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1、浙江省浙江省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师题库及年理财规划师之二级理财规划师题库及精品答案精品答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、小王于年初购买了 10000 元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500 元，年终卖得 12000 元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。A.20%B.21%C.25%D.5%【答案】C2、买人寿保险和买其他保险一样，需要遵循一定的法则，()是人寿保险的经济基础。A.人力资本B.人的生命价值C.财富积累D.资本保留【答案】B3、影响黄金价格的主要因素不包括()。A.黄金的供求关系B.美元汇率C.煤炭价格D.原油价
2、格【答案】C4、一般情况下，中央银行可以通过（）来控制商业银行从中央银行的融资成本，进而控制货币供应量。A.再贴现率B.转贴现率C.市场贴现率D.公开市场业务【答案】A5、国内生产总值是衡量一个国家宏观经济运行规模的最重要的指标，以下关于GDP 的理解，不正确的是()。A.是流量而不是存量B.市场活动所导致的价值C.中间产品价值计入 GDPD.是一个市场价值的概念【答案】C6、某证券组合今年实际平均收益率为 0.15，当前的无风险利率为 0.03，市场组合的期望收益率为 0.11，该证券组合的值为 1.5。那么，根据特雷诺指数来评价，该证券组合的绩效()。A.不如市场绩效好B.与市场绩效一样C
3、.好于市场绩效D.无法评价【答案】A7、某项目从现在开始投资，2 年内没有回报，从第 3 年开始每年获利额为 4，获利年限为 5 年，则该项目利润的现值为()。A*（P/A，i，5）*(P/S,i，3)A*(P/A，i，5）*(P/S,i，2)A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，2）A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，3）A.B.C.D.【答案】C8、Super 理论为职业选择的专业研究提供了理论基础，但是随着职业选择理论的发展，这个理论也渐渐不能适应形势，因为它忽略了妇女、不同种族和()的因素。A.贫穷B.国别C.教育背景D.年龄【答案】A9、某公司为其所拥有的价值 100 万元
4、的厂房同时在 A、B 两家保险公司投保财产损失险，投保保额均为 100 万元，在保险期间内厂房发生火灾损失 80 万元，则 B 保险公司应该赔付的金额为()元。A.100 万B.80 万C.40 万D.不赔付【答案】C10、注册商标的有效期为()年，自核准注册之日起计算。A.5B.10C.20D.50【答案】B11、对理财规划方案进行修改应按照一定的程序，以下程序正确的是()。A.客户声明、会谈记录、修订执行计划、情况说明、方案确认B.客户声明、情况说明、会谈记录、修订执行计划、方案确认C.情况说明、会谈记录、客户声明、方案确认、修订执行计划D.会谈记录、情况说明、客户声明、方案确认、修订执行
5、计划【答案】C12、2013 年 3 月，吕总欲为其公司的 20 名员工发放上一年度的年终奖，平均每人 18012 元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该 20 名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。A.1496.2B.1669.2C.1696.2D.2096.2【答案】C13、以下生命周期中，()的资产配置应该是攻守兼备型。A.单身期B.家庭事业形成期C.家庭事业成长期D.退休期【答案】C14、流动性比率是在现金规划中用于反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率的公式是()。.A.流动性比率=流动性资产/每月支出B.流动性比率=净资产/总资产C.流动性比率
6、=结余/税后收入D.流动性比率=投资资产/净资产 7【答案】A15、甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托的()特性。A.财产的独立性B.受托人的专业性C.受托人的独立性D.制度的复杂性【答案】A16、冯女士共有财产（）万元。A.80B.110C.111D.125【答案】D17、不受著作权保护的作品包括()。A.口述作品B.建筑作品C.模型作品D.科学定律【答案】D18、投资者构建证券组合的目的是为了降低()。A.系统风险B.非系统风险C.市场风险D.组合风险【答案】B19、下列不属于流转税的是()。A.增值税B.营业税C.消费税D.契税【答案】D
7、20、人们不愿意接受现行工资水平而形成的失业被称为（）。A.摩擦性失业B.自愿性失业C.非自愿性失业D.周期性失业【答案】B21、小王某日超过信用卡信用额度透支 500 元，根据银行卡业务管理办法及客户协议，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时；，不享受免息期待遇，即从()之日起支付利息。A.上期还款截止B.本期实现透支C.本期对账单发出D.本期首次刷卡【答案】B22、刘先生从理财规划师处了解到，夫妻财产公证适用的前提是()。A.存在财产协议B.向公证处申请C.需分割夫妻共同财产D.有公证的必要【答案】A23、通常情况下，客户会选择的理财方案执行人是()。A.客户本人B.理财规划师C.
