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1、河北省河北省 20232023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库练习试卷人胜任能力题库练习试卷 B B 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避（）。A.某发审委委员的同学持有发行人的股票B.某发审委委员在发审委会议召开后，私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的总经理【答案】D2、甲公司于 2016 年 1 月 1 日销售给乙公司一批材料，价值 4000 万元
2、(含增值税)，按购销合同约定，乙公司应于 2016 年 10 月 31 日前支付货款，但至 2017年 1 月 31 日乙公司尚未支付货款。由于乙公司财务发生困难，短期内不能支付货款。2017 年 2 月 3 日，与甲公司协商，甲公司同意乙公司以一项投资性房地产清偿债务，乙公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，该项投资性房地产原值为 5000 万元，已计提折旧 1200 万元，计提减值准备 800 万元，该投资性房地产的公允价值为 3300 万元，甲公司已为该项债权计提了 800 万元的坏账准备。则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B3、下列关于创业板上市公司关联交易
3、审议和披露的表述中，符合深圳证券交易所创业板股票上市规则要求的是（）。A.上市公司直接或者通过子公司向董事、监事和高级管理人员提供借款的，如借款金额在 30 万元以上，应当及时披露B.上市公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元人民币以上，且占上市公司最近 1 期经审计净资产绝对值 0.3%以上的关联交易，应当及时披露C.上市公司与关联人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司最近 1 期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易，除应当及时披露外，还应当按照规定聘请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或审计，并将该交易提交股东大会审议D.对于首次发生的日常关联交易
4、和已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常关联交易协议，如协议没有具体交易金额，都应当提交股东大会审议【答案】D4、发行保荐工作报告是发行保荐书的辅助性文件，保荐机构应在发行保荐工作报告中记载（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C5、以下关于上市公司发行可转换公司债券的说法符合规定的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】C6、根据上海证券交易所股票上市规则，信息披露的基本原则为()。A.,B.,C.,D.,【答案】C7、以下关于上市公司分红说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A8、以下关于优先股发行的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B9、甲公司
5、为制造企业，2016 年发生以下现金流量：（1）将销售产生的应收账款申请向银行保理，取得现金 1200 万元，银行对于标的债券具有追索权；（2）购入作为交易性金融资产核算的股票支付现金 200 万元；（3）收到保险公司对存货损毁的赔偿款 120 万元；（4）收到所得税返还款 260 万元；（5）向其他方提供劳务收取现金 400 万。不考虑其他因素，甲公司 2016 年经营活动产生的现金流量净额是（）。A.780 万元B.2180 万元C.980 万元D.1980 万元【答案】A10、下列各项关于现金流量分类的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D11、某上市公司总股本
6、1 亿股，控股股东甲持有 4000 万股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的 30%。下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】C12、关于参与首次公开发行股票询价和网下申购业务的投资者备案，正确的是（）。A.保险公司可自行在中国证券业协会备案B.个人投资者在主承销处备案C.私募股权公司可自行在中国证券业协会自行备案D.信托计划可自行在中国证券业协会自行备案【答案】A13、根据公司法的规定，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C14、以下关于公司董事会、股东会效力的说法正确的有（）。A.IB.C.、D.、E.、【答案】B15、根据首次公开发行
7、股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列关于首次公开发行股票审核中止审查、恢复审查、终止审查等事项的说法，正确的是（）。A.发行人更换律师事务所，应当中止审查B.发行人更换签字律师，无需中止审查C.发行人更换保荐机构的，应当重新履行申报及受理程序D.发行人中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在 3 个工作日内提交恢复审查申请E.发行人中介机构最近 12 个月内被中国证监会行政处罚的，需要中介机构履行复核程序【答案】B16、债券交易中，最普遍的报价方式有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A17、投资者李强被某上市公司的股东大会选举为该公司的董事，根据规定，李强应当从被选举之日起（
