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1、第四章 比例再保险v成数再保险v溢额再保险v成数溢额混合再保险v比例再保险合同的主要条款v比例再保险：是以保险金额为基础来确定原保险人的自负责任额和再保险人的分保责任的再保险方式。保险金额、保费分配、赔款分摊都以保额为基础划分第一节成数再保险一成数再保险的含义:二又称比率再保险,是指原保险人与再保险人在合同中约定保险金额的分割比率,将每一危险单位的保险金额,按照约定的比率在原保险人与再保险人之间进行分割的再保险方式.二成数再保险的最大特征:按比率原保险人与再保险人保险金额的分割,保险费的分配,赔款的分摊都是按照合同规定的同一比例来进行的.因此,比率再保险是最典型的比例再保险.三比率再保险的运作
2、例1:某再保险人组织一份海上运输保险的成数分保合同,规定每艘船的合同最高限额为1000万美元,原保险人与再保险人之间对保险金额的分割比率为30%和70%;再保险人分入保险金额的最高额度为700万美元.则在以下三种情形下分别计算各自的自留额与分保额,保费与分保费,自负赔款与摊回赔款.A保险金额:100保费:1赔款:0B保险金额:600保费:6赔款:20C保险金额:1000保费:10赔款:800假定每一笔保险业务的保险金额均在合同限额内.1、成数分保的计算过程这样，再保险分出公司实际共获得1000元保费，却要承担50%的总风险；而再保险人收取了50%保费，也只承担50%风险责任。因此，原保险人通过
3、向再保险人收取分保佣金，以实现均衡。如上表。原保险人再保险人毛保费收入分出保费收入（50%）费用：佣金（20%）承保费用（10%）净值5000（2500）（1000）（500）100025002500原保险人向再保险人收取分出保费的30%佣金。原保险人再保险人自留保费分保佣金（30%）100075017502500（750）1750四成数再保险的优点与缺点优点:1原保险人与再保险人同一命运特征更明显（双方利益一致）;2对于原保险人:有利于其审慎核保,严格选择危险;3对于再保险人:手续简便,节省人力与费用.缺点:1缺乏弹性:按固定比率分出业务,往往不能满足分出人获得准确再保险保障的需求;当业务质
4、量较好时对原保险人不利;当业务质量较差时对再保险人不利.2不能均衡风险责任:按固定比率来划分责任,对于保险标的的危险度的大小,损失的大小不能加以区别,所以不能使风险责任均衡化.五比率再保险的运用:1新公司,小公司2新业务,新险种3某些赔案频繁发生的险种4转分保的业务5公司内部分保6业务交换成数再保险合同英文样本 QUOTA SHARE REINSURANCE AGREEMENTMade between(hereinafter referred to as the“company”)of the one partAnd(hereinafter referred to as the“reinsur
5、er”)of the other part.IN CONSIDERATION OF the payment of the premium as hereinafter provided it is agreed:ARTICLE I THE BUSINESS COVEREDv1.1 The company agrees to cede and Reinsurer agrees to accept by way of reinsurance a quota share of%(per cent)of each and every Cargo risk of any description writ
6、ten by the company in its Marine department in the United Kingdomvduring the currency of this Agreement,provided that the share so ceded shall not exceed in respect of each and every such risk.v1.2 This Agreement excludes:第二节溢额再保险一溢额再保险的含义二 原保险人与再保险人在合同中约定自留额和最高分入额,将每一危险单位的保险金额超过自留额的部分分给分入公司,并按实际形成的
