不 是 没 有 代 价 的，也 不 是 无 意识 地 进 行 的，而 且 需 要 的 资 金 可 能 很 大，能 否 有 其 他 更 好 的 办 法 替 代储 蓄，就 成 了 每 个 员 工 都 关 心 的 问 题。如 果 将

19、年 老 和 退 休 看 做 一 种 风 险 的 话，这 一 风 险 是 近 年 来 变 化 较大、影 响 也 较 大 的 一 个 问 题。这 一 变 化 不 仅 指 随 着 生 活 水 平 的 提 高，人 们 的 平 均 余 寿 增 加，更 为 重 要 的，是 人 口 老 龄 化。目 前，世 界 上 6 0 岁 以 上 人 口 的 年 增 长 率 为 1.9%，比 总 人 口 增 长 率高 6 0%。据 联 合 国 预 测，到 2 0 4 0 年 全 球 超 过 6 0 岁 的 人 口 从 目 前 的 1 0%将 升 至 2 1%。1 9 5 0 年，由 1 2 个 1 5 岁 至 6 4 岁

20、 的 人 供 养 一 个 老 年 人，而现 在 世 界 的 平 均 水 平 为 9：1。据 联 合 国 人 口 司 估 计，到 2 1 世 纪 中 期，该 比 例 将 下 降 至 4：1，届 时，老 龄 人 口 将 首 次 超 过 儿 童 人 口。1 9 9 9 年，中 国 也 进 入 了 老 龄 社 会，是 较 早 进 入 老 龄 社 会 的 发 展 中国 家 之 一。随 着 老 龄 化 的 到 来，中 国 的 人 口 结 构 将 会 从 金 字 塔 形 变 成檄 榄 形。4.失 业这 里 的 失 业 指 的 是 非 自 愿 失 业，它 不 是 由 健 康 状 况 恶 化 引 起 的，也 不

21、 是 由 死 亡 和 年 老 引 起 的，而 是 由 经 济 原 因 引 起 的。失 业 是 另 一 个威 胁 个 人 收 入 能 力 的 重 要 因 素。很 多 企 业 都 会 通 过 政 府 强 制 的 失 业 保险 为 员 工 提 供 失 业 方 面 的 保 障；国 外 也 有 一 些 企 业 为 员 工 提 供 了 间 接泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析的 保 险 项 目，常 常 是 在 员 工 离 开 公 司 时 一 次 性 支 付 失 业 补 偿 和 在 员 工的 薪 水 中 连 续 支 付 一 定 金 额 的 补 偿 金。失 业 还 有

22、一 个 重 要 特 征，即 每 个 人 所 经 历 的 失 业 的 本 质 不 尽 相同，大 致 可 分 为 以 下 三 种 类 型：（1）摩 擦 性 失 业摩 擦 性 失 业 是 指 工 人 在 更 换 工 种 期 间 经 历 的 失 业。（2）周 期 性 失 业周 期 性 失 业 是 指 由 于 商 业 周 期 或 经 济 周 期 的 交 互 更 替 以 及 劳 动 力需 求 的 季 节 性 变 化 而 引 起 的 失 业。（3）结 构 性 失 业结 构 性 失 业 是 指 工 人 因 为 其 技 术 不 符 合 劳 动 力 市 场 的 需 要 而 造 成的 失 业。风 险 经 理 必 须

23、 清 楚 地 了 解 企 业 员 工 所 面 临 的 失 业，因 为 每 种 失 业引 起 的 问 题 都 各 不 相 同，降 低 这 些 失 业 的 概 率 的 措 施 也 各 不 相 同。五、考 察 风 险 的 角 度风 险 可 以 从 三 个 角 度 来 考 察。首 先，风 险 与 人 们 活 动 的 目 标 有 关。人 们 从 事 某 项 活 动，总 是 在事 先 有 一 个 预 期 的 目 标，希 望 达 到 某 种 目 的。如 果 人 们 对 于 这 一 目 标泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析的 实 现 没 有 十 分 的 把 握，存 在