8、）内签署董事声明及承诺书，并报交易所和公司董事会备案。A.15 日B.20 日C.1 个月D.3 个月【答案】C18、不具有商业实质、不涉及补价的非货币性资产交换中，影响换入资产入账价值的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A19、上交所某上市公司拟于 2012 年 8 月申请发行可转换公司债券，该公司2011 年 12 月 31 日和 2012 年 6 月 30 日经审计的净资产分别为 12 亿元和 15 亿元，则以下说法正确的有（）。A.应当进行信用评级，应当提供担保B.应当进行信用评级，可以不提供担保C.可以不进行信用评级，应当提供担保D.可以不进行信用评级，可以不提供担保
9、【答案】B20、以下属于免予提交豁免申请，直接办理股份转让和过户手续的情形的有（）A.增持上市公司股份，成为第一大股东，持股比例为 18，准备继续增持B.控股股东持股比例超过 50，再增持 5股份C.因上市公司回购股份减少股本导致投资者持股比例超过 30D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司己发行股份的比例超过 30【答案】B21、每年_和_以前，发行短期融资券的企业应披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表。()A.1 月 30 日；5 月 31 日B.4 月 1 日；5 月 31 日C.3 月 30 日；5 月 3
10、1 日D.4 月 30 日；10 月 31 日【答案】D22、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 46 号北京证券交易所公司招股说明书，下列说法中，符合要求的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A23、下列属于政府补助准则范围的政府补助是（）A.、B.、C.、D.、【答案】B24、以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有（）。A.B.C.D.【答案】D25、下列关于首次公开发行股票采用询价方式定价的表述中，不正确的是（）。A.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝B.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股
11、数，且只能有一个报价C.网下投资者报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于本次发行总量的 10%D.剔除部分不得参与网下申购【答案】C26、下列关于资产证券化业务的说法，正确的是（）。A.管理人未取得资产管理业务资格开展资产证券化业务的，登记结算机构可取消其会员资格B.中国证券投资基金业协会可以对管理人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查C.专项计划被交易场所、登记结算机构、证券业协会等自律组织采取自律措施的管理人，证监会对直接负责的主管人员和其他直接责任人员可相应采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训等纪律处分
12、D.中国证券业协会负责专项计划的备案和自律管理【答案】B27、某公司某产品的单位变动成本因耗用的原材料涨价而提高了 1 元，该公司为抵销该变动的不利影响，决定将其单价提高 1 元，假定其他不变，以下各项说法中，正确的是（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】A28、发行人应按照中国证监会的有关规定编制和披露招股说明书，下列关于招股说明书的预先披露的说法，不正确的是（）。A.发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书的内容真实、准确、完整B.预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，但发行人不得据此发行股票C.发行人将招股说明书在中国证监会网站预先
13、披露前，可以在其企业网站进行预披露D.申请文件受理后，发行审核委员会审核前，发行人应将股说明书在中国证监会网站预先披露【答案】C29、下列关于上交所网上按市值申购的说法正确的是（）。A.融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，但应当减去客户融资金额B.投资者可用于申购的证券账户市值为 T-2 日前 20 个交易日（含 T-2 日）的日均持有非限售 A 股市值C.证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日（T 日）前 2 个交易日（T-2日）日中为准D.投资者 T-1 日时将其持有的市值全部卖出的，则该投资者在 T 日的申购无效【答案】B30、2008 年，甲企业将剩余的