7、自留额与分出额的比率分配保险费和分摊赔款的再保险方式.三 二 溢额再保险的特征 1 分为两步:第一,首先需要确定自留额;第二,将超过自留额的部分转移给再保险人.2 以自留额的一定倍数作为分入公司分入业务的最高限额;3 与成数再保险的区别:A 如果保险金额没超过自留额,则无须办理再保险;B 其自留额是一个固定的数;而成数再保险的自留额表现为一个比率,随保险金额大小而变动.4 可以分层计算溢额再保险三 危险单位、自留额和分保限额 1、危险单位:保险标的发生一次危险事故可能涉及的最大损失范围 2、自留额:又称自留责任，是指对于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出公司根据其本身的财力确定的所
8、能承担的限额。3 分保额:又称分保接受额或分保责任额，是指分保接受人所能承担的分保责任的最高限额。四 自留额与线数 1 自留额的一定倍数即线数.2 满线额者:再保险公司所能承保的最大额度.3 溢额再保险合同的容量:自留额+自留额的一定倍数.4 影响自留额的主要因素:1)危险的大小 2)保险金额的大小 3)承保的量的多少 4)保险费率 5)准备金 6)赔付率 7)再保险业务之交换 8)经济周期5 第一溢额,第二溢额,第三溢额 溢额再保险的分层设计(见P70)6 分保比例:溢额与保险金额的比例 某一溢额再保险合同，原保险公司的自留额是100万元，接受公司的分保限额为10条线，若原承保金额是400万
9、元，则该笔保险业务的分保比例是()。vA25%B33%C50%D75%五 溢额再保险合同的运作 例1:某一船舶溢额再保险合同,分出公司自留额为40万元,分出公司的分入限额为4线.现有3笔业务.试计算该合同的保险金额的分割,保费的分赔以及赔款的形态.第一笔:保额:400000元,保费:800元,赔款400元;第二笔:保额:800000元,保费:1600元,赔款600元;第三笔:保额:2000000元,保费:4000元,赔款8000元;例2:现有一份海上货运险溢额再保险合同,危险单位按每一船每一航次划分,自留额为10万美元.第一溢额合同限额为10线,第二溢额合同限额为15线,有关保费和赔款数据如下
10、:(单位都是美元)A轮:保险金额5万;总保费500;总赔款0;B轮:保险金额50万;总保费5000;总赔款1万;C轮:保险金额200万;总保费20000;总赔款2万;D轮:保险金额250万;总保费25000;总赔款10万;试计算各轮的自留额,自留比例,自留保费,自留赔款;各层溢额的分保额,分保比例,分保费,分摊赔款.例3、溢额分保的计算过程 溢额再保险的分入公司也不是无限地接受分出公司的溢额责任，而是以自留额的一定倍数，即若干“线”数为限额，1“线”相当于分出公司的自留额。例如，某分出公司就海上运输货物保险安排了两个层次的溢额再保险合同。每一航次每一船上的货物为一个危险单位。合同规定分出公司的
11、自留额为500万元，第一溢额分保合同限额为4线，第二溢额分保合同限额为3线。有关保额分割、保费的分配和赔款的分摊计算如表所示。危险单位A船B船C船总计总额保险金额总保费(1%)总赔款500510200020504000403065006590自留额自留保额自留比例保费(!%)赔款500100%51050025%512.550012.5%53.7515001526.25第一溢额分保额分保比例分保费分摊赔款0000150075%1537.5200050%201535003552.5第二溢额分保额分保比例分保费分摊赔款00000000150037.5%1511.2515001511.25六 溢额再保
12、险的优缺点 优点:1 自动性/义务性 2 再保险业务的安排灵活且具有弹性;3 可以均衡风险责任 4 分保佣金优厚 缺点:1 比较繁琐费时 2 不能完全体现同一命运原则（双方利益不完全一致）3 仍无法满足部分巨额或巨灾保险的需要 七 溢额再保险的运用 1 业务质量不齐,保额不均匀;2 部分巨额保险业务;3 海上保险中的船体保险和运输保险 4 火灾保险溢额再保险合同英文样本 SURPLUS REINSURANCE AGREEMENTMade between(hereinafter referred to as the“company”)of the one partAnd(hereinafter