24、偏 离 目 标 的 可 能，那 么，人 们 就 会 认 为该 项 活 动 有 风 险。其 次，风 险 同 行 动 方 案 的 选 择 有 关。对 于 一 项 活 动，总 是 有 多 种行 动 方 案 可 供 选 择，应 该 采 取 哪 种 方 案 才 能 不 受 或 少 受 损 失？如 果 这项 活 动 既 可 能 造 成 损 失，也 可 能 带 来 收 益，那 么 哪 种 方 案 才 能 既 减 少损 失，又 保 证 收 益？不 同 的 行 动 方 案，风 险 是 不 同 的。最 后，风 险 与 世 界 的 未 来 变 化 有 关。当 客 观 环 境 或 者 人 们 的 思 想发 生 变 化

25、 时，活 动 的 结 果 也 会 发 生 变 化。如 果 世 界 永 恒 不 变，人 们 也不 会 有 风 险 的 概 念。六、不 确 定 的 水 平 与 风 险风 险 总 是 用 在 这 样 的 一 些 场 合，即 未 来 将 要 发 生 的 结 果 是 不 确 定的。我 们 在 解 释 风，险 时，很 多 时 候 会 用 到 不 确 定 这 个 词。但 不 确 定并 不 等 同 于 风 险。为 了 满 足 风 险 测 度 的 需 要，有 必 要 将 不 确 定 与 风 险加 以 区 分。不 确 定 与 确 定 是 特 定 时 间 下 的 概 念。在 韦 伯 斯 特 新 词 典 中，“确 定

26、”的 一 个 解 释 是“一 种 没 有 怀 疑 的 状 态”，而 确 定 的 反 义 词“不 确 定”也 就 成 为“怀 疑 自 己 对 当 前 行 为 所 造 成 的 将 来 结 果 的 预 测能 力”。因 此，不 确 定 这 一 术 语，描 述 的 是 一 种 心 理 状 态，它 是 存 在泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析于 客 观 事 物 与 人 们 的 认 识 之 间 的 一 种 差 距，反 映 了 人 们 由 于 难 以 预 测未 来 活 动 和 事 件 的 后 果 而 产 生 的 怀 疑 态 度。有 的 时 候，一 项 活 动 虽 然 有

27、 多 种 可 能 的 结 果，人 们 由 于 无 法 掌 握活 动 的 全 部 信 息，因 此 事 先 不 能 确 切 预 知 最 终 会 产 生 哪 一 种 结 果，但可 以 知 道 每 一 种 结 果 出 现 的 概 率。另 外 一 些 时 候，人 们 可 能 连 这 些 概率 都 不 能 估 计 出 来，甚 至 未 来 会 出 现 哪 些 结 果 都 不 可 知。这 些 都 是 不确 定 的 情 况。一 项 活 动 的 结 果 的 不 确 定 程 度，一 方 面 和 这 项 活 动 本 身 的 性 质 有关，另 一 方 面，也 是 很 主 要 的 一 个 方 面，是 和 人 们 对 这

28、项 活 动 的 认 知有 关 的。在 不 确 定 的 这 三 个 水 平 中，第 1 级 是 不 确 定 的 最 低 水 平，这 一 层次 的 不 确 定 只 是 指 不 能 确 定 究 竟 哪 一 种 结 果 会 发 生，但 未 来 有 哪 些 结果 以 及 每 种 结 果 发 生 的 概 率 是 确 定 的，所 以 通 常 也 被 称 为“客 观 不 确定”。客 观 不 确 定 是 自 然 界 本 身 所 具 有 的、一 种 统 计 意 义 上 的 不 确定，是 由 大 量 的 历 史 经 历 或 试 验 所 揭 示 出 的 一 种 性 质，它 是 指 那 些 有明 确 的 定 义，但 不

29、 一 定 出 现 的 事 件 中 所 包 含 的 不 确 定 性。例 如 投 币 试验 就 是 一 个 典 型 的 客 观 不 确 定 的 例 子。我 们 无 法 确 定 未 来 一 次 投 币 的结 果 是 正 面 还 是 反 面，但 有 一 点 是 肯 定 的，即 其 正 反 面 出 现 的 概 率 皆为 0.5。由 此 可 知，客 观 不 确 定 不 是 由 于 人 们 对 事 件 不 了 解，而 是 由 于泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析事 件 结 果 所 固 有 的 狭 义 的 不 唯 一 所 造 成 的，即 虽 然 结 果 是 正 还 是