14、20对外销售，乙公司 2008 年实现净利润2000 万元。假定不考虑所得税因素，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】A31、深交所一主板上市公司，拟于 2015 年 9 月申请公开增发股票，以下情形构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D32、下列有关积极式函证的说法中，正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】A33、下列关于某上市公司编制定期报告的做法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B34、下列关于注册会计师函证程序的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C35、甲公司 2020 年 3 月在对 201
15、9 年报表审计时发现其 2019 年末库存商品账面余额为 305 万元。经检查，该批产品的预计售价为 270 万元，预计销售费用和相关税金为 15 万元。当时，由于疏忽，将预计售价误记为 340 万元，未计提存货跌价准备,甲公司所得税率为 25%，则下列处理中正确的有（?）。A.、B.、C.、D.、【答案】C36、以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有（）。A.B.C.D.【答案】C37、下列关于在上交所科创板发行上市的保荐业务规定，错误的是（）。A.保荐人的相关子公司或者保荐人所属证券公司的相关子公司参与发行人股票配售的具体规则由上交所规定B.发生重大事项的，发行人、保荐人、证券服务机构应当及
16、时向交易所报告，并按要求更新注册申请文件和信息披露资料C.保荐人应当根据科创板企业特点和注册制要求对科创板保荐工作内部控制做出合理安排，有效控制风险，切实提高执业质量D.首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度E.中国证监会对交易所发行上市审核和发行承销过程监管等相关工作进行年度例行检查。在检查过程中，可以调阅审核工作文件，列席相关审核会议【答案】D38、下列会引起速动比率变动的事项有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】B39、关于通过发审会后拟发行证券公司封卷及会后事项监管的相关要求，下列叙述正确的有()。A.,B.,C.,D.,
17、【答案】C40、某企业当期净利润为 600 万元，投资收益为 100 万元，财务费用为 100 万元，其中与筹资活动有关的财务费用 50 万元，销售产品应收票据贴现的利息支出 50 万元，经营性应收项目增加 75 万元，经营性应付项目减少 25 万元，固定资产折旧 60 万元，其中计入在建工程 20 万元，计入管理费用 40 万元，无形资产摊销 10 万元，全部影响当期净利润。没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为（）万元。A.400B.850C.450D.500【答案】D41、下列关于非上市公众公司股份发行的说法，正确的是（）。A.挂牌公司设立的员工持股
18、计划，认购私募股权基金、资产管理计划等接受中国证监会监管的产品已经完成核准、备案程序并充分披露信息的，可以参与公众公司定向发行B.认购并获得公众公司定向发行股票的法人、自然人或者其他合法组织不超过10 名，基金公司以其管理的两只产品以上，视为一个发行对象C.核心员工参与公众公司定向发行，需要由监事会提名，并向全体员工公示，由董事会发表意见，股东大会审核通过D.以认购股票为目的而设立的甲公司，不具有实际经营业务，注册资本 1000万，可以参与定向发行【答案】A42、下列交易事项中，能够引起资产和所有者权益同时发生增减变动的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C43、下列财产可以用来出资
19、的是()。A.,B.,C.,D.,【答案】C44、以下可以界定为借款费用允许资本化的资产支出已经发生的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D45、2012 年 1 月 1 日，甲公司和乙公司分别以银行存款出资 800 万元和 200 万元设立了 A 公司，甲公司、乙公司的持股比例分别为 80%和 20%。2013 年 1 月 1日，乙公司对 A 公司增资 400 万元，增资后占 A 公司股权的比例为 30%。增资完成后，甲公司仍然控制 A 公司，A 公司自成立至增资前实现净利润 1000 万元，不考虑其他因素的影响，下列说法中正确的是（）。A.由于上述事项的影响，甲公司 2013
20、 年度个别报表中长期股权投资列示金额为1680 万元B.由于上述事项的影响，甲公司 2013 年度个别报表中资本公积增加 80 万元C.由于上述事项的影响，甲公司 2013 年度合并报表中资本公积增加 80 万元D.由于上述事项的影响，甲公司 2013 年度合并报表中盈余公积增加 80 万元【答案】C46、投资者要求的必要报酬率为 10，则以下债券收益率最低的是（）A.面值 1000，票面利率“两年到期，每年付息一次B.面值 1000，票面利率 11两年到期，每半年付息一次C.面值 1000，票面利率 12两年到期，到期一次还本付息D.面值 1000，无付息，两年到期，以 810 折价发行【答
21、案】A47、甲公司于 2015 年 12 月 29 日以 1000 万元取得对乙公司 80%的股权，能够对乙公司实施控制，形成非同一控制下的企业合并，合并当日乙公司可辨认净资产公允价值总额为 800 万元。2016 年，12 月 25 日甲公司又出资 100 万元自乙公司的其他股东处取得乙公司 10%的股权，交易日乙公司有关资产、负债以购买日开始持续计算的金额（对母公司的价值）为 950 万元。甲公司、乙公司及乙公司的少数股东在交易前不存在任何关联方关系，不考虑所得税因素。不考虑其他因素，甲公司在编制 2016 年的合并资产负债表时，应确认的商誉金额为（）。A.360 万元B.365 万元C.
