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1、泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请图像传感器芯片项目投资申请图像传感器芯片项目投资申请目录目录一、CMOS 图像传感器芯片行业概况.5二、项目名称及建设性质.9三、项目承办单位.10四、项目定位及建设理由.10主要经济指标一览表.10五、建设规模及主要建设内容.12六、保障措施.12七、劣势分析（W）.14八、监事.15九、项目进度安排.16项目实施进度计划一览表.16十、环境影响合理性分析.17十一、预期效果评价.18十二、项目技术流程.19十三、建设投资估算.19建设投资估算表.20十四、建设期利息.21建设期利息估算表.21十五、流动资金.22泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请流动资
2、金估算表.23十六、项目总投资.24总投资及构成一览表.24十七、资金筹措与投资计划.25项目投资计划与资金筹措一览表.25十八、经济评价财务测算.26营业收入、税金及附加和增值税估算表.26综合总成本费用估算表.28利润及利润分配表.29十九、项目盈利能力分析.30项目投资现金流量表.32二十、财务生存能力分析.33二十一、偿债能力分析.33借款还本付息计划表.35二十二、经济评价结论.35二十三、项目风险分析风险防范.37二十四、项目总结.37二十五、附表.38建设投资估算表.38建设期利息估算表.38固定资产投资估算表.39流动资金估算表.40总投资及构成一览表.41项目投资计划与资金筹
3、措一览表.42泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请营业收入、税金及附加和增值税估算表.43综合总成本费用估算表.43固定资产折旧费估算表.44无形资产和其他资产摊销估算表.45利润及利润分配表.45项目投资现金流量表.46报告说明报告说明索尼、三星等资金实力强大的企业则采用 IDM 模式。IDM 模式指的是企业业务需涵盖芯片设计、制造、封测整个流程，并延伸至下游市场销售。IDM 模式下的公司规模一般较为庞大，在产品的技术研发及积累需要较为深厚，运营费用及管理成本都相对较高，对企业的综合实力要求较高，但此模式下企业也具有明显的资源整合优势。根据谨慎财务估算，项目总投资 37670.36 万元，其
4、中：建设投资30561.70 万元，占项目总投资的 81.13%；建设期利息 417.48 万元，占项目总投资的 1.11%；流动资金 6691.18 万元，占项目总投资的17.76%。项目正常运营每年营业收入 78000.00 万元，综合总成本费用59988.25 万元，净利润 13196.69 万元，财务内部收益率 28.75%，财泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请务净现值 21741.84 万元，全部投资回收期 4.79 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。二级标产业环境分析二级标产业环境分析云南经济总量实现翻番、达到 2.32 万亿元，在全国的排位跃
5、升 6位、居第 18 位；在实施大规模减税降费情况下，地方财政收入税收占比保持 70%以上，实现了量质齐升。云南经济发展呈现深层次结构性变化，产业结构不断优化，新动能逐步形成，绿色能源优势逐步显现，长期的水电弃水正在终结；制造业和高原特色现代农业得到质的提升，长期处于产业链低端的状况正在改变。今年经济社会发展的主要预期目标建议为：全省地区生产总值增速高于全国平均水平，固定资产投资增长 10%以上，地方一般公共预算收入增长 2%，城镇调查失业率控制在 5.5%左右，居民消费价格涨幅 3.5%左右，居民收入稳步增长，现行标准下农村贫困人口全部脱贫、贫困县全部摘帽，单位生产总值能耗完成国家下达目标任
6、务。从国际环境看，和平与发展的时代主题没有变，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，新一轮科技革命和产业革命蓄势待发，我国发展具有相对稳定的外部环境。从国内大势看，我国已成为世界第二大经济体，经济长期向好的基本面没有改变，发展方式加快转变，改革开放释放出新的发展活力，为区域发展泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请提供了更加有力支撑。从自身发展看，当地发展优势更加明显、前景更加广阔，转型升级发展的潜力巨大。同时，国际金融危机深层次影响依然存在，世界经济复苏中的不稳定不确定因素仍然很多；我国经济发展进入新常态，面临更加深刻的结构调整，倒逼加快转变发展方式，实现从要素驱动转向创新驱