30、反 不能 唯 一 确 定，但 结 果 的 概 率 分 布 唯 一 确 定。概 率 论 是 处 理 客 观 不 确 定的 主 要 工 具。第 2 级 不 确 定 的 程 度 更 高 一 些，对 于 这 一 级 的 活 动，虽 然 知 道 未来 会 有 哪 些 结 果，但 事 先 既 不 知 道 未 来 哪 种 结 果 会 发 生，也 不 清 楚 每种 结 果 发 生 的 概 率，即 这 是 一 种 广 义 的 结 果 不 唯 一。这 种 不 确 定 是 由于 我 们 对 系 统 的 动 态 发 展 机 制 缺 乏 深 刻 的 认 识。这 一 类 活 动 要 么 是 发生 的 可 能 性 很 小，

31、目 前 还 没 有 足 够 的 数 据 和 信 息 判 断 各 种 结 果 出 现 的概 率，例 如 核 事 故；要 么 是 影 响 最 终 结 果 的 因 素 很 多，事 先 无 法 判断，例 如 一 个 司 机 在 行 驶 的 过 程 中 可 能 遭 遇 车 祸，他 可 以 判 断 车 祸 造成 的 结 果，但 一 般 情 况 下 很 难 准 确 估 计 卷 入 到 一 场 车 祸 中 的 可 能 性 以及 不 同 损 失 程 度 的 可 能 性，除 非 事 先 能 够 掌 握 车 辆 行 驶 的 地 形、行 驶的 时 间、路 况、司 机 以 及 其 他 驾 驶 员 的 行 驶 习 惯、车

32、 辆 的 性 能、保 养程 度 和 维 修 费 用 等 信 息。由 于 在 这 一 级 中，结 果 发 生 的 概 率 的 不 确 定主 要 是 由 于 人 们 没 有 足 够 的 信 息 来 进 行 判 断，进 而 带 有 一 定 主 观 猜 测的 成 分，因 此 也 称 为“主 观 不 确 定”。第 3 级 的 不 确 定 程 度 最 高，早 期 的 太 空 探 险 等 活 动 都 属 于 这 种 类型。泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析理 论 上 来 说，随 着 历 史 资 料 与 信 息 的 逐 渐 增 多，高 级 别 的 不 确 定可 以 转

33、化 为 低 级 别，的 不 确 定。不 确 定 是 存 在 于 客 观 事 物 与 人 们 的 认识 之 间 的 一 种 差 距，有 关 活 动 的 信 息 掌 握 得 越 充 分，人 们 对 此 活 动 的认 识 越 充 分，不 确 定 的 程 度 就 越 小。例 如 随 着 时 间 的 推 移，如 果 得 到了 足 够 的 核 事 故 数 据，就 可 以 判 断 除 去 人 为 破 坏 或 疏 忽 因 素 之 外 的 核事 故 的 发 生 概 率。风 险 中 的 不 确 定 指 的 是 第 1 级 和 第 2 级 的 不 确 定，而 第 3 级 的 不确 定 严 格 来 说 已 不 是 风

34、 险 管 理 的 范 畴。但 在 实 践 中，人 们 有 时 也 会 将第 3 级 不 确 定 事 件 的 结 果 划 分 为 几 类，从 而 将 其 简 化 为 第 2 级 的 不 确定 事 件 加 以 处 理。例 如，多 种 形 式 的 责 任 风 险 属 于 第 3 级 的 不 确 定，暴 露 于 责 任 风 险 的 结 果 取 决 于 法 律 环 境 的 进 一 步 完 善，法 律 环 境 包 括决 定 个 体 或 组 织 是 否 承 担 责 任 和 承 担 多 少 责 任 的 法 律 条 款。然 而 保 险商 一 般 会 对 他 们 承 担 的 责 任 数 量 进 行 限 制，至 少