22、355 万元D.640 万元【答案】A48、甲集团公司持有乙上市公司 60的股份，2016 年 5 月 16 日（周一），通过交易所采用集中竞价的方式增持了 1的股权，以下相关描述正确的有（）。2016 年 10 月真题A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B49、对于上市委委员的任职条件、聘任程序以及解聘情形等，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C50、收购人对上市公司进行收购，下列行为符合规定的有（）。2015 年 11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】B多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、上市公司的下列事项，需股东大会以特别决议通过的有（）A.股权激
23、励计划B.为资产负债率超过 70的担保对象提供担保C.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30D.公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的 30以后提供的任何担保E.发行公司债券【答案】AC2、2010 年 1 月 1 日，甲公司支付 600 万元取得乙公司 100股权，投资时乙公司可确认净资产的公允价值为 500 万元。2010 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31日，乙公司的净资产增加了 75 万元，其中按购买日公允价值计算实现的净利润50 万元，持有可供出售金融资产的公允减值增加 25 万元。2012 年 1 月 5 日，甲公司以 480 万元的
24、价格转让 A 公司 60股权，转让后，甲公司持有 A 公司40的股权，当日公允价值为 320 万元，甲公司能对 A 公司实施重大影响，假定乙公司未进行过利润分配，不考虑其他因素的情况下，下列说法正确的有（）A.甲公司个别报表中，由于上述交易应确认股权处置收益 180 万元B.甲公司合并报表中，由于上述交易应确认投资收益 150 万元C.转让日甲公司个别报表中持有的 A 公司长期股权投资账面价值为 270 万元D.转让曰甲公司合并报表中持有的 A 公司股权的账面价值为 320 万元【答案】BCD3、以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）A.对已发行的公司债券存在迟延支付本
25、息的事实，但在承接时本息已经支付B.最近两年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告C.地方融资平台公司D.非中国证券业协会会员的担保公司E.成立时间未满两年的小贷公司【答案】CD4、某上市公司进行公开增发股票，以下说法正确的有（）A.主承销商可以对参与网下配售的机构投资者进行分类，对不同类别的机构投资者设定不同的配售比例B.主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致C.可以部分向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露D.可以全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露【答案】ABCD5、甲公司 2012
26、年 1 月 1 日专门借款 2000 万，年利率为 5，当日支付 1600万元工程款，假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。2013 年 1 月 1日，又借入一笔一般借款 1000 万，年利率 8。同日，支付工程款 800 万元。项目在 2013 年 3 月 31 日完工。则以下说法正确的是（）A.2013 年专门借款利息资本化金额为 25 万元B.2013 年专门借款利息资本化金额为 20 万元C.2013 年一般借款利息资本化金额为 8 万元D.2013 年一般借款利息资本化金额为 20 万元E.2013 年一般借款利息资本化金额为 16 万元【答案】AC6、下列说法符合关于做好企业
27、信用信息尽职调查工作的通知相关要求的有（）A.保荐机构应当将企业的征信平台信用信息纳入尽职调查范围，通过征信平台获得企业基本信用信息报告B.保荐机构应当对企业基本信用信息报告的信息进行核查，包括基本信息、社会保险参保缴费情况、被行政处罚情况等C.如企业基本信用信息报告涉及招股说明书披露的内容，保荐机构应将取得的企业基本信用信息报告与招股说明书披露信息对比分析，并解释差异产生的原因D.如企业基本信用信息报告中未涉及招股说明书披露事项的，保荐机构不需要分析说明【答案】ABC7、下列项目中，可能引起资本公积变动的有（）。A.与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金等交易费用B.企业接受投资者投入的资本
28、C.用资本公积转增资本D.处置采用权益法核算的长期股权投资E.以权益结算的股份支付行权时【答案】ABCD8、李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）A.公司章程中未对经理是否有权将资金借贷给他人做出要求，经过股东大会同意，李某将公司资金借贷给他人使用；B.甲公司为能够聘任李某为经理，在公司章程中约定，李某可以自营或者为他人经营与甲公司同类的业务；C.公司章程中未对经理是否可以与公司签订合同进行交易作出约定，也未经股东大会同意，李某可以与公司订立合同或者进行交易D.经过股东大会同意，李某与公司订立合同或者进行交易E.甲公司章程中约定，经理可以与公司签订合同进行交易【答案】AD9、发行人在持
29、续督导期间出现下列情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 3 个月到 12 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格（）A.证券上市当年累计 50%以上募集资金的用途与承诺不符B.公开发行证券并在主板上市当年净利润比上年下滑 50%以上C.首次公开发行股票并上市之日起 12 个月内控股股东或者实际控制人发生变更D.首次公开发行股票并上市之日起 12 个月内累计 50%以上资产或者主营业务发生重组E.上市公司公开发行新股之日起 12 个月内累计 50%以上资产或者主营业务发生重组【答案】ACD10、甲公司 2011 年 1 月 1 目购买乙公司