8、客户指定的除理财规划师外的其他专业人士D.理财规划师所在机构【答案】B24、下列关于基础货币的说法中，正确的是()。A.从用途上看，它是指货币当局的负债B.从用途上看，基础货币表现为流通中的现金和商业银行的准备金C.从来源来看，它包括商业银行的存款准备金（包括商业银行的库存现金以及商业银行在中央银行的准备金存款）D.从用途上看，流通于银行体系之外而为社会大众所持有的现金，即通常所谓的“通货”【答案】B25、财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和()后的余额为应纳税所得额。A.全部费用B.所有费用C.合理费用D.其他费用【答案】C26、某客户购买了美股股指期货产品，理财规划师提醒其注意风险
9、，在股指期货本身具有的风险中，（）不是其一般风险因素。A.信用风险B.操作风险C.标的物风险D.流动性风险【答案】C27、小孙最近买入的创业板某高科技公司股票，预期在接下来的 5 年内不支付股利，在第 6 年底预期以每股 0.5 元支付股利，并且在第 6 年以后，预期股利以每年 14%的速度增长，小孙希望的回报率是每年 16%，则他可以为该股票支付的合理价格应为()元。A.28.50B.25.00C.11.90D.10.26【答案】C28、企业的财务报表不包括()。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.盈亏平衡表【答案】D29、2006 年 5 月 24 日，建设部等九部门下发关于调整住房
10、供应结构稳定住房价格的意见中，提出：自 200 年 6 月 1 日起，个人住房按揭贷款首付不得低于()。对购买自住住房且套型建筑面积 90 平方米以下的仍执行首付比例20%。A.50%B.35%C.40%D.30%【答案】D30、当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场()。A.上涨B.下跌C.不变D.不确定【答案】A31、再投资比率的计算公式为()。A.经营现金净流量/收益性支出B.经营现金净流量/资本性支出C.经营现金净流量/（资本性支出+收益性支出）D.投资现金净流量/资本性支出【答案】B32、对企事业单位的承包经营、承租经营的应纳税所得额是以每一纳税年度的收入总额减除必要费用后的余
11、额为应纳税所得额。该必要费用是()元/月。A.1600B.3500C.2800D.3000【答案】B33、刘女士在参加商场有奖销售中取得中奖所得 18000 元，她领取奖金时拿出6000 元通过民政部门捐给贫困地区，则最后实际得到的金额是()元。A.14400B.10180C.9600D.9480【答案】D34、国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定实施后参加工作、缴费年限（含视同缴费年限）累计满()年的人员，退休后按月发给基本养老金。A.10B.15C.20D.25【答案】B35、2009 年 3 月，赵先生出版个人自传，获得收入 2000 元。由于市场销售火爆，遂追加印数，赵先
12、生又获得收入 20000 元，请问，赵先生一共需要缴纳（）元的个人所得税。A.2240B.2296C.2464D.3520【答案】C36、关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是()。A.我国的企业年金原被称为企业补充养老保险B.职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金C.职工未达到国家规定的退休年龄的不得从各人账户中提前提取资金D.每个企业都必须建立企业年金账户【答案】D37、如果事件 A 不出现，则事件 B 一定出现，那么这两个事件()。A.不相关B.不能确定C.互补D.独立【答案】C38、对于一个 30 多岁已婚客户而言，他的中期目标有()。A.将旧
13、的交通工具更新B.购买保险C.购买更大的房屋D.将投资工具分散化【答案】C39、下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺【答案】D40、2013 年 3 月，吕总欲为其公司的 20 名员工发放上一年度的年终奖，平均每人 18012 元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该 20 名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，其所适用税率和速