7、动。区域自身发展中还面临着一些突出矛盾和困难，城乡区域发展不平衡，科技、文化创新优势发挥不够，城市文明程度和服务管理水平还不够高，法治建设亟待加强。综合分析判断，发展仍然处于可以大有作为的重要战略机遇期，既面临艰巨任务，又有许多有利条件。必须准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，准确把握区域发展的阶段性特征，紧紧抓住和用好重大历史机遇，继续集中力量落实首都城市战略定位、推动区域协同发展，着力在优化结构、增强动力、化解矛盾、补齐短板上取得更大成效，不断开拓发展新境界。一、CMOS 图像传感器芯片行业概况图像传感器芯片行业概况1、CMOS 图像传感器的发展概要和市场规模在摄像头模组中，图像传感器是灵魂
8、部件，决定着摄像头的成像品质以及其他组件的结构和规格，CMOS（ComplementaryMetalOxideSemiconductor）图像传感器和 CCD泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请（Charge-CoupledDevice）图像传感器是当前主流的两种图像传感器。其中 CCD 电荷耦合器件集成在单晶硅材料上，像素信号逐行逐列依次移动并在边缘出口位置依次放大，而 CMOS 图像传感器则被集成在金属氧化物半导体材料上，每个像素点均带有信号放大器，像素信号可以直接扫描导出，即电信号是从 CMOS 晶体管开关阵列中直接读取的，而不需要像 CCD 那样逐行读取。从上世纪 90 年代开始，CM
9、OS 图像传感技术在业内得到重视并获得大量研发资源，CMOS 图像传感器开始逐渐取代 CCD 图像传感器。如今，CMOS 图像传感器已占据了市场的绝对主导地位，基本实现对 CCD 图像传感器的取代，而 CCD 仅在卫星、医疗等专业领域继续使用。CMOS 图像传感器芯片主要优势可归纳为以下三个层面：1）成本层面上，CMOS 图像传感器芯片一般采用适合大规模生产的标准流程工艺，在批量生产时单位成本远低于 CCD；2）尺寸层面上，CMOS 传感器能够将图像采集单元和信号处理单元集成到同一块基板上，体积得到大幅缩减，使之非常适用于移动设备和各类小型化设备；3）功耗层面上，CMOS 传感器相比于 CCD
10、 还保持着低功耗和低发热的优势。2、CMOS 图像传感器行业的经营模式国内本土 CMOS 图像传感器设计厂商目前一般采取 Fabless 模式，包括思特威、韦尔股份（豪威科技）、格科微等。Fabless 模式指的是泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请集成电路设计企业主营芯片的设计业务，而将芯片的生产加工环节放在代工厂完成。CMOS 图像传感器行业的 Fabless 厂商会在根据行业客户的需求完成 CMOS 图像传感器设计工作之后，将设计方案提供给晶圆代工厂以委托其进行制造加工，加工完成的产品交由封装测试厂商进行芯片封装和性能测试。Fabless 模式的优点集中在其轻资产、低运行费用和高灵活度，
11、可以专注于芯片的设计和创研工作。在晶圆产能供应紧张的阶段，Fabless 厂商能否获得上游晶圆代工厂的稳定供货至关重要。而其中，晶圆代工厂选择合作伙伴的标准也不仅仅停留在短期价格的层面。国内外的晶圆代工厂商都会更倾向于与有自主技术、有产品能力、并与下游行业客户绑定较深的优质 Fabless 厂商保持稳定的供应关系。索尼、三星等资金实力强大的企业则采用 IDM 模式。IDM 模式指的是企业业务需涵盖芯片设计、制造、封测整个流程，并延伸至下游市场销售。IDM 模式下的公司规模一般较为庞大，在产品的技术研发及积累需要较为深厚，运营费用及管理成本都相对较高，对企业的综合实力要求较高，但此模式下企业也具
12、有明显的资源整合优势。3、CMOS 图像传感器行业的整体发展趋势得益于多摄手机的广泛普及和安防监控、智能车载摄像头和机器视觉的快速发展，CMOS 图像传感器的整体出货量及销售额随之不断扩泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请大。根据 Frost&Sullivan 统计，自 2016 年至 2020 年，全球 CMOS 图像传感器出货量从 41.4 亿颗快速增长至 77.2 亿颗，期间年复合增长率达到 16.9%。预计 2021 年至 2025 年，全球 CMOS 图像传感器的出货量将继续保持 8.5%的年复合增长率，2025 年预计可达 116.4 亿颗。根据 Frost&Sullivan 统计
13、，与出货量增长趋势类似，全球 CMOS图像传感器销售额从 2016 年的 94.1 亿美元快速增长至 2020 年的179.1 亿美元，期间年复合增长率为 17.5%。预计全球 CMOS 图像传感器销售额在 2021 年至 2025 年间将保持 11.9%的年复合增长率，2025年全球销售额预计可达 330.0 亿美元。4、CMOS 图像传感器设计结构发展趋势CMOS 图像传感器根据感光元件安装位置，主要可分为前照式结构（FSI）、背照式结构（BSI）；在背照式结构的基础上，还可以进一步改良成堆栈式结构（Stacked）。堆栈式结构系在背照式结构将感光层仅保留感光元件的部分逻辑电路的基础上进行