30、80的股权，为非同一控制下企业合并，2011 年 3 月 3 日，乙公司将自己生产的产品销售给甲公司作为固定资产使用，乙公司销售该产品的销售收入为 2000 万元，销售成本为 1760 万元。甲、乙公司适用的所得税税率均为 25，甲公司己支付款项，甲公司购买的该固定资产用于公司的行政管理，该固定资产不需要安装，当月投入使用，折旧年限为 4 年，预计净残值为零。采用直线法计提折旧，假设会计计提折旧方法、预计使用年限、净残值均与税法规定相同。则 2011 年和 2012 年甲公司合并报表关于该内部关联交易以下会计分录，处理正确的有（）。A.2011 年抵消营业收入 2000 万元B.2011 年确
31、认递延所得税资产 48.75 万元C.2012 年抵消年初未分配利润 146.25 万元D.2012 年抵消管理费用 60 万元【答案】ABCD11、甲上市公司 2007 年 7 月 1 日专门借款 6000 万建厂房，2 年期限，年利率5，2007 年 7 月 1 日开工，并于当日支付部分款项。2008 年 1 月 1 日至 3 月31 日因为冰冻季节性停工，2008 年 4 月 1 日复工，2008 年 12 月 31 日达到预定可使用状态，2007 年 7 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日专门借款闲置资金利息收入为 50 万元。下列说法正确的有（）A.2007 年资本化利息
32、金额为 0B.资本化利息支出应自 2007 年 7 月 1 日开始C.甲公司该厂房利息费用资本化的金额为 400 万元D.甲公司该厂房利息费用资本化的金额为 350 万元E.甲公司该厂房利息费用资本化的金额为 325 万元【答案】BC12、以下关于发行公司债的说法正确的有（）A.公司债券可以公开发行，也可以非公开发行B.只要是境内公司制法人主体均可以发行公司债C.股票公开转让的非上市公众公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券D.上市公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券【答案】ABCD13、下列哪些情况属于公开发行证券（）A.向不特定对象发行，结果 150 人认
33、购B.向特定对象发行，结果 201 人认购C.通过报刊等广告发行D.某股东将所持股权转让给 200 人，转让后公司股东达到 300 人【答案】ABC14、关于有限责任公司股东出资的说法正确的有（）A.股东可以货币出资B.股东可以实物出资C.股东可以用土地使用权出资D.股东可以用知识产权出资E.全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本的 30【答案】ABCD15、禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益欺诈行为（）A.违背客户的委托为其买卖证券B.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件C.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金D.未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借
34、客户的名义买卖证券E.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖【答案】ABCD16、以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）A.发行人只能经营一种业务B.发行人最近三年主营业务未发生重大变化C.发行人最近 2 年董事、高管未发生重大变化D.发行人控股股东最近 2 年未发生变更E.发行人实际控制人未发生变更【答案】C17、某公司首次公开发行新股 5000 万股，发行后总股本超过 4 亿股，网上网下初始发行比例为 3：7，申购结束后各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购 160000 万股，公募社保类申购 50000 万股，其他网下投资者申购 80000 万股，下列关于投资者获
35、配情况的说法正确的有（）A.回拨后公募基金和社保基金的配售率不低于 1.2B.回拨后其他网下投资者的配售率不高于 1.125C.回拨后网上投资者的中签率为 2.1875D.回拨后向网下投资者发行 1500 万股【答案】ABCD18、以下符合股份支付准则的事项有（）A.甲公司发行股份购买乙公司资产B.甲公司以 1000 万股股份作为对价交换乙公司资产C.甲公司发行股份获取职工服务D.甲公司发行股份获取其他公司服务【答案】CD19、以下金融产品发行必须进行信用评级的有（）A.定向发行的证券公司债券B.中小非金融企业集合票据C.中小企业私募债券D.超短期融资券【答案】BD20、以下属于可以免于提出豁
36、免申请，直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续的情形的有（）A.因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的 30B.因履行约定购回式证券交易协议购回上市公司股份导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司己发行股份的 30，且标的股份的表决权在协议期间未发生转移C.转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化D.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司己发行股份的 30E.因上市公司向特定股东回购股份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的 30【答案】ABD