14、算扣除数分别为()。A.3%；0B.3%；105C.10%；0D.10%；105【答案】D41、目前常见的房贷还款方式有（）。A.委托扣款和柜台还款B.等额本息还款法和等额本金还款法C.等额递增法和等额递减法D.一次还本付息法和分期还本付息法【答案】A42、基于不同的分类标准，国际资本流动可以有不同的分类，按照投资方式对国际资本流动进行分类，国际资本流动不包括()。A.直接投资B.间接投资C.官方投资D.银行信贷【答案】C43、吕女士为中国公民，2015 年每月取得工资收入 6500 元，在不考虑年终奖的情况下，则她全年应缴纳的个人所得税为()元。A.325B.385C.2340D.4620【
15、答案】C44、根据资本资产定价模型，市场价格被低估的证券将会()。A.位于证券市场线的上方B.位于证券市场线的下方C.位于证券市场线上D.位于资本市场线上【答案】A45、下列()是具体税目，即相关税种所规定的具体征税项目。A.个人所得税B.工资、薪金所得税C.营业税D.消费税【答案】B46、公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的()。A.占有权B.使用权C.收益权D.处分权【答案】A47、我国银行间债券市场采用的是()。A.全价交易B.净价交易C.折价交易D.溢价交易【答案】B48、中央银行是发行的银行，对其含义理解错误的是()。A.制定有关的金融政策和法规B.全国惟一的现钞发行
16、机构C.作为货币政策的最高决策机构D.垄断纸币的发行权【答案】A49、今年王先生和三名同事共同进行了一项课题研究，他们携成果参加科研比赛，获得了二等奖，获奖金共计 10000 元。每人平均 2500 元。王先生这 2500元应按照()项目申报个人所得税。A.特许权使用费所得B.偶然所得C.劳务报酬所得D.稿酬所得【答案】B50、根据我国现行法律规定，担保物权包括()。A.抵押权、质权和典权B.抵押权、质权和留置权C.抵押权、质权、典权和留置权D.抵押权、典权和留置权【答案】B多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、关于中央银行货币政策对证券市场影响的论述，正确的有()。A.如果中央银行降低
17、存款准备金率或降低再贴现率，通常都会导致证券市场行情上扬B.如果中央银行提高存款准备金率，通过货币乘数的作用，使货币供应量更大幅度地减少，证券市场趋于下跌C.如果中央银行降低存款准备金率或降低再贴现率，通常都会导致证券市场行情下跌D.如果中央银行提高再贴现率，对再贴现资格加以严格审查，商业银行资金成本增加，市场贴现利率上升，社会信用收缩，证券市场的资金供应减少，使证券市场走势趋软E.如果中央银行卖出大量国债，通常会导致证券市场行情下跌【答案】ABD2、商标权人的权利包括()。A.独占使用权B.转让权C.许可权D.商标投资权E.特许权【答案】ABCD3、国际收支平衡表中的平衡项目包括()。A.经
18、常项目B.错误与遗漏项目C.分配的特别提款权D.官方储备项目E.单方面转移项目【答案】BD4、下列说法正确的有()。A.适度的通货膨胀有利于股票价格上扬B.增加财政补贴可以扩大社会总需求和刺激供给增加C.回购部分短期国债有利于股票价格上扬D.降低再贴现率有利于股票价格上扬E.提高法定存款准备金率有利于股票价格上扬【答案】ABCD5、城建税设置了三档地区差别比例税率，有()。A.7%B.5%C.3%D.2%E.1%【答案】AB6、企业筹资过程中，资金成本是指企业筹集和使用资金必须支付的各种费用。资金成本对企业筹资决策的作用主要体现在()。A.资金成本是影响企业筹资总额的重要因素B.资金成本是选择