14、进一步改良，在上层仅保留感光元件而将所有线路层移至感光元件的下层，再将两层芯片叠在一起，芯片的整体面积被极大地缩减。此外，感光元件周围的逻辑电路也相应移至底层，可有效抑制电路噪声从而获取更优质的感光效果。泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请采用堆栈式结构的 CMOS 图像传感器可在同尺寸规格下将像素层在感知单元中的面积占比从传统方案中的近 60%提升到近 90%，图像质量大大优化。同理，为达到同样图像质量，堆栈式 CMOS 图像传感器相较于其他类别 CMOS 图像传感器所需要的芯片物理尺寸则可大幅下降。同时采用该种结构的图像传感器还能集成如自动对焦（AF）和光学防抖（OIS）等功能。除此之外，
15、混合堆栈和三重堆栈技术正在推动着如 3D感知和超慢动作影像等功能的发展。虽然采用堆栈式结构的 CMOS 图像传感器具备性能上的提升，但由于其生产过程中使用了多张晶圆且叠加工序的工艺难度较高，其生产成本远高于采用单层晶圆的生产工艺，因此主要应用于特定的领域。在 CMOS 图像传感器领域，堆栈式结构技术目前主要应用在高端手机主摄像头、高端数码相机、新兴机器视觉等领域。根据第三方市场调研机构 TSR 的统计，堆栈式结构 CMOS 图像传感器产品的主要供应商为索尼、三星、豪威科技和思特威。二、项目名称及建设性质项目名称及建设性质（一）项目名称（一）项目名称图像传感器芯片项目（二）项目建设性质（二）项目
16、建设性质本项目属于新建项目泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请三、项目承办单位项目承办单位（一）项目承办单位名称（一）项目承办单位名称xx 投资管理公司（二）项目联系人（二）项目联系人蒋 xx四、项目定位及建设理由项目定位及建设理由总体判断，宁波“十三五”将进入从工业主导发展向服务经济带动升级、从城镇化快速发展向质量提升转变、从资源要素投入驱动向全面创新驱动转型的阶段，加快创新转型比以往任何时候都更为迫切。主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积60000.00约 90.00 亩1.1总建筑面积112292.461.2基底面积37800.001.3
17、投资强度万元/亩324.592总投资万元37670.362.1建设投资万元30561.702.1.1工程费用万元26095.29泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请2.1.2其他费用万元3535.552.1.3预备费万元930.862.2建设期利息万元417.482.3流动资金万元6691.183资金筹措万元37670.363.1自筹资金万元20630.303.2银行贷款万元17040.064营业收入万元78000.00正常运营年份5总成本费用万元59988.256利润总额万元17595.597净利润万元13196.698所得税万元4398.909增值税万元3467.9810税金及附加万元41
18、6.1611纳税总额万元8283.0412工业增加值万元27664.4913盈亏平衡点万元25466.76产值14回收期年4.7915内部收益率28.75%所得税后16财务净现值万元21741.84所得税后泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请五、建设规模及主要建设内容建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模（一）项目场地规模该项目总占地面积 60000.00（折合约 90.00 亩），预计场区规划总建筑面积 112292.46。（二）产能规模（二）产能规模根据国内外市场需求和 xx 投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产 xxx 图像传感器芯片，预计年营业收入 78000.00 万元。
19、六、保障措施保障措施(一)加强产业监测预警建立健全产业信息监控、应急管理制度。研究产业预警信息发布机制，针对不同的预警级别，制订不同的应对方案，包括长期政策方向制订、短期应对策略，提高产业供应系统的应急预防与处理能力，保障产业终端需求。(二)加大招商引资力度、引进综合实力和创新能力强的企业抓住世界范围内第三轮产业转移的机遇，根据产业转移的速度加快、规模扩大，产业链条全球配置、产业转移层次提高，跨国公司在产业转移中的主导作用更加突出等特征，加强开放和引资工作。加大对外宣传力度，积极参加中国东西部合作与投资贸易洽谈会等国内重大经贸和会展活动，增进了解，扩大合作。以各种专题对接洽谈会、泓域咨询/图像
20、传感器芯片项目投资申请发展投资对接会、专题招商会等活动为载体，开展专题化的招商引资活动。组织企业开展广泛的洽谈对接，引进战略投资者，促成更多的项目签约。创新招商机制，加强全省招商引资的协调工作，避免恶性竞争、无序竞争。学会“选资招商”、“精细招商”，建立利用中介机构代理招商的商业化运作模式，利用中介机构的特长及网络系统，开辟更广泛的招商渠道。(三)加强组织领导坚持把产业摆在优先发展的地位，健全产业领导和决策机制，加大统筹协调力度。做好规划目标任务分解工作，明确时间表、路线图和责任人。规划组织和实施工作，各有关部门密切配合，全力支持，结合实际，制定具体实施方案，抓好贯彻落实。完善工作考核机制，将