35、 确 定 为 两 个 结 果（最小 和 最 大 的 损 失），这 些 限 制 就 使 得 保 险 商 所 面 临 的 不 确 定 由 第 3 级降 到 了 第 2 级。风 险 的 不 确 定 主 要 来 源 于 以 下 几 方 面：（1）与 客 观 过 程 本 身 的 不 确 定 有 关 的 客 观 的 不 确 定；（2）由 于 所 选 择 的 为 了 准 确 反 映 系 统 真 实 物 理 行 为 的 模 拟 模 型 只是 原 型 的 一 个，造 成 了 模 型 的 不 确 定；泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析（3）不 能 精 确 量 化 模 型 输

36、 入 参 数 而 导 致 的 参 数 的 不 确 定；（4）数 据 的 不 确 定，包 括 测 量 误 差、数 据 的 不 一 致 性 和 不 均 匀性，数 据 处 理 和 转 换 误 差，由 于 时 间 和 空 间 限 制 数 据 样 本 缺 乏 足 够 的代 表 性 等。这 些 不 确 定 的 来 源 分 别 涉 及 风 险 识 别、风 险 分 析、风 险 评 价 和 风险 管 理 措 施 的 选 择，它 们 贯 穿 了 风 险 管 理 的 始 终。七、基 本 风 险 与 特 定 风 险按 照 风 险 的 起 源 以 及 影 响 范 围 不 同，风 险 可 以 分 为 基 本 风 险 与

37、特定 风 险。1.基 本 风 险基 本 风 险 是 由 非 个 人 的，或 至 少 是 个 人 往 往 不 能 阻 止 的 因 素 所 引起 的、损 失 通 常 波 及 很 大 范 围 的 风 险。这 种 风 险 事 故 一 旦 发 生，任 何特 定 的 社 会 个 体 都 很 难 在 较 短 的 时 间 内 阻 止 其 蔓 延。例 如 与 社 会、政治 有 关 的 战 争、失 业、罢 工 等，以 及 地 震、洪 水 等 自 然 灾 害 都 属 于 基本 风 险。基 本 风 险 不 仅 仅 影 响 一 个 群 体 或 一 个 团 体，而 且 影 响 到 很 大的 一 组 人 群，甚 至 整 个

38、 人 类 社 会。由 于 基 本 风 险 主 要 不 在 个 人 的 控 制 之 下，又 由 于 在 大 多 数 情 况 下它 们 并 不 是 由 某 个 特 定 个 人 的 过 错 所 造 成 的，个 人 也 无 法 有 效 分 散 这些 风 险，因 此，应 当 由 社 会 而 不 是 个 人 来 应 付 它 们，这 就 产 生 了 社 会泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析保 险。例 如 在 美 国，洪 水 风 险 就 是 由 联 邦 紧 急 事 务 管 理 局 制 定 出 一 系列 措 施 进 行 风 险 管 理。此 外，社 会 保 险 所 覆 盖

39、的 风 险 也 包 括 那 些 私 营保 险 市 场 不 能 提 供 充 分 保 障 的 风 险，它 被 视 作 是 对 市 场 失 灵 的 一 种 补救，同 时 也 表 现 出 社 会 对 于 促 进 公 平 以 及 保 护 弱 势 人 群 利 益 的 愿 望。例 如，失 业 风 险 一 般 就 不 由 商 业 保 险 公 司 进 行 保 险，而 是 由 社 会 保 险计 划 负 责，又 如 伤 残、健 康、退 休 等 保 障 也 是 由 社 会 保 险 来 负 担。2.特 定 风 险特 定 风 险 是 指 由 特 定 的 社 会 个 体 所 引 起 的，通 常 是 由 某 些 个 人 或者