19、资金来源的基本依据C.资金成本是选用筹资方式的参考指标D.资金成本是确定最优资本结构的主要参数E.资金成本是衡量企业活力能力的重要指标【答案】ABCD7、通货紧缩的消极影响有()。A.企业的利润下降B.失业增加C.居民收入减少D.财政收入减少E.银行信贷资金来源急剧减少【答案】D8、下列属于中国银行业协会的会员单位的有:A.政策性银行B.商业银行C.中国邮政储蓄银行D.农村资金互助社E.中央国债登记结算有限责任公司F.资产管理公司【答案】ABC9、扩张性财政政策是各国常用的宏观手段之一，下列各项中()反映了实行扩张性财政政策所引起的后果。A.财政收入增加B.财政支出增加C.财政赤字增加D.物价
20、下跌E.社会综合总需求增加【答案】BC10、下列关于国际收支失衡政策调节具体措施的说法，错误的有()。A.当国际收支发生短期不平衡时，通过中央银行在外汇市场买卖外汇来调节外汇供求，影响汇率，从而刺激出口，增加外汇收入和改善国际收支B.当一国出现国际收支逆差时，政府可采用紧缩的财政政策，如削减政府开支，或提高税收，迫使投资和消费减少，物价相对下降，从而有利于扩大出口，抑制进口，改善贸易收支与国际收支C.当一国出现国际收支逆差时，中央银行可降低再贴现率，市场利率随之上升，投资和消费受到抑制，物价开始下降，从而有利于出口，压制进口，改善贸易收支D.当一国发生国际收支逆差时，该国可使本国货币贬值，以增
21、强本国商品在国际市场的竞争力，扩大出口；同时，国外商品的本币价格上升，竞争力下降，进口减少，国际收支逐步恢复平衡E.直接管制政策包括外汇管制、贸易管制、财政管制、利率管制等手段【答案】C11、下列属于退休规划工具的有()。A.企业年金B.社会养老保险C.商业养老保险D.私募股权基金E.股票指数期货【答案】ABC12、从一般的角度而言，理财目标无论做何种分类，都可以归结为两个层次，包括()。A.实现财务安全B.资产最大化C.追求财务自由D.负债最小化E.收入稳定增长【答案】AC13、收益率是指投资金融工具所带来的收益与本金的比率，对理财规划师来说，收益率的正确计算和估计是做好理财规划的重要一步。
22、下列关于收益率的说法正确的有()。A.投资组合收益率是指几个不同投资项目依据不同的权重而计算的加权平均B.预期收益率并不是一个确定的收益率，因此预期收益率高并不意味着必然获得高收益C.持有期收益率是使投资者在持有金融工具期间获得的各个现金流的净现值等于 0 的贴现率D.持有期收益率是衡量持有某一投资工具一段时间所带来的总收益，总收益是指利息收入，不包括资本利得或损失E.在计算定期支付利息债券的持有期收益率时，当债券买卖不是在利息支付日之间时，其购买价格和出售价格不含有收到的利息收入【答案】ABC14、签订理财规划服务合同时应注意()。A.签订合同应以所在机构的名义，而不能以个人的名义B.理财规
23、划师在向客户解释合同条款时，如果发现合同某一条款确实存在理解上的歧义，则应提请所在机构的相关部门进行修改C.不得向客户做出收益保证或承诺D.合同签订完毕后，理财规划师应自己留存原件E.不得向客户提供任何虚假或误导性信息【答案】ABC15、从政策手段来看，产业组织政策基本分为()。A.市场资金配置政策B.市场结构控制政策C.市场行为调整政策D.直接改善不合理的资源配置E.直接加强新技术改造【答案】BCD16、对于消费不足和投资不足，凯恩斯运用()来加以解释。A.边际消费倾向递减规律B.资本边际效率递减规律C.流动性偏好D.风险报酬E.边际效益递减规律【答案】ABC17、下列关于年金系数关系的说法
24、，错误的是()。A.普通年金终值系数+普通年金现值系数=1B.普通年金终值系数*偿债基金系数=1C.普通年金现值系数+投资回收系数=1D.预付年金终值系数*预付年金现值系数=1E.普通年金终值系数+预付年金终值系数=【答案】AC18、我国法律规定的公司形式为()。A.有限责任公司B.无限公司C.股份有限公司D.两合公司E.股份两合公司【答案】AC19、当国际收支失衡时，需要对市场进行适当干预，以实现国际收支平衡，这种干预手段通常包括()。A.由中央银行拨出一定数量的外汇储备，作为外汇平准基金B.财政政策C.货币政策D.汇率政策E.直接管制政策【答案】ABCD20、保险合同是双务合同，权利和义务是对等的，一方的权利就是另一方的义务。保险人应当履行()义务。A.及时缴纳保险费B.索赔时及时赔偿或给付保险金C.依法支付救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用D.无条件赔付被保险人E.拒保及时通知投保人，对所知道的投保人、被保险人、保险标的和受益人情况保密【答案】BC