21、规划实施情况作为考核的重要内容，强化监督问责，确保各项目标任务落到实处。(四)加大投入力度优化产业扶持资金，鼓励各类社会资本以多种形式参与产业发展，形成多元化的投入保障机制。适应产业发展管理服务的需要，加大对产业发展信息化建设的投入，切实提高服务效率和质量。(五)深化国际交流合作泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请在产业技术标准、知识产权、产业应用等方面广泛开展国际交流，不断拓展合作领域。加强与国外产业研究机构开展交流合作，及时准确把握世界产业发展趋势。鼓励企业与国外产业先进企业和研发机构合作，鼓励企业创造条件到境外设立产业研发机构，努力掌握产业核心技术。鼓励跨国公司、国外机构等在本地设立产业
22、研发机构、人才培训中心，争取更多高端产业项目落户本地。(六)完善法规政策积极探索产业现代化法规政策的管理办法和具体措施，出台发展产业相关政策，解决不同部门管辖范围交叉的问题，逐项落实各项工作，从而合力高效的推进产业发展。七、劣势分析（劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请公司产品
23、核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。八、监事监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为 3 年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员
24、低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。发生上述情形的，公司应当在 2 个月内完成监事补选。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。监事正常履行职责所需的有关费用由公司承担。九、项目进度安排项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx 投资管理公司将项
25、目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营十、环境影响合理性分析环境影响合理性分析根据中华人民共和国环境保护部
26、关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150 号）要求：为适应以改善环境质量为核心的环境管理要求，切实加强环境影响评价管理，落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”约束，建立项目环评审批与规划环评、现有项目环境管理、区域环境质量联动机制，更好地发挥环评制度从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量。对照关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150 号），本项目符合“三线一单”要求。（1）生态保护红线是生态空间范围内具有特殊重要生态功能必须实行强制性严格保护的区域。本项目选址不在其生态保护红线
27、范围内。（2）环境质量底线是国家和地方设置的大气、水和土壤环境质量泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请目标，也是改善环境质量的基准线。本项目废水、废气、固废均得到合理处置，噪声对周边影响较小，不会突破项目所在地的环境质量底线。因此，项目的建设符合环境质量底线标准。（3）资源是环境的载体，资源利用上线是各地区能源、水、土地等资源消耗不得突破的“天花板”。用地为工业用地，符合当地土地规划要求。项目对当地资源利用的影响较小。（4）环境准入负面清单是基于生态保护红线、环境质量底线和资源利用上限，以清单方式列出的禁止、限制等差别化环境准入条件和要求。项目所在地没有环境准入负面清单，本环评对照国家及地方产
28、业政策进行说明：根据产业结构调整指导目录（2019 年本，2020 年01 月 01 日起实施），本项目不属于“鼓励类”、“限制类”和“淘汰类”，属于“允许类”项目。因此，本项目的建设符合国家的相关产业政策。十一、预期效果评价预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证
29、操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十二、项目技术流程项目技术流程略十三、建设投资估算建设投资估算本期项目建设投资 30561.70 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费