40、 某 些 家 庭 来 承 担 损 失 的 风 险。例 如，由 于 火 灾、爆 炸、盗 窃 等 所 引起 的 财 产 损 失 的 风 险，对 他 人 财 产 损 失 和 身 体 伤 害 所 负 法 律 责 任 的 风险 等，都 属 于 特 定 风 险。特 定 风 险 通 常 被 认 为 是 由 个 人 引 起 的，在 个 人 的 责 任 范 围 内，因此，它 们 的 管 理 也 主 要 由 个 人 来 完 成，如 通 过 保 险、损 失 防 范 和 其 他工 具 来 应 付 这 一 类 风 险。基 本 风 险 和 特 定 风 险 的 界 定 也 不 是 一 成 不 变 的，它 随 着 时 代 和

41、 观念 的 不 同 而 不 同。如 失 业 在 过 去 被 认 为 是 特 定 风 险，是 由 于 个 人 懒 惰或 无 能 的 缘 故 造 成 的，而 现 在 则 认 为 失 业 主 要 是 整 个 经 济 结 构 方 面 的问 题 造 成 的，属 于 基 本 风 险。八、纯 粹 风 险 与 投 机 风 险泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析按 照 风 险 所 导 致 的 后 果 不 同，可 以 将 风 险 分 为 纯 粹 风 险 与 投 机 风险。1.纯 粹 风 险纯 粹 风 险 是 指 只 有 损 失 机 会 而 无 获 利 机 会 的 风 险。纯

42、粹 风 险 导 致的 后 果 只 有 两 种：或 者 损 失，或 者 无 损 失，没 有 获 利 的 可 能 性。火灾、疾 病、死 亡 等 都 是 纯 粹 风 险。又 如，一 个 人 买 了 一 辆 汽 车，他 立即 就 会 面 临 一 些 风 险，如 汽 车 碰 撞、丢 失 等。对 这 个 车 主 来 说，结 果只 可 能 有 两 种：或 者 发 生 损 失，或 者 没 有 损 失，因 此，他 面 临 的 这 些风 险 都 属 于 纯 粹 风 险。2.投 机 风 险投 机 风 险 是 指 那 些 既 存 在 损 失 可 能 性，也 存 在 获 利 可 能 性 的 风险，它 所 导 致 的 结

43、 果 有 三 种 可 能：损 失、无 损 失 也 无 获 利、获 利。股票 是 说 明 投 机 风 险 的 一 个 很 好 的 例 子。人 们 购 买 股 票 以 后，必 然 面 临三 种 可 能 的 结 果：股 票 的 价 格 下 跌，持 股 人 遭 受 损 失 2；股 票 价 格 不变，持 股 人 无 损 失 但 也 不 获 利；股 票 价 格 上 涨，持 股 人 获 利。又 如 生产 商 所 面 临 的 其 生 产 所 用 原 材 料 的 价 格 风 险，当 原 材 料 市 场 价 格 上 涨时，生 产 商 的 生 产 成 本 增 大，这 是 一 种 损 失；而 当 原 材 料 市 场

44、价 格 下跌 时，生 产 商 的 生 产 成 本 减 小，则 其 盈 利 就 会 增 大；而 当 原 材 料 市 场价 格 不 变 时，生 产 商 无 损 失 也 无 获 利。泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析3.二 者 在 风 险 管 理 方 面 的 比 较对 纯 粹 风 险 和 投 机 风 险 做 出 区 分 是 非 常 重 要 的，因 为 二 者 在 很 多方 面 都 有 所 不 同，这 就 使 得 适 用 的 风 险 管 理 措 施 也 有 所 区 别。首 先，如 果 要 控 制 风 险，则 很 多 纯 粹 风 险 可 以 通 过 采 取 一 定

45、 的措 施 来 影 响 产 生 这 些 风 险 的 原 因，从 而 达 到 降 低 风 险 的 目 的。例 如，一 个 工 厂 面 临 火 灾 风 险，它 可 以 采 取 安 装 烟 火 报 警 器、自 动 喷 淋 系统、防 火 卷 帘 等 设 备 以 及 加 强 职 工 防 火 灭 火 培 训 等 措 施 降 低 火 灾 发 生的 可 能 性 及 损 失 幅 度。而 大 多 数 投 机 风 险 则 不 具 备 这 样 的 性 质。例 如一 个 公 司 面 临 汇 率 风 险，对 于 造 成 汇 率 波 动 的 经 济 因 素，一 个 公 司 是根 本 无 法 控 制 的。面 对 这 类 投