13、referred to as the“reinsurer”)of the other part.IN CONSIDERATION OF the payment of the premium as hereinafter provided it is agreed:ARTICLE I THE BUSINESS COVEREDv1.1 The company agrees to cede and Reinsurer agrees to accept by way of reinsurance a fixed share of%(per cent)of all surpluses over and
14、above the amount retained by the Company for its own account on all insurances,whether accepted direct or by way of reinsurance,against the risksvsituated in any part of the world excluding the United States of America,provided that the share so ceded shall not exceed%(Per cent)of the amount retaine
15、d by the Company for its own account.v1.2 This Agreement excludes:第三节 成数溢额混合再保险v定义：属于比例再保险，是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里。v成数合同上的溢额合同：是分出公司先安排一个成数再保险合同，然后在以成数合同的限额为自留额，安排一个溢额再保险合同，规定分入公司分入的线数v溢额合同之内的成数合同：是分出公司先安排一个溢额分保合同，但对其自留额部分按另外定立的成数合同处理第三节 成数溢额混合再保险定义：属于比例再保险，是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里成数溢额混合再保险的运用Combined Qu
16、ota Share and Surplus Reinsurance Treaty:成数部分视为溢额分保的自留额,然后以成数分保限额的若干倍数即线数组成溢额分保合同的最高限额.一 成数合同之上的溢额再保险合同 分出公司先安排一个成数再保险合同,规定合同的最高限额;保额超过此限额时,再按另订的溢额合同处理.见P72.二 溢额合同之上的成数再保险合同 分出公司先安排一个溢额再保险合同,但其部分自留额按另订的成数合同处理.见P73.某分出公司的海洋货物运输保险的成数和溢额两个分保合同混合运用，假定成数分保最高限额为50万元，分出人自留40%，分出60%，溢额合同限额为4线，即200万元，总承保能力为2
17、50万元，某年度合同项下共承保5条船舶，其保险金额及责任分配如下表所示。单位:万元船名保险金额成数分保溢额分保金额金额自留40%分出60%A船1010460B船505020300C船10050203050D船200502030150E船250502030200第四节比例再保险合同的主要条款比例再保险合同的主要条款关于再保险经营方面的条款关于帐务处理的条款关于合同处理的条款关于再保险经营方面的条款v业务范围的规定：一般是限于同一险种的业务；既要明确业务范围，也要明确除外责任范围v再保险对象与地区范围；对象一般为直接承保的业务和通过再保险吸收的业务；合同一般要明确列明列入合同的某险种的地理区域范围