30、用，合计 26095.29 万元。1、建筑工程费估算泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请根据估算，本期项目建筑工程费为 13989.19 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 11518.12 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 587.98 万元。（二）工程建设其他费用（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 3535.55 万元。（三）预备费（三）预备费本期项目预备费为 930.86 万元。建
31、设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用13989.1911518.12587.9826095.291.1建筑工程费13989.1913989.191.2设备购置费11518.1211518.12泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请1.3安装工程费587.98587.982其他费用3535.553535.552.1土地出让金1766.341766.343预备费930.86930.863.1基本预备费431.56431.563.2涨价预备费499.30499.304投资合计30561.70十四、建设期利
32、息建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款17040.06 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 417.48 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息417.48417.480.001.1.1期初借款余额17040.061.1.2当期借款17040.0617040.060.001.1.3当期应计利息417.48417.480.00泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请1.1.4期末借款余额17040.0617040.061.2其他融资费用1.3小计417.48417
33、.480.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计417.48417.480.00十五、流动资金流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请根据测算，本期项目流动资金为 6691.18
34、 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产34125.1442656.4348343.9556875.241.1应收账款15356.3219195.4021754.7825593.861.2存货11943.8014929.7516920.3819906.331.2.1原辅材料3583.144478.925076.115971.901.2.2燃料动力179.15223.94253.80298.591.2.3在产品5494.156867.687783.379156.911.2.4
35、产成品2687.353359.193807.084478.921.3现金2730.013412.523867.524550.021.4预付账款4095.025118.775801.286825.032流动负债30110.4437638.0442656.4550184.062.1应付账款10839.7613549.6915356.3218066.262.2预收账款19270.6824088.3527300.1332117.803流动资金4014.715018.395687.506691.184流动资金增加4014.711003.68669.121003.685铺底流动资10237.5412796
36、.9314503.1817062.57泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请金十六、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 37670.36 万元，其中：建设投资 30561.70万元，占项目总投资的 81.13%；建设期利息 417.48 万元，占项目总投资的 1.11%；流动资金 6691.18 万元，占项目总投资的 17.76%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资37670.36100.00%1.1建设投资30561.7081.13%1.1.1工程费用26095.