46、机 风 险，风 险 承 受 体（即 承 担 风 险 的 组织 或 个 人）可 以 从 提 高 自 身 的 风 险 承 受 能 力 或 回 避 风 险 等 角 度 来 降 低风 险。其 次，如 果 要 想 在 损 失 发 生 后 获 得 补 偿，则 大 多 数 纯 粹 风 险 都可 以 选 择 保 险 来 管 理。2 这 些 可 以 通 过 保 险 来 转 移 的 风 险 称 为 可 保 风险，它 们 的 损 失 概 率 和 损 失 幅 度 能 够 比 较 容 易 地 用 大 数 定 律 估 算 出，大 数 定 律 是 保 险 公 司 预 估 损 失 以 及 厘 定 费 率 时 的 一 个 重

47、要 的 理 论 基础。另 外，某 个 被 保 险 人 发 生 损 失 时，其 他 的 被 保 险 人 不 会 同 时 都 遭受 这 种 损 失，这 样 就 可 以 通 过 商 业 保 险 公 司 的 保 险 来 进 行 损 失 的 分摊。而 绝 大 多 数 投 机 风 险 事 故 的 发 生 变 化 无 常，很 难 应 用 大 数 定 律 预泓 域/锂 电 池 正 极 材 料 公 司 人 力 资 本 风 险 分 析测 未 来 损 失，当 某 个 市 场 因 素，如 利 率 发 生 变 动 时，可 能 有 一 大 批企 业 会 受 到 负 面 影 响，这 些 都 不 符 合 传 统 保 险 运

48、作 原 理 的 要 求，不 是传 统 保 险 业 务 经 营 的 对 象，这 就 必 须 要 寻 找 其 他 的 应 付 措 施。如 价 格风 险 就 通 常 使 用 金 融 衍 生 合 约 来 管 理，由 于 价 格 风 险 在 给 一 些 风 险承 担 者 带 来 损 失 的 同 时，可 能 使 另 一 些 风 险 承 担 者 获 益，因 此 和 保 险的 损 失 分 摊 不 同，金 融 衍 生 合 约 的 原 理 是 将 可 能 遭 受 损 失 一 方 的 损 失风 险 转 移 给 可 能 获 取 收 益 的 一 方。最 后，从 损 失 的 角 度 来 说，纯 粹 风 险 所 造 成 的

49、 损 失 与 投 机 风 险 不同，它 是 社 会 财 富 和 人 身 的 净 损 失。如 2 0 0 8 年 中 国 汉 川 大 地 震 造 成 超过 8 4 5 1 亿 元 的 直 接 经 济 损 失，又 如 2 0 1 1 年 日 本“3 1 1”震 灾 的 直 接经 济 损 失 高 达 1 6.9 万 亿 日 元，是 1 9 9 5 年 阪 神 大 地 震 的 损 失 的 1.8倍。除 了 这 些 直 接 损 失 以 外，纯 粹 风 险 还 会 造 成 大 量 的 间 接 损 失，如税 收 减 少、社 会 福 利 费 减 少、价 格 波 动、人 们 实 际 生 活 水 平 降 低 等。

50、而 投 机 风 险 发 生 后，一 部 分 人 遭 受 了 损 失，另 一 部 分 人 却 可 能 从中 获 利。实 际 上 风 险 事 故 并 没 有 改 变 社 会 财 富 的 总 量，没 有 产 生 净 损失，只 是 将 社 会 财 富 在 一 定 范 围 和 程 度 上 进 行 了 重 新 分 配。因 此，从整 个 社 会 的 角 度 来 说，对 一 些 纯 粹 风 险 采 取 损 失 控 制 的 做 法 比 进 行 风险 融 资 要 积 极。例 如 水 灾 风 险，即 便 是 有 了 成 熟 的 水 灾 保 险，如 果 只是 保 险，没 有 一 系 列 相 应 的 损 失 控 制 的