18、v责任的划分：就再保险承担的风险而言，原则上与原保险人承担的风险相同。另外要明确自留额和分出额（比例），及责任限额关于帐务处理的条款v再保险费率：一般按照原保单上规定的费率办理，货币一般也用原币分保佣金：英国火险分保佣金率为25%-30%；国外佣金率则为32%-35%；意外险国外业务费率更高些。美国为28%-47%。，用于计算分保佣金的佣金率主要有两种：固定佣金率；浮动佣金率（规定一个最低佣金率，随赔付率的逐渐下降而佣金率上升关于帐务处理的条款v盈余佣金：定义计算：盈余=收入项目累计-支出项目累计；盈余佣金=盈余*盈余佣金率收入项目：本年度保费；转回上年度未到期保费；转回上年度未决赔款支出项目
19、：本年度手续费；本年度赔款；提取本年度未到期保费；提取本年度未决赔款；接受人管理费用。既可以采取累进方式计算，也可以采用固定方式计算，一般为15%到20%具体计算依据：一年计算法；三年平均法；亏损滚转法v再保险费准备金：为确保再保险人履行义务，原保险人将应付给再保险人的再保险费的一部分留存一定期间，以备将来之需。原保险人提存的数额，一般为35%、40%或50%，以40%常见。提存期限为12个月，以季度划分，既到第二年第一季度返还第一年第一季度的准备金，返还时应该支付利息关于帐务处理的条款v赔款的处理：一般不利再保险合同规定，分出公司有权全权处理赔案，包括全部赔付、部分赔付，拒绝赔付和通融赔付但
20、是赔款数量超过合同限额需要再保险人现金摊赔时，要将出险情况、估计损失金额、出险日期和出险原因等电函通知；再保险人要在规定的时间内714天支付实物中注意3点：原保险人通知的义务；原保险人对赔款的处理权；现金摊赔关于帐务处理的条款v分保帐单和结算：分保帐单的编送，可以按照月、季、半年、年来进行，一般为季。再保险人在接到帐单后有2-3周复正期，再原保险人寄送帐单的副本上签署并寄回，逾期不复正，则视为确认经确认后的帐单在规定的天数（30天）内由欠方向收方进行结算关于合同处理的条款v合同的期限和终止：通常情况下，比例再保险合同具有长期性的特点主要采取通知终止和特殊终止的方式。统治终止要提前3-6各月时间
21、通知；特殊终止的原因：1；由于双方无法控制的原因使合同无法履行；2；由于经营方面的原因使合同关系无法继续；3；由于战争发生，不得不终止合同关于合同处理的条款v报表：原保险人要在有关帐册或表格中，载明自留额和分保额，还要登记保单号码，被保险人姓名，标的物和地址，保险期间，保险金额，限额号码，地段号码，再保险号码等等，称为再保险登记簿，是再保险交易的最基本记录，原保险人可据此编制业务明细表及再保险帐单送再保险人关于合同处理的条款v错误和遗漏条款错误和遗漏的原因：1；应办理再保险而没有办理，或办理错误；2；应办理再保险帐目没有办理或者办理错误；3；应记载于业务或赔款明细表内而没有记载或记载错误；4；
22、赔款发生，应通知而未通知；5；有关合同的内容，有所变更而在执行时未变更或执行错误；6；按其他合同规定，应通知而未通知关于合同处理的条款v未了责任的转移再保险合同生效后，承担责任通常又种方式，一种以保单签发为基础，既合同有效期内签发的都负责任；二是以赔款发生为基础，既凡在合同有效期内发生都负责任这样，当合同终止时往往有很多未了责任，其中一部分是未了责任，又叫未得保费，既分出公司向再保险人要回未到期保费，将起专任给下一再保险接受人未到期保费计算方法：1，按天计算既每笔业务未到期保未到期天数费=承保费*；3652；百分比法（半年法）=（年保费收入-承保费用）/23；1/8法4；1/12法5；1/24
23、法（选在月中）爆炸的一瞬，碎爆炸的一瞬，碎片撒满天空片撒满天空世贸大楼爆炸世贸大楼爆炸倒塌现场倒塌现场 “911”事件最新统计：事件最新统计：纽约纽约世贸中心：世贸中心：2550人人 撞击世贸大楼的两驾飞机上的乘客及撞击世贸大楼的两驾飞机上的乘客及机组人员：机组人员：343人人 华盛顿华盛顿五角大楼：五角大楼：125人人 撞击五角大楼的飞机上的乘客及机组撞击五角大楼的飞机上的乘客及机组人员：人员：64人人 宾夕法尼亚宾夕法尼亚坠毁飞机上的乘客坠毁飞机上的乘客及机组人员：及机组人员：44人人 总计总计3126人。人。世界上最大的再保险公世界上最大的再保险公司司慕尼黑再保险公司是航慕尼黑再保险公司是航空业中受空业中受911恐怖袭击事件恐怖袭击事件最大的受害者。将为美国发最大的受害者。将为美国发生的恐怖袭击事件支付约生的恐怖袭击事件支付约19.5亿美元的保险金约为该亿美元的保险金约为该集团的集团的2000年再保险业务保年再保险业务保险费收入的的险费收入的的11.5%。