37、2969.27%1.1.1.1建筑工程费13989.1937.14%1.1.1.2设备购置费11518.1230.58%1.1.1.3安装工程费587.981.56%1.1.2工程建设其他费用3535.559.39%1.1.2.1土地出让金1766.344.69%1.1.2.2其他前期费用1769.214.70%泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请1.2.3预备费930.862.47%1.2.3.1基本预备费431.561.15%1.2.3.2涨价预备费499.301.33%1.2建设期利息417.481.11%1.3流动资金6691.1817.76%十七、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划
38、本期项目总投资 37670.36 万元，其中申请银行长期贷款 17040.06万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资37670.36100.00%1.1建设投资30561.7081.13%1.2建设期利息417.481.11%1.3流动资金6691.1817.76%2资金筹措37670.36100.00%2.1项目资本金20630.3054.77%2.1.1用于建设投资13521.6435.89%泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请2.1.2用于建设期利息417.481.11%
39、2.1.3用于流动资金6691.1817.76%2.2债务资金17040.0645.23%2.2.1用于建设投资17040.0645.23%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 78000.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入46800.00
40、58500.0066300.0078000.002增值税1930.022506.752891.243467.982.1销项税6084.007605.008619.0010140.00泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请2.2进项税4153.985098.255727.766672.023税金及附加231.60300.80346.95416.163.1城建税135.10175.47202.39242.763.2教育费附加57.9075.2086.74104.043.3地方教育附加38.6050.1357.8269.36（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的
41、规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3467.98 万元。（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 59988.25 万元，其中：可变成本 51256.62 万元，固定成本 8731
42、.63 万元。达产年项目经营成本泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请57538.67 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费29054.3136317.8941160.2748423.852工资及福利费2832.772832.772832.772832.773修理费902.41902.41902.41902.414其他费用5379.645379.645379.645379.644.1其他制造费用348.43348.
43、43348.43348.434.2其他管理费用468.85468.85468.85468.854.3其他营业费用4562.364562.364562.364562.365经营成本38169.1345432.7150275.0957538.676折旧费1579.291579.291579.291579.297摊销费35.3335.3335.3335.338利息支出834.96834.96834.96834.969总成本费用40618.7147882.2952724.6759988.259.1其中：固定成本8731.638731.638731.638731.63泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请
44、9.2可变成本31887.0839150.6643993.0451256.62（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加416.16 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=17595.59（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=17595.5925.00%=4398.90（万
45、元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 17595.59 万元，缴纳企业所得税4398.90 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=17595.59-4398.90=13196.69（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入46800.0058500.0066300.0078000.002税金及附加231.60300.80346.95416.163总成本费用40618.714
46、7882.2952724.6759988.254利润总额5949.6910316.9113228.3817595.595应纳所得税额5949.6910316.9113228.3817595.596所得税1487.422579.233307.094398.907净利润4462.277737.689921.2913196.698期初未分配利润0.004016.0410578.3518449.689可供分配的利润4462.2711753.7220499.6431646.3710法定盈余公积金446.231175.372049.963164.6411可供分配的利润4016.0410578.351844
47、9.6828481.7312未分配利润4016.0410578.3518449.6828481.7313息税前利润8272.0713731.1017370.4322829.45十九、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请财务内部收益率（FIRR）=28.75%。本期项目投资财务内部收益率 28.75%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均
48、水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=21741.84（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 21741.84 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本
49、期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.79 年。本期项目全部投资回收期 4.79 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。泓域咨询/图像传感器芯片项目投资申请项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0046800.0058500.0066300.0078000.001.1营业收入0.0046800.0058500.0066300.0078000.002现金流出30561
50、.7042415.4446737.1955305.8659962.192.1建设投资30561.700.002.2流动资金4014.711003.684683.822007.362.3经营成本38169.1345432.7150275.0957538.672.4税金及附加231.60300.80346.95416.163所得税前净现金流量-30561.704384.5611762.8110994.1418037.814累计所得税前净现金流量-30561.70-26177.14-14414.33-3420.1914617.625调整所得税2068.023432.784342.